鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下溫州市新型農村金融發(fā)展模式及風險防范研究

陳嬋

【摘要】十九大報告提出要實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。浙江省委書記車俊在全省農村工作會議上指出要積極推動要素資源更多向農村配置，加大真金白銀的投入，促進城市資本、資金與農村豐富的資源和勞動力相結合。2018年溫州市一號文件指出農村金融要gl導各類銀行、保險等金融機構加大對鄉(xiāng)村振興的支持力度，規(guī)范農村資金互助組織發(fā)展，深化農民住房財產權抵押貸款試點。

【關鍵詞】農村金融;鄉(xiāng)村振興;風險防范

成為全國金融改革試點城市以來，溫州市深入推進農村金融體制改革。在2017年的“農房抵押貸款”試點情況綜合排名中，溫州市的樂清、瑞安分獲全國第一、第二名：興民農村保險互助社做為全國首家財險農保社緊扣農戶保險需求，納入省“三位一體”農民合作經濟組織體系大平臺;匯民農村資金互助社和其他59家資金互助會對農戶普遍缺乏合格抵（質）押物導致的融資難、融資貴問題作出了積極探索：甌海區(qū)的“農民資產受托代管融資”則通過托管融資把農村長期沉睡的資產，實現(xiàn)從“資源”到“資本”的時代跨越。但通過調研，在溫州農村金融的發(fā)展過程中還存在一定問題。

一、溫州市新型農村金融發(fā)展存在的問題及風險分析

（一）法律政策不明晰

1、金融互助組織主體的定位：目前，溫州市農村資金互助組織獲銀監(jiān)會批準的僅一家匯民農村資金互助社，其余59家資金互助會的設立實行核準制，在風險監(jiān)管上，仍缺乏真正意義上的法律依據(jù)。

2、資產流轉的法律界限：在2012年，溫州市委市政府發(fā)布了一系列關于推進農房、林權、農村土地承包經營權等農村資產抵押貸款的實施辦法。但現(xiàn)行法律對農村宅基地的流轉存在諸多限制，部分地區(qū)因此拒絕為宅基地使用權和農房所有權辦理變更登記，結果導致大部分跨村交易農房宣告失敗。

3、稅收政策的法律明確：作為溫州市唯一獲銀監(jiān)會批準的瑞安市匯民資金互助社屬于區(qū)域內的合作性小金融機構，但政府部門對其的管理確實參照一般的金融機構，各項稅種一應俱全，與互助社的收益及規(guī)模不相匹配;對其余59個資金互助會目前實行免稅政策，導致資金互助會的財務人員在進行稅務處理的時候缺乏政策依據(jù)。

（二）金融信息不對稱風險

1、大型金融機構與農戶問信息不對稱：農業(yè)經營信息整體呈現(xiàn)弱、小、散等情況，金融機構無法全面了解廣大農戶的創(chuàng)收渠道和經營信息。目前通過農村金融信息搜集過來的信息有實效性，對之后村民信息發(fā)生變化沒法及時跟進、逐年更新。

2、金融機構與政府部門間信息不對稱：在調研中發(fā)現(xiàn)金融機構放貸過程中會遇到抵押物被納入拆遷范圍甚至已被拆掉的情況：同時對于有違法前科、不良行為的村民，金融部門也無法獲得公安部門的“負面清單”等重要信息，導致金融部門對村民和抵押物的信息無法與政府相關部門進行對接，容易引發(fā)金融風險。

3、農村金融互助組織與金融征信系統(tǒng)信息不對稱：大部分農村金融互助組織由于場地限制、安保限制、人員限制和成本限制，無法運用人行系統(tǒng)的客戶征信系統(tǒng)進行信用查詢，習慣以低位、口碑等標準來評判借款者的抵抗風險能力，以此來進行信用等級，所以在對會員放貸的過程中可能會導致違約風險。

4、農村金融互助組織與監(jiān)管部門信息不對稱：溫州市農村金融互助組織分布在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，市金融辦由于力量有限、手段有限，對于農村金融互助組織的監(jiān)管非常困難。目前金融辦的“非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)”要求互助組織及時對信息進行更新，但披露的范圍小、指標有限。

（三）農村金融模式自身風險

1、專業(yè)人才差異：作為農有、農享的農民金融互助組織，農村資金互助會的發(fā)展情況主要取決于內部治理機制的完善及工作人員的整體素質。但部分地區(qū)資金互助會的內部組織結構基本上都是空架子，流程不規(guī)范，風險控制不合理，業(yè)務發(fā)展基本停滯或面臨清算。

2、農業(yè)保險風險大：目前，我市農民的保險意愿逐年增強，由于農業(yè)發(fā)展效益不可控，容易大面積受災，農業(yè)保險的推進一直比較緩慢。溫州市大型保險公司主要承保政策類農業(yè)保險項目，發(fā)生災害時，由保險公司單方面進行估損評判，沒有中立的第三方估損機構，投保農戶處于弱勢地位：對于還未納入政策類保險項目的農作物，保險公司一般不愿意承保。

