以普洱銀生茶業(yè)有限公司融資存在的問(wèn)題及解決對(duì)策

摘要：充足的資金企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的一個(gè)重要保障，而融資是企業(yè)獲得資金的一個(gè)難題。不論企業(yè)規(guī)模大小，所處的周期階段，都需要資金作為經(jīng)營(yíng)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾。目前各個(gè)行業(yè)企業(yè)資金的需求在逐步增加，農(nóng)業(yè)企業(yè)也不例外。本文以普洱銀生茶葉有限公司的融資活動(dòng)作為研究對(duì)象，通過(guò)理論與實(shí)際結(jié)合，對(duì)企業(yè)的融資現(xiàn)狀進(jìn)行分析，從而對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行歸納和總結(jié)，以此提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：融資方式;融資渠道;內(nèi)源融資

一、引言

自1978年改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)始創(chuàng)造了繼德國(guó)、巴西、日本等世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)奇跡之后的又一個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)奇跡，年平均經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率保持在8%以上。目前中國(guó)的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是創(chuàng)造了中國(guó)經(jīng)濟(jì)奇跡的非常重要的力量。

據(jù)我國(guó)財(cái)政部統(tǒng)計(jì)得出，我國(guó)個(gè)體私營(yíng)企業(yè)當(dāng)中獲得政府和銀行信貸支持的比例僅為10%左右。2019年鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體私營(yíng)、“三資”民營(yíng)企業(yè)的短期貸款規(guī)模占政府和銀行全部民營(yíng)企業(yè)短期貸款的比重僅大約為26.5%。融資困難一直困擾中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)在成立和發(fā)展初期所需的資金大部分自我的積累式來(lái)解決。但在新的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)下，自我積累式的民營(yíng)企業(yè)發(fā)展已很難完全滿(mǎn)足民營(yíng)企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張和發(fā)展需求。

產(chǎn)品技術(shù)落后、融資困難、信息閉塞、營(yíng)銷(xiāo)創(chuàng)新能力弱、人才籌集資金缺乏等是我國(guó)中小企業(yè)主要的難題，其中最突出的兩大難題是營(yíng)銷(xiāo)創(chuàng)新能力弱與籌集資金困難。而小企業(yè)能否成功獲得所需的融資是直接影響當(dāng)前中國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)的發(fā)展最為關(guān)鍵的決定性因素。本文以分析如何解決普洱銀生茶業(yè)有限公司融資難的問(wèn)題作為出發(fā)點(diǎn)，并就如何找到該企業(yè)解決融資難問(wèn)題的途徑和辦法展開(kāi)了論述。

二、普洱銀生茶業(yè)有限公司融資現(xiàn)狀以及存在問(wèn)題

通過(guò)對(duì)普洱銀生茶葉有限公司的市場(chǎng)調(diào)研及與企業(yè)相關(guān)的部門(mén)工作人員的深入交流，獲取了有關(guān)于企業(yè)的融資相關(guān)的數(shù)據(jù)和企業(yè)融資管理方面的相關(guān)資料。得出下表1、表2為普洱銀生茶業(yè)有限公司近幾年的融資情況：

從上表1、表2可以看出從規(guī)模上來(lái)說(shuō)，該公司主要通過(guò)股權(quán)融資和內(nèi)源性融資兩種方式進(jìn)行融資，融資結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化。并且普洱銀生茶葉有限公司債務(wù)性借款限制融資的占比較大，隨著企業(yè)的不斷壯大和發(fā)展，積累的未分配利潤(rùn)逐步整合，進(jìn)一步為增強(qiáng)內(nèi)部資金的能力創(chuàng)造了有利的條件。加上短期借款抵押物的不足，集中在信用和保證借款，這類(lèi)債務(wù)性借款的限制融資條件少，利率高，相對(duì)應(yīng)的限制融資成本也高。在這種的狀況下，勢(shì)必導(dǎo)致中小企業(yè)的短期償債能力風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)過(guò)重。最后，普洱銀生茶葉股份有限公司自身經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)的缺陷主要是該企業(yè)融資渠道結(jié)構(gòu)混亂，融資對(duì)資金的需求大、急且融資具有一定的周期性，他們的融資會(huì)更加偏向于尋求自有資金的幫助和支持。總體上短期債務(wù)的融資明顯超過(guò)了高于其他長(zhǎng)期債務(wù)的融資，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)進(jìn)一步增加，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也進(jìn)一步加大，影響了對(duì)外源融資服務(wù)提供方的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

