干股賄賂犯罪的司法認(rèn)定研究

一、案例分析

著名商人歐陽(yáng)低價(jià)拿到某土地，為了感謝焦某幫助，給予焦某公司20%的干股總計(jì)200萬(wàn)元，約定在焦某退休后才進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓。一審法院認(rèn)為，被告人為了謀取其不正當(dāng)之利益，向我國(guó)的機(jī)關(guān)工作人員進(jìn)行賄賂，行賄數(shù)額為合計(jì) 200萬(wàn)元的干股，已經(jīng)構(gòu)成了行賄罪之既遂。二審法院則認(rèn)為，上訴人的主觀和客觀方面均已達(dá)到行賄罪的構(gòu)成，但因意志以外的緣由未得逞，屬行賄罪未遂。

在實(shí)際的審判過(guò)程中，出現(xiàn)的集中分歧意見(jiàn)如下。

（一）受賄行為未被認(rèn)定為犯罪時(shí)干股行賄可否獨(dú)立認(rèn)定犯罪

一種意見(jiàn)認(rèn)為判決未認(rèn)定接受賄賂的國(guó)家工作人員受賄罪的成立，不能認(rèn)定行賄請(qǐng)托人行賄犯罪的成立。另一種觀點(diǎn)相反。

（二）股份未實(shí)際轉(zhuǎn)讓時(shí)是否構(gòu)成行賄罪

辯護(hù)人認(rèn)為依據(jù)被告與公職人員的口頭允諾的達(dá)成就認(rèn)定其行賄罪行為已終結(jié)是欠缺考慮的，僅有口頭允諾而沒(méi)有任何證據(jù)可以證明其股權(quán)轉(zhuǎn)移，案件事實(shí)依據(jù)不足。另有意見(jiàn)認(rèn)為歐陽(yáng)天生明知自己行為是收買(mǎi)國(guó)家工作人員的行為，并確已獲得了所謀求的不正當(dāng)利益，已然構(gòu)成賄賂犯罪的全部構(gòu)成要件。

（三）股份未實(shí)際轉(zhuǎn)讓時(shí)行賄罪是否既遂

一種觀點(diǎn)認(rèn)為：行賄罪已構(gòu)成并且既遂，因?yàn)槠湟逊闲匈V罪的所有構(gòu)成并且獲得了自己的預(yù)期利益。第二種意見(jiàn)認(rèn)為，在犯罪構(gòu)成上，歐陽(yáng)天生有謀取不正當(dāng)利益的主觀故意，客觀方面與受賄人已達(dá)成錢(qián)權(quán)交易的協(xié)議，但未實(shí)際轉(zhuǎn)讓股權(quán)，屬于犯罪未遂。

二、觀點(diǎn)分析

行賄與受賄行為是一種典型的對(duì)偶關(guān)系，但是行賄罪與受賄罪之間并不一定必然對(duì)應(yīng)。應(yīng)認(rèn)為可獨(dú)立成立干股行賄犯罪。干股受賄罪創(chuàng)設(shè)的目的是保護(hù)公職人員職務(wù)行為的不可收買(mǎi)性，收受干股行為所追求的利益是干股股份本身的財(cái)產(chǎn)價(jià)值或者憑借干股股份所能分取的紅利。該案件行賄行為已經(jīng)符合刑法中行賄犯罪的構(gòu)成要件，構(gòu)成干股行賄罪。判斷行賄犯罪的“著手”，要先認(rèn)定給予行為，日本刑法在法律條文中明確規(guī)定行賄行為分為申請(qǐng)、約定、提供三個(gè)過(guò)程，第一個(gè)行為是申請(qǐng)，其意是指催促公務(wù)員收受賄賂;第二個(gè)行為是約定，是指國(guó)家工作人員與行賄委托人達(dá)成了權(quán)錢(qián)交易的合意;第三個(gè)行為是提供，我國(guó)刑法學(xué)界一般認(rèn)為“給予”行為向國(guó)家工作人員交付財(cái)物。

（一）“給付與收受說(shuō)”是刑法賄賂既遂的標(biāo)準(zhǔn)

將“給予”解釋為單一行為，違反了罪責(zé)刑相適應(yīng)的原則。將“給予”理解為復(fù)合行為，行為人主觀上有給予對(duì)方財(cái)物的意思表示，客觀上行為人實(shí)施了轉(zhuǎn)讓財(cái)物收買(mǎi)公權(quán)力的行為。給予行為從行賄者提出給付財(cái)物的意思表示開(kāi)始，對(duì)國(guó)家工作人員的職務(wù)行為的不可收買(mǎi)性造成了現(xiàn)實(shí)的緊迫的危害的，就已經(jīng)算行賄犯罪行為已經(jīng)“著手”?！敖o付與收受說(shuō)”要求行為人為不正當(dāng)利益給予國(guó)家工作人員以財(cái)物，又要求受賄方接受財(cái)物，才能視為整個(gè)行賄行為完成。對(duì)方拒絕行賄者的財(cái)物或者及時(shí)上交有關(guān)部門(mén)，認(rèn)定為行賄未遂。

