小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與防范

劉淑華

[摘要]中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中，小微企業(yè)是重要的部分。中國(guó)處于進(jìn)一步深化改革開(kāi)放的關(guān)鍵期，就要強(qiáng)化小微企業(yè)的貸款管理工作。對(duì)于小微企業(yè)而言，貸款可以解決資金問(wèn)題，同時(shí)也會(huì)存在風(fēng)險(xiǎn)。為了避免不良后果發(fā)生，就需要采取相應(yīng)的防范措施解決風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，并保護(hù)好銀行的利益。文章針對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與防范展開(kāi)研究。

[關(guān)鍵詞]小微企業(yè);貸款;風(fēng)險(xiǎn);防范

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.25.043

1引言

小微企業(yè)是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中應(yīng)運(yùn)而生的，是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體系中的重要組成部分，為中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了很大的貢獻(xiàn)。小微企業(yè)是指規(guī)模非常小的企業(yè)，包括小型企業(yè)和微型企業(yè)，雖然小微企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)品單一，服務(wù)簡(jiǎn)單，但正是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)的存在，使得市場(chǎng)環(huán)境充滿(mǎn)活力。當(dāng)前商業(yè)銀行已經(jīng)將信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)展到小微企業(yè)，從小微企業(yè)的特點(diǎn)出發(fā)對(duì)貸款方式做出調(diào)整，而且貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大。但是，小微企業(yè)在貸款中存在信譽(yù)問(wèn)題，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，嚴(yán)重影響了銀行的正常經(jīng)營(yíng)。對(duì)于小微企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)要認(rèn)真識(shí)別，以采取有效的防范措施解決。

2小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)

2.1小微企業(yè)所存在的管理風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)規(guī)模小、數(shù)量多，企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品單一化。處于多元化的市場(chǎng)環(huán)境中，小微企業(yè)的敏感度非常高，對(duì)市場(chǎng)的變化具有很強(qiáng)的反應(yīng)能力，市場(chǎng)的機(jī)遇能夠及時(shí)捕捉，并根據(jù)市場(chǎng)的狀況調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略。小微企業(yè)雖然具有很強(qiáng)靈活性，但是由于管理水平不高，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力比較低，特別是當(dāng)前正處于進(jìn)一步改革開(kāi)放的關(guān)鍵期，就會(huì)因行業(yè)變化的影響面臨生存危機(jī)。[1]小微企業(yè)的資金薄弱，當(dāng)企業(yè)面臨危機(jī)的時(shí)候，企業(yè)業(yè)主很有可能一走了之，或放任企業(yè)倒閉，就必然會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款安全問(wèn)題。

2.2小微企業(yè)存在信用風(fēng)險(xiǎn)

多數(shù)的小微企業(yè)在財(cái)務(wù)管理上不夠規(guī)范，往往會(huì)采用現(xiàn)金結(jié)算的方式或者采用業(yè)主個(gè)人賬戶(hù)結(jié)算的方式，在財(cái)務(wù)報(bào)表上不能將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況準(zhǔn)確地反映出來(lái)。小微企業(yè)為了獲得銀行貸款，通常會(huì)掩蓋自身經(jīng)營(yíng)狀況，或者在盈利方面夸大。為了避稅，小微企業(yè)還會(huì)少報(bào)利潤(rùn)。財(cái)務(wù)信息上造假，就不能成為貸款的依據(jù)，銀行對(duì)小微企業(yè)就不會(huì)有很高的信任度。

小微企業(yè)對(duì)貸款具有很強(qiáng)的依賴(lài)性，特別是存在信用風(fēng)險(xiǎn)的小微企業(yè)，不能通過(guò)銀行貸款，就會(huì)尋求民間貸款。銀行就更無(wú)法獲得小微企業(yè)的詳細(xì)信息，導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象。

2.3小微企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)在現(xiàn)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，注冊(cè)資本少，門(mén)檻低。就業(yè)人數(shù)居高不下，大學(xué)生畢業(yè)就面臨失業(yè)，往往想自己做事情，社會(huì)經(jīng)驗(yàn)少，存在從眾心理，在沒(méi)有市場(chǎng)調(diào)研的情況下，貿(mào)然成立公司，一旦區(qū)域市場(chǎng)飽和，消費(fèi)層級(jí)上升，原有企業(yè)很容易被市場(chǎng)淘汰，造成銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.4小微企業(yè)貸款利率風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)貸款享受普惠貸款利率政策，但由于商業(yè)銀行存款市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，銀行執(zhí)行的存款利率水平是在央行基準(zhǔn)利率水平上上浮一定比例。即使利率上浮，客戶(hù)存款意愿依然不強(qiáng)，銀行為爭(zhēng)取存款還要開(kāi)發(fā)更高收益水平的理財(cái)產(chǎn)品留住存款，由此造成小微企業(yè)貸款利差收窄。

2.5銀行客戶(hù)經(jīng)理職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)對(duì)資金的需求量不是很高，只要求短時(shí)間內(nèi)獲得資金，且貸款頻率很高。由于小微企業(yè)的收益低，對(duì)于銀行而言，必然會(huì)存在貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。從小微企業(yè)盈利性的角度而言，銀行并不愿意向小微企業(yè)貸款，但為了完成小微貸款任務(wù)，就要考慮提高小微企業(yè)貸款比例。[2]