3、不良資產處置風險：一是農房騰空難，法院拍賣流程要求不良貸款抵押物需先騰空，但是一般農房都是家族聚集，不好騰空，強制騰空了容易引起穩(wěn)定問題;二是因為歷史遺留問題，目前溫州有部分農房存在加蓋等違建問題，給流轉過戶帶來了一定難度：三是土地經營權和林權的抵押由于受讓對象有限。

二、溫州市新型農村金融發(fā)展的風險防范建議

（一）立法制規(guī)、督導并舉，規(guī)范農村金融發(fā)展

1、健全農村金融法律法規(guī)：一是明確農民資金互助會的法律地位。建議有關部門加快對農民資金互助會及其他農民合作金融組織的立法工作，在全國性法律缺失的情況下，先出臺地方法規(guī)，填補監(jiān)管空白，可在保證風險受控的前提下修訂《農村資金互助社管理暫行規(guī)定》并出臺法規(guī)制度，確保農村資金互助社能夠在成熟的法律制度下順利運行：二是財稅部門要將稅費減免政策落實到位，確保農民資金互助會享受相關稅收優(yōu)惠政策，對農民資金互助社按發(fā)放互助資金的一定比例給予獎勵，用以獎代補的方式補充農民資金互助的風險補償金。

2、建立農村金融產業(yè)發(fā)展引導基金：要用財政資金撬動金融和社會資本更多投向農業(yè)農村，引導更多的擔保機構、保險公司參與農村農業(yè)項目中來。要完善銀擔合作機制，幫助擔保機構建立風險分擔和補助機制，實現(xiàn)風險在政府、銀行業(yè)金融機構、融資擔保機構、借款人之間合理分擔，實現(xiàn)農村金融互助合作的持續(xù)健康發(fā)展：要構建農業(yè)風險保障體系，通過給予一定比例的保費補貼、管理費補貼、再保險補貼等方式，進一步降低保險公司保險風險，提高商業(yè)保險公司參與農業(yè)保險的意愿，還要建立健全理賠糾紛機制，促進農業(yè)保險工作規(guī)范化、精細化。

3、加強監(jiān)督，建立金融防控體系：一要完善風險預警檢測，資金互助會資金往來要托管大型銀行，往來數(shù)據(jù)要對接相關管理部門，綜合不良率、互助金發(fā)放的產業(yè)集中程度、存貸比等數(shù)據(jù)建立風險模型，根據(jù)測算結果進行預警級別設定，要建全農村金融互助組織的市場退出機制，同時推進風險處置、破產與有序市場推出等方面的法律規(guī)范建設：二要實行分層化監(jiān)管體制，進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管相結合，市金融辦進行統(tǒng)一管理，下級金融辦要明確職責范圍，與鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道干部合作，一起進行風險排查;三要進行授信總額聯(lián)合管理，對貸款農戶，根據(jù)客戶風險大小和自身風險承擔能力，確定授信總合，定期測算、核定農戶的授信總額給對外擔保額度，促進農村金融持續(xù)健康安全發(fā)展。

（二）數(shù)據(jù)共享，信用對接，優(yōu)化農村金融環(huán)境

1、政府部門數(shù)據(jù)打通：建議在人民銀行征信系統(tǒng)基礎上，整合農戶住房、工商、稅務、社保、電力水力、公安等部門掌握的農戶信用信息，與各金融機構共享，提高金融機構服務“三農”的效率和水平。

2、農戶信用平臺建設：一要通過在村集體建立農村金融該服務聯(lián)絡站協(xié)助推動以信用戶、信用村評定及信用鎮(zhèn)創(chuàng)建為主要內容的農村信用體系建設，引導農戶樹立誠信意識，培育農村信用氛圍。二要可以通過政府購買信用評價服務的方式，對不同銀行、農村金融組織、農村擔保機構掌握的數(shù)據(jù)進行整合，建立農戶信用信息管理平臺和信用信息公示平臺。

（三）適度聯(lián)動、因地制宜，健全農村金融體系

1、加強業(yè)務聯(lián)動：一要充分發(fā)揮托管銀行制度，發(fā)揮托管銀行對資金互助組織的技術支持、業(yè)務支撐、資金支持，同時利用成熟的信貸管理模式和風險防控經驗，有效解決會員信用信息等問題。二要鼓勵農村互助社擴大農村金融業(yè)務范圍，發(fā)展中間業(yè)務，從中收取一定的傭金作為酬勞，創(chuàng)造資金互助社的額外收益，增加利潤。

2、加強人才聯(lián)動：牽頭組建一支由各村干部、行業(yè)協(xié)會、專業(yè)合作社負責人等組成的上下聯(lián)動的金融服務隊伍。一要引導正規(guī)金融單位的三農部人員需要有農村基層金融工作經驗，在設計農村金融產品時需要結合農村基層金融工作人員和農戶的真實需求;二是市級金融單位要下沉服務網點，下派管理人員，到村級基層掛職的金融人才需要對農村資金互助平臺的業(yè)務進行專業(yè)引導：三要在農村選聘責任心強、有一定文化基礎、有一定群眾威信、愿意接受銀行業(yè)務政策輔導培訓的便民服務中心工作人員為金融服務聯(lián)絡員。