（二）干股型行賄犯罪既遂與未遂的司法認(rèn)定

司法實(shí)踐中國(guó)家工作人員拒絕接受行賄人提供的財(cái)物的意志屬于行賄人意志以外的原因，阻礙了行賄人實(shí)行和完成行賄行為的意志與活動(dòng)，國(guó)家工作人員暫時(shí)接受后又及時(shí)上交的同理。即使雙方達(dá)成了給付與收受財(cái)物的合意，在完成交付之前即被有關(guān)部門(mén)或者司法機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)，都由于意志以外的原因?qū)е陆桓缎袨闊o(wú)法完成。收受行賄人提供的干股為行賄罪既遂成立標(biāo)準(zhǔn)，干股股份雖然自身沒(méi)有價(jià)值，但它是一種可以用金錢(qián)來(lái)衡量的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)以行為人收受干股股權(quán)作為該類賄犯罪的既遂點(diǎn)。

（三）干股受賄犯罪數(shù)額的認(rèn)定研究

《意見(jiàn)》第二條規(guī)定進(jìn)行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓登記，或者相關(guān)證據(jù)證明股份發(fā)生了實(shí)際轉(zhuǎn)讓的，受賄數(shù)額按轉(zhuǎn)讓行為時(shí)股份價(jià)值計(jì)算，所分紅利按受賄孳息處理。股份未實(shí)際轉(zhuǎn)讓，以股份分紅名義獲取利益的，實(shí)際獲利數(shù)額應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄數(shù)額。

本人認(rèn)為：“股份未實(shí)際轉(zhuǎn)讓”應(yīng)包含三種情形。第一，雙方無(wú)轉(zhuǎn)讓股份之意思而假借分紅之名進(jìn)行賄賂。請(qǐng)托人并無(wú)向國(guó)家工作人員無(wú)償轉(zhuǎn)讓股份的真實(shí)意思表示，借干股轉(zhuǎn)讓之名行普通賄賂之實(shí)，與普通的行賄受賄沒(méi)有本質(zhì)差別。只能以國(guó)家工作人員實(shí)際得到的“紅利”計(jì)算受賄既遂數(shù)額。第二，達(dá)成合意但因意志之外因未實(shí)轉(zhuǎn)，但已提前分紅。一部分學(xué)者認(rèn)為此種情形下分為兩種數(shù)額，一是未實(shí)際拿到手轉(zhuǎn)現(xiàn)的股份價(jià)值未遂數(shù)額，二是已經(jīng)實(shí)際獲得的紅利既遂數(shù)額。如果同事存在既遂與未遂數(shù)額，一般按照既遂數(shù)額吸收未遂數(shù)額的做法予以認(rèn)定。但有時(shí)干股數(shù)額遠(yuǎn)大于紅利數(shù)額，如果完全依照既遂吸收未遂的方法，難以體現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)，所以有學(xué)者提出了分類討論的方法。此種意見(jiàn)具有一定的合理性，但是在司法實(shí)務(wù)中并不好操作，在實(shí)際中會(huì)使法官產(chǎn)生混亂，并且沒(méi)有法律的明確依據(jù)。第二種情況涉及“實(shí)際轉(zhuǎn)移”問(wèn)題。根據(jù)以上對(duì)“實(shí)際轉(zhuǎn)讓”的分析，必須有相關(guān)證據(jù)證明該股份已經(jīng)實(shí)際轉(zhuǎn)讓。雙方就股份轉(zhuǎn)讓達(dá)成協(xié)議后，在實(shí)際轉(zhuǎn)讓前，已提前支付股利分紅。根據(jù)實(shí)際控制說(shuō)，受賄方已經(jīng)享有干股所代表的股份的分紅權(quán)利，應(yīng)認(rèn)定干股已實(shí)際轉(zhuǎn)讓。紅利應(yīng)認(rèn)定為孳息，而以股份價(jià)值作為受賄未遂數(shù)額認(rèn)定。第三，雙方達(dá)成轉(zhuǎn)讓合意但未實(shí)際轉(zhuǎn)讓也未獲分紅。 賄人已經(jīng)侵犯職務(wù)行為的不可收買(mǎi)性，已經(jīng)構(gòu)成受賄罪，但是未真實(shí)收到利益，為受賄罪未遂，未遂金額為未實(shí)際轉(zhuǎn)讓的股份價(jià)值。

作者簡(jiǎn)介：?jiǎn)剃?yáng)（1994—），女，河南焦作人，上海大學(xué)法學(xué)院2018級(jí)法律碩士研究生。研究方向：法學(xué)研究。