3針對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)需要采取的防范措施

3.1積極解決信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題

銀行信貸人員要將網(wǎng)絡(luò)資源充分利用起來(lái)收集有關(guān)小微企業(yè)的相關(guān)信息，還要發(fā)揮媒介的作用獲得有關(guān)企業(yè)的信息，結(jié)合實(shí)地調(diào)查，對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況全方位了解。銀行信貸人員可以走到企業(yè)的生產(chǎn)人員中間對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品情況予以了解，向銷(xiāo)售人員咨詢(xún)企業(yè)的銷(xiāo)售價(jià)情況，大量地收集，避免受到不對(duì)稱(chēng)信息的影響。

銀行信貸人員要與企業(yè)的管理人員當(dāng)面溝通，對(duì)企業(yè)的基本情況以及經(jīng)營(yíng)的周期、生產(chǎn)技術(shù)水平、銷(xiāo)售渠道等方面的信息予以了解。此外，還要對(duì)企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息予以了解，包括納稅情況，水、電等各種費(fèi)用的繳納情況等。[3]對(duì)于客戶(hù)的來(lái)源、盈利能力、償債能力等信息都要收集，最大程度地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

銀行信貸人員要選擇企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況好， 淘汰缺乏核心技術(shù)的企業(yè)。所以要選擇產(chǎn)業(yè)鏈上的好企業(yè)，選擇有核心競(jìng)爭(zhēng)力，有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)。

3.2加強(qiáng)擔(dān)保準(zhǔn)入的管理

小微企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，貸款的償還能力不足，就有可能違約，并因此產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。按照傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保方式，主要是用房產(chǎn)抵押，包括普通住宅房及商業(yè)用房等，如果是用高端住宅抵押或者用寫(xiě)字樓抵押，銀行信貸人員就要審慎處事。第三方抵押類(lèi)貸款是由于借款人自身資金不足或者融資過(guò)度，對(duì)于這種貸款業(yè)務(wù)要嚴(yán)格控制。[4]

貸款人使用抵押物貸款的時(shí)候，銀行信貸人員對(duì)于抵押物的背景以及與貸款人之間所存在的關(guān)系要審查，對(duì)抵押人的信用狀況也要做好調(diào)查工作，避免套取信貸資金的現(xiàn)象發(fā)生。

3.3做好貸款審查工作

小微企業(yè)貸款存在風(fēng)險(xiǎn)，要將風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)降到最低，就要做好貸款審查工作。貸款審批人員對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)偏好要予以了解。貸款調(diào)查中，主要是針對(duì)對(duì)業(yè)務(wù)來(lái)源、業(yè)務(wù)開(kāi)展的方式進(jìn)行調(diào)查，對(duì)項(xiàng)目貸前調(diào)查工作要具有針對(duì)性地開(kāi)展。進(jìn)入項(xiàng)目預(yù)審環(huán)節(jié)，對(duì)客戶(hù)要認(rèn)真篩選，為實(shí)地審核做好準(zhǔn)備，確保實(shí)地核查順利開(kāi)展。對(duì)核查內(nèi)容要明確，使審核工作具有針對(duì)性。小微企業(yè)的貸款金額相對(duì)少一些，而且多數(shù)企業(yè)會(huì)使用抵押物貸款，貸款審批人員在核查客戶(hù)信息的時(shí)候，如果沒(méi)有做到位，實(shí)地調(diào)查工作就不能切實(shí)地發(fā)揮作用。貸款審批人員要提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在實(shí)地核查中端正態(tài)度，加大核查的力度。[5]

3.4做好貸后的管理工作

貸款后還要具有針對(duì)性地檢查，客戶(hù)經(jīng)理對(duì)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地走訪(fǎng)，貸款的審批人員以及有關(guān)的管理人員也要參與檢查工作。為了避免檢查工作消耗過(guò)高的成本，對(duì)于貸款金額比較少的客戶(hù)，可以采用定期電話(huà)審核的方式。借款企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)生變動(dòng)，就可以在審查工作中對(duì)變動(dòng)情況進(jìn)行分析，從中可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出判斷，使貸后管理工作的質(zhì)量和效率都有所提高。[6]

3.5解決貸款利差

國(guó)家已就小微企業(yè)貸款利息減免銀行該項(xiàng)利息收入增值稅的繳納，銀行應(yīng)及時(shí)向稅務(wù)局申報(bào)減免貸款事項(xiàng)。銀行應(yīng)積極組織正常息存款，減少高息存款的增加。這項(xiàng)任務(wù)任重道遠(yuǎn)。在保證控制風(fēng)險(xiǎn)的情況下增加小額貸款，會(huì)獲得人民銀行降低存款準(zhǔn)備金率。

4結(jié)論

綜上所述，小微企業(yè)在貸款之后，還要做好監(jiān)督工作。銀行會(huì)采取相應(yīng)的監(jiān)督措施對(duì)企業(yè)的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)獲得關(guān)于有關(guān)企業(yè)償債能力的各種信息，對(duì)其中的影響因素做出分析。銀行還會(huì)實(shí)地調(diào)查，對(duì)于違約企業(yè)以及有關(guān)的信息交由人民銀行的征信部門(mén)處理。企業(yè)的信譽(yù)度降低，就必然或影響后續(xù)的貸款。對(duì)于小微企業(yè)逃避銀行債務(wù)的問(wèn)題，要采取有效的制裁措施，以確保市場(chǎng)穩(wěn)定有序運(yùn)行，銀行的利益得到保護(hù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱沛慶，張國(guó)春.經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行形勢(shì)下小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范[J].北方金融，2017（3）：108-109.

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