我國商業(yè)銀行存款負(fù)債的理論及結(jié)構(gòu)變化分析

李英杰

一、商業(yè)銀行存款負(fù)債的理論研究

（一）商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)的理論基礎(chǔ)

銀行的存款結(jié)構(gòu)分為期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類結(jié)構(gòu)。在分配存款資源時，期限結(jié)構(gòu)分為短期存款和長期存款，兩種存款結(jié)構(gòu)相互組合，二者應(yīng)該保持合理的比例。對于存款利率的調(diào)整，其結(jié)構(gòu)也需要合理的配置，對存款產(chǎn)品的利率高低進(jìn)行一定的安排，通過優(yōu)化配置與合理安排，低息吸收存款，高息貸出存款，從而降低銀行成本，從信貸資金中獲利。對于存款種類配置達(dá)到最優(yōu)，靠的是商業(yè)銀行存款產(chǎn)品是否達(dá)到客戶的預(yù)期，是否更好地滿足客戶的需求。開發(fā)不同類型的存款產(chǎn)品，滿足客戶的存款需求，達(dá)到客戶的心理預(yù)期，產(chǎn)品最終被客戶選擇，進(jìn)而能夠吸收更多的存款。

（二）商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的運(yùn)行機(jī)制

銀行存款結(jié)構(gòu)是指銀行存款的構(gòu)成及其相關(guān)聯(lián)系、相關(guān)的約束之間的比率。對于一個商業(yè)銀行來說，維持合理的銀行存款結(jié)構(gòu)，有利于降低貸款風(fēng)險、降低貸款成本，對整個銀行貸款結(jié)構(gòu)的安排有著重要意義，同時也對銀行信貸部門的資源配置有著重大影響。所以，對銀行存款結(jié)構(gòu)的合理配置，我們必須要從存款貸款兩個方面入手，進(jìn)行存款結(jié)構(gòu)的優(yōu)化管理。

在規(guī)避風(fēng)險和資金安全的前提條件下，盈利達(dá)到最大化是商業(yè)銀行經(jīng)營的目標(biāo)。由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展不完善，銀行的經(jīng)營環(huán)境經(jīng)常變化，經(jīng)營活動存在各種風(fēng)險，所以商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)開展的過程中，也十分注重銀行資產(chǎn)的安全性與流動性，商業(yè)銀行采取多種預(yù)防措施，抵御風(fēng)險，將風(fēng)險規(guī)避或降低。因此，商業(yè)銀行運(yùn)營的基本原則中對存款管理的盈利性、安全性和流動性提出了更高的要求。

二、我國商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)變化分析

（一）商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)變化

受我國市場經(jīng)濟(jì)和利率市場化的影響，我國商業(yè)銀行的債務(wù)結(jié)構(gòu)也受到一系列變化的影響，總體的負(fù)債金額保持逐年增長的趨勢。商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)的變化體現(xiàn)為如下幾個方面：首先，個人儲蓄表現(xiàn)出了再分配形式的國民收入，在個人存款中，居民更偏向于定期存款，近些年來我國宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好，居民手中閑置資金增多，再加上央行的提高利率政策，個人存款呈現(xiàn)逐年增長態(tài)勢。其次，對于單位存款而言，單位存款也是呈現(xiàn)逐年增長的趨勢，而且單位存款更偏向于活期存款，出現(xiàn)這種狀況的原因可能是隨著中小型企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)需要更多的資金，需要更加靈活的存款機(jī)制，這樣才有利于企業(yè)更好地面對日常經(jīng)營中的風(fēng)險。對于政府存款中的財政性存款，我國國民收入財政性存款不斷增長，主要是因?yàn)榻陙韲壹哟蠡A(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)，吸收大量資金，所以財政性存款出現(xiàn)上升趨勢。

（二）商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)變化的特點(diǎn)

1.商業(yè)銀行的存款結(jié)構(gòu)是以儲蓄存款為主，個人儲蓄呈現(xiàn)逐年上升趨勢。定期存款主要是個人存款，活期存款主要是公司存款。

2.就存款結(jié)構(gòu)來說，我國活期存款占比縮小空間還是很大的，使得商業(yè)銀行存款期限出現(xiàn)從“短期”向“長期”的轉(zhuǎn)變趨勢。

