國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)及其管理對(duì)策分析

【摘要】我國(guó)的對(duì)外開(kāi)放正處于不斷深化的階段，并形成了完善的開(kāi)放體系，國(guó)際貿(mào)易也因各個(gè)國(guó)家之間的溝通和交流快速發(fā)展起來(lái)。這對(duì)國(guó)際貿(mào)易企業(yè)而言既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，挑戰(zhàn)主要來(lái)源于諸多不可預(yù)測(cè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，這已經(jīng)成為制約國(guó)際貿(mào)易融資的重要問(wèn)題。為此，文章率先分析了國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的意義和作用，并在分析國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的基礎(chǔ)上提出了嘗試性的建議，意在規(guī)避?chē)?guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，加快國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展速度。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易;融資風(fēng)險(xiǎn);管理對(duì)策

事實(shí)上，我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易企業(yè)始終高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并在不斷努力過(guò)程中取得了一定的成效，但是仍有諸多不可預(yù)測(cè)的融資風(fēng)險(xiǎn)制約著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展，并給國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)阻礙，例如匯率風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等，這些都是影響國(guó)際貿(mào)易健康發(fā)展的重要因素。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)必須明確自身在管理國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)中存在的問(wèn)題，強(qiáng)化管理工作，將融資風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到企業(yè)發(fā)展與建設(shè)的始終，建立切實(shí)可行的防范機(jī)制。始終遵循黨和國(guó)家的領(lǐng)導(dǎo)，以問(wèn)題導(dǎo)向?yàn)榛A(chǔ)，著力解決融資風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題。建立更加有力的融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，使得融資風(fēng)險(xiǎn)管理朝向既定的目標(biāo)發(fā)展，為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的建設(shè)與競(jìng)爭(zhēng)掃清障礙，逐漸步入良性運(yùn)轉(zhuǎn)的軌道。

一、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的作用

快速發(fā)展的國(guó)際貿(mào)易為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)創(chuàng)造了良好的外部條件，擁有了更大的發(fā)展空間，可在國(guó)際貿(mào)易的推動(dòng)下迅速進(jìn)入高速發(fā)展的軌道。對(duì)于國(guó)際貿(mào)易企業(yè)而言，融資中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是發(fā)生概率最高的風(fēng)險(xiǎn)，也是企業(yè)最難度過(guò)的難關(guān)，一旦爆發(fā)就會(huì)使企業(yè)陷入破產(chǎn)或倒閉的僵局。因此，管理國(guó)際融資貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要性不言而喻。對(duì)企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的管理，可維護(hù)國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的秩序，為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利開(kāi)展打好基礎(chǔ)。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中會(huì)涉及到方方面面的問(wèn)題，很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都在與大量的資金打交道，極有可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。只有做好國(guó)際貿(mào)易融資管理，才能為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)搭建更加暢通的渠道，使其在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)一步發(fā)展，并為企業(yè)提供足夠的資金支撐。所有企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中都會(huì)涉及到財(cái)務(wù)管理，而財(cái)務(wù)管理的順利開(kāi)展，需要得到完善的財(cái)務(wù)管理體系的支撐，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理有利于完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系，為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的順利開(kāi)展奠定基礎(chǔ)，也為國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的建設(shè)與發(fā)展提供制度上的保障。總之，在全新的發(fā)展趨勢(shì)下，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)必須提高對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，強(qiáng)化管理細(xì)節(jié)，逐步提高國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和影響力。

二、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型

（一）貨幣風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)因?yàn)闃I(yè)務(wù)變動(dòng)或者發(fā)展需求而蒙受的經(jīng)濟(jì)損失，就是指貨幣風(fēng)險(xiǎn)，也可稱(chēng)之為外匯風(fēng)險(xiǎn)，致使企業(yè)無(wú)法達(dá)成預(yù)期的收益目標(biāo)。當(dāng)前，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)中的貨幣風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于以下兩個(gè)方面。首先，是簽訂合同后，進(jìn)出口商需要經(jīng)過(guò)一段的時(shí)間才能完全償還債務(wù)，但是在償還的過(guò)程中，貨幣極有可能發(fā)生較大的波動(dòng)，這時(shí)企業(yè)就要承擔(dān)貨幣風(fēng)險(xiǎn)。其次，在出口收費(fèi)或進(jìn)口收費(fèi)時(shí)，有可能出現(xiàn)外匯匯率波動(dòng)的問(wèn)題，如果企業(yè)需要支付的貨幣超出出口收匯匯率，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的損失。這種貿(mào)易性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展帶來(lái)極為嚴(yán)重的影響，降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)空間與效益。