三、解決普洱銀生茶業(yè)有限公司融資問(wèn)題的對(duì)策

（一）提高企業(yè)自身素質(zhì)

首先，要努力培養(yǎng)和不斷提高本企業(yè)各級(jí)金融管理從業(yè)人員的金融綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，重視對(duì)各級(jí)金融管理從業(yè)人員的技術(shù)指導(dǎo)和專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，掌握有關(guān)我國(guó)現(xiàn)代中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)金融的基本知識(shí)，從而努力培養(yǎng)和不斷提高管理人員決策的綜合能力。其次，要進(jìn)一步加強(qiáng)本企業(yè)財(cái)務(wù)方面的管理和風(fēng)險(xiǎn)管控，提高企業(yè)資金的合理使用和效率。還要進(jìn)一步強(qiáng)化企業(yè)對(duì)資金的籌集和企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的管理，準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)本企業(yè)的資金情況。最后，加強(qiáng)與大型企業(yè)之間的戰(zhàn)略合作，也有利于可以大幅度地提高資本投資企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。與大型資本投資企業(yè)之間共同構(gòu)筑相對(duì)穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，與之共同形成穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作聯(lián)盟，這樣可以學(xué)習(xí)其他大型企業(yè)的管理經(jīng)驗(yàn)，還能學(xué)習(xí)他們的先進(jìn)的技術(shù)。

（二）增強(qiáng)信用觀念，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)

必須進(jìn)一步樹(shù)立守信用的企業(yè)觀念，加強(qiáng)自身的誠(chéng)信企業(yè)文化體系建設(shè)。具體來(lái)講，管理層和企業(yè)決策層都要將企業(yè)信譽(yù)和服務(wù)視為一個(gè)企業(yè)的靈魂和生命，將誠(chéng)實(shí)守信的精神貫徹到一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各個(gè)方面。在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，要嚴(yán)格遵循企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的經(jīng)營(yíng)原則，杜絕假冒偽劣非法生產(chǎn)的行為;在與商業(yè)銀行和其他大型企業(yè)的金融服務(wù)商業(yè)往來(lái)中，要自覺(jué)地履行合同，尊重客戶(hù)和債權(quán)人的合法利益;及時(shí)地上繳企業(yè)內(nèi)部應(yīng)納稅款，依法為個(gè)人納稅。切實(shí)地提高自身的信用管理水平，為促進(jìn)企業(yè)外部貿(mào)易和融資業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造條件。

（三）拓展融資渠道

首先改善與金融機(jī)構(gòu)的合作，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的合作方式及業(yè)務(wù)發(fā)展中問(wèn)題的改善，普洱銀生茶葉有限公司首先需要高度地關(guān)注自身的日常經(jīng)營(yíng)和管理，增強(qiáng)本企業(yè)的綜合實(shí)力;其次，積極引入其他的融資方式，企業(yè)引入銀行保理業(yè)務(wù)，加快本企業(yè)資金的使用和回籠。銀行會(huì)根據(jù)買(mǎi)方的信用和財(cái)務(wù)水平，對(duì)賣(mài)方的應(yīng)收賬款使用情況進(jìn)行了核查并決定買(mǎi)入，然后向賣(mài)方客戶(hù)提供短期、可以重復(fù)使用的對(duì)外貿(mào)易融資、賬款催收、壞賬處理和擔(dān)保等金融服務(wù)，從而使企業(yè)能夠有效大大降低財(cái)務(wù)的成本和對(duì)資金的回籠壓力。

作者簡(jiǎn)介：

劉楠（1995.03.29—）女， 年齡：25歲，民族：漢族，籍貫：云南文山，專(zhuān)業(yè)：工商管理 ， 學(xué)歷：工商管理碩士（MBA）。