3.存款市場不均衡。我國商業(yè)銀行的存款基本都被國有商業(yè)銀行壟斷，國有銀行占有60%的商業(yè)銀行存款，而且還占有65%-70%定期存款、活期存款等主要存款類型。然而，隨著金融市場的開放、金融政策的改革、金融產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，這種情況有所改觀，壟斷的程度正逐年下降，促使商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)向著均衡化的方向發(fā)展。

4.我國商業(yè)銀行各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)吸收存款的數(shù)額逐年上升，存款規(guī)模不斷擴(kuò)大。如表1所示，我國其他商業(yè)銀行的存款總額在我國銀行業(yè)存款總額中占比相對較小，近幾年來，活期存款、定期存款、儲蓄存款和其他存款所占比重每年都在不斷上升，除其他存款外，定期存款比重增幅最大，該增長也反映出其他商業(yè)銀行在吸收存款方面發(fā)揮著越來越顯著的作用。

（三）我國商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)變化的原因分析

1.社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展，國民收入水平的提高

當(dāng)下，社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，人均收入大幅提高，居民閑置資金增加，大多數(shù)人將資金存入銀行，這就促進(jìn)了商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)的變化，促使銀行存款，尤其是定期存款迅速增長。

2.金融市場競爭壓力大，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭加劇

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融市場競爭壓力加大，金融機(jī)構(gòu)競爭日益加劇，商業(yè)銀行推出一系列調(diào)整政策，同銀行同業(yè)或其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行競爭，在控制自己原有的市場份額基礎(chǔ)上，擴(kuò)大市場份額，商業(yè)銀行一系列應(yīng)對金融市場的改變，使其負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生相應(yīng)的變化。

3.傳統(tǒng)消費(fèi)觀念的改變，超前消費(fèi)觀念的影響

傳統(tǒng)消費(fèi)觀念的改變影響著我國商業(yè)銀行的存款結(jié)構(gòu)。我國傳統(tǒng)的消費(fèi)觀念是偏向于儲蓄存款，但隨著中國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，消費(fèi)水平的提高，居民消費(fèi)觀念發(fā)生著改變，人們逐漸接受了超前消費(fèi)、貸款透支、信用消費(fèi)等消費(fèi)方式，更多的居民接受超前消費(fèi)的理念，這務(wù)必會改變我國商業(yè)銀行的存款結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)。

4.受利率市場化的影響，利率波動較大，多次調(diào)息

我國市場經(jīng)濟(jì)受利率市場化的影響較大，基準(zhǔn)利率調(diào)整導(dǎo)致定期儲蓄利率提高、活期存款利率降低。利率調(diào)整加大了各類存款結(jié)構(gòu)的變化，使得居民活期存款額度減少，定期存款額度增長，定期存款與活期存款份額差距逐年擴(kuò)大。

5.通貨膨脹的影響

在通貨膨脹情況下，如果銀行存款的利率與通貨膨脹率相等，居民存款收益只處于保值狀態(tài)，不會產(chǎn)生任何增值;如果當(dāng)銀行存款利率低于通貨膨脹率時，居民存款實(shí)際還是貶值的。所以，在一般情況下，居民會選擇利息較高的定期存款或者購買其他利息高的金融產(chǎn)品，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值。所以說通貨膨脹也會對商業(yè)銀行存款負(fù)債結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。

6.國家政策的影響

國家政策對商業(yè)銀行存款結(jié)構(gòu)變化產(chǎn)生影響。在經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生時，政府投入大量資金刺激經(jīng)濟(jì)，這種做法對私有中小企業(yè)產(chǎn)生沖擊，中小企業(yè)運(yùn)營發(fā)生困難，資金不再投入企業(yè)運(yùn)營，企業(yè)資金暫時留存于商業(yè)銀行，從而增加了商業(yè)銀行存款，改變了存款結(jié)構(gòu)。

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