（二）國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展與建設(shè)涉及到大量資金，一般會(huì)通過(guò)銀行貸款的方式來(lái)完成融資，從而利用銀行的支持完成技術(shù)產(chǎn)品的引進(jìn)與研發(fā)。如果在貸款過(guò)程中出現(xiàn)信用問(wèn)題，就會(huì)引發(fā)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)要想成功獲得銀行的貸款，不僅要滿足銀行的最低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，還要提供銀行要求的各項(xiàng)證明。本身國(guó)際貿(mào)易就存在諸多不可確定的因素，例如提貨單造假等。如果銀行在未嚴(yán)格審核的情況下直接支付貨款，則不需要承擔(dān)任何責(zé)任。此種情況下引起的貿(mào)易糾紛會(huì)給國(guó)際貿(mào)易企業(yè)帶來(lái)諸多麻煩，甚至纏上官司，很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都無(wú)法正常的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行，這是國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接因素，給企業(yè)的發(fā)展與建設(shè)制造了諸多障礙。當(dāng)然，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)面對(duì)的融資風(fēng)險(xiǎn)并不是只有這兩種，而是日益復(fù)雜，需要企業(yè)保持警惕，提高自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

三、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）缺乏創(chuàng)新意識(shí)

任何管理工作的順利開(kāi)展都需要足夠的理念支持，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)同樣如此，只有樹(shù)立先進(jìn)的管理理念才能給予融資風(fēng)險(xiǎn)工作適當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)。部分國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中存在缺乏創(chuàng)新意識(shí)的問(wèn)題，雖然，已經(jīng)意識(shí)到了風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，但是長(zhǎng)期使用老舊的理念和模式進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)管理，甚至還沒(méi)有與財(cái)務(wù)管理融合在一起，致使融資風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)程受到嚴(yán)重影響，無(wú)法順利運(yùn)行。其次，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)存在缺乏系統(tǒng)性的問(wèn)題，無(wú)法有序地開(kāi)展融資風(fēng)險(xiǎn)管理，長(zhǎng)短期融資無(wú)法有效地匹配，這些都給國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的建設(shè)與發(fā)展帶來(lái)了負(fù)向沖擊。

（二）缺乏完善的管理體系

很多國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在管理融資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在缺乏管理體系的問(wèn)題，即便是建立了管理體系也缺乏時(shí)效性和針對(duì)性，很難協(xié)助國(guó)際貿(mào)易企業(yè)規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)。究其源頭就是缺乏管理意識(shí)，所以并沒(méi)有健全的管理機(jī)制與體系。此種背景下，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理需要由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，但是這種管理模式較為單一，只能將某個(gè)角度作為切入點(diǎn)，例如資金，而其他部門(mén)則很難參與到融資風(fēng)險(xiǎn)管理中，無(wú)法完成風(fēng)險(xiǎn)的綜合處理。在制度、市場(chǎng)及利率風(fēng)險(xiǎn)的綜合影響下，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到了極大的影響與破壞。

四、國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化對(duì)策

（一）創(chuàng)新管理理念

首先，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)必須對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理形成正確的認(rèn)知，及時(shí)更新管理理念。利用創(chuàng)新性的思維和系統(tǒng)性的理念，加快融資風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)程，盡快進(jìn)入良性運(yùn)轉(zhuǎn)的軌道。最重要的是，一定要將融資風(fēng)險(xiǎn)管理上升到應(yīng)有的高度，例如戰(zhàn)略層面，或者與發(fā)展、建設(shè)同等重要的位置，并給予風(fēng)險(xiǎn)管理必要的支持，以免因?yàn)槿狈θ肆Α⑽锪Φ闹С侄霈F(xiàn)管理失誤的問(wèn)題。與此同時(shí)，注意完善融資風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制，搭建現(xiàn)代化的管理體系，提高國(guó)際貿(mào)易企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。將市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容作為核心，開(kāi)展有目的、有側(cè)重點(diǎn)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理，盡最大可能處理好長(zhǎng)期融資與短期融資之間的內(nèi)在聯(lián)系，統(tǒng)籌規(guī)劃償還和使用，防止因不必要的失誤給國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)破壞性影響，使國(guó)際貿(mào)易企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的目標(biāo)成為可能。

（二）建立健全融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系

對(duì)于國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理而言，健全的管理體系可為其提供必要的支持和保障。這要求國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在管理風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，逐步建立并完善融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以系統(tǒng)化及多元化為原則逐步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，建立與之相應(yīng)的制度。與此同時(shí)，不應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作全部交給財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，應(yīng)將各個(gè)部門(mén)更加緊密的聯(lián)系到一起，共同完成融資風(fēng)險(xiǎn)的管理，這也有利于企業(yè)內(nèi)部形成合力，加強(qiáng)信息的交流與共享?；诠芾聿块T(mén)的職能，制定更具特色的融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，達(dá)成多元化建設(shè)的目標(biāo)。管理風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中還要考慮到國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展情況，降低制度、市場(chǎng)及利率風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，積極尋求與第三方機(jī)構(gòu)的合作，借助第三方機(jī)構(gòu)的力量和作用完成融資風(fēng)險(xiǎn)的管理與規(guī)避，提高融資風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)性和科學(xué)性。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管控隊(duì)伍

國(guó)際貿(mào)易企業(yè)要想順利地開(kāi)展融資風(fēng)險(xiǎn)管理，必須擁有高素質(zhì)、高水平的風(fēng)險(xiǎn)管控隊(duì)伍。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)應(yīng)加大對(duì)專(zhuān)業(yè)性人才的引進(jìn)力度，還要注意培養(yǎng)現(xiàn)有的管理人員，使其以更加專(zhuān)業(yè)的角度完成融資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)及信用的審核與分析，利用超強(qiáng)的判斷力和洞察力，及時(shí)掌握國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)向與走勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)管控人員必須實(shí)時(shí)關(guān)注時(shí)事政治，了解國(guó)家的政策和方針，率先建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，基于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控指導(dǎo)國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的融資活動(dòng)。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在這一過(guò)程中應(yīng)組建先進(jìn)的管控隊(duì)伍，強(qiáng)化其管理理念，利用專(zhuān)門(mén)的培訓(xùn)或教育提升全體工作人員的素質(zhì)與水平，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)管控能力，創(chuàng)造全員防范風(fēng)險(xiǎn)的氛圍。融資前應(yīng)做好充分的調(diào)查與研究，明確市場(chǎng)需求與發(fā)展走向，嚴(yán)格審核融資方案的可行性與可操作性，盡最大可能降低融資風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，維護(hù)企業(yè)的運(yùn)行秩序。

（四）拓展業(yè)務(wù)類(lèi)型

雖然，國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展給國(guó)際貿(mào)易企業(yè)注入了全新的活力，但是，企業(yè)也面臨著極大的競(jìng)爭(zhēng)和壓力。國(guó)際貿(mào)易企業(yè)要想在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中生存下來(lái)，必須完成市場(chǎng)融資活動(dòng)與融資業(yè)務(wù)類(lèi)型的創(chuàng)新，尤其是要考慮到中國(guó)特色社會(huì)主義，基于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)及國(guó)際市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀，拓寬融資業(yè)務(wù)，覆蓋新型業(yè)務(wù)和生活場(chǎng)景。注意融資途徑的優(yōu)化與建設(shè)，以便企業(yè)擁有更多的融資渠道和選擇，提高企業(yè)融資的有效性和時(shí)效性，以便國(guó)際貿(mào)易企業(yè)以更加穩(wěn)定、和諧的狀態(tài)開(kāi)展貿(mào)易融資。實(shí)時(shí)監(jiān)控融資狀態(tài)，如有問(wèn)題必須第一時(shí)間處理，及時(shí)止損，以免引發(fā)更為嚴(yán)重的后果。

在國(guó)際化進(jìn)程中，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)擁有了更為廣闊的發(fā)展空間，并擁有極強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，但是，因?yàn)檩^大的資金需求量和繁多的融資活動(dòng)的影響，國(guó)際貿(mào)易企業(yè)在發(fā)展時(shí)始終面臨融資風(fēng)險(xiǎn)，這要求國(guó)際貿(mào)易企業(yè)提高對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，基于自身發(fā)展?fàn)顩r制定符合實(shí)際的管理對(duì)策。尤其是要將風(fēng)險(xiǎn)管理上升至與企業(yè)發(fā)展和建設(shè)同等重要的位置，逐步創(chuàng)新管理模式，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系與各項(xiàng)機(jī)制體制，在風(fēng)險(xiǎn)管理中突破自我，提升自我，促使國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的管理取得預(yù)定的成效。只有這樣國(guó)際貿(mào)易企業(yè)才能更好的發(fā)展，提高影響力。

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作者簡(jiǎn)介：

辛野（1989-），男，黑龍江人，本科，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員，研究方向：國(guó)際貿(mào)易管理與實(shí)務(wù)。