淺析我國農(nóng)村商業(yè)銀行的改革研究

文/文海燕，鄭州市市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社

1 引言

推進(jìn)股份制改革是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)走向現(xiàn)代金融企業(yè)的現(xiàn)實(shí)路徑，成立農(nóng)村商業(yè)銀行則是條件相對(duì)成熟、商業(yè)化經(jīng)營程度較高地區(qū)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的理性選擇。我國金融行業(yè)的發(fā)展速度相對(duì)較快，這就為金融業(yè)的改革和發(fā)展奠定了前提條件。目前，實(shí)行股份制改革也逐漸發(fā)展成我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)變化成具有現(xiàn)代特色的金融組織機(jī)構(gòu)的重要途徑。在我國實(shí)行改革開放政策之后，我國農(nóng)村的信用合作社在我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的重要性逐漸突出，但是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷發(fā)生變化之后，農(nóng)村信用合作社的功能逐漸弱化，與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)不協(xié)調(diào)。所以相關(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行要積極發(fā)現(xiàn)改革發(fā)展問題，提高改革發(fā)展的質(zhì)量，為“三農(nóng)”的發(fā)展提供高質(zhì)量的服務(wù)水平，從而帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系中占據(jù)著重要的地位，并且對(duì)農(nóng)村金融體系的形成以及金融市場(chǎng)環(huán)境的優(yōu)化有著重要的指導(dǎo)作用。我國農(nóng)村商業(yè)銀行的出現(xiàn)不單是活躍了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)氛圍，同時(shí)在某種程度上促進(jìn)了我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我們國家處于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的探索階段，其發(fā)展成就為我國農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展提供了一些條件，使得農(nóng)村商業(yè)銀行改革取得一定的陳舊，但是在農(nóng)村商業(yè)銀行改革與發(fā)展過程中還是存在著些許的問題，影響了我國農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展質(zhì)量的提高。

2 我國農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展過程中存在的問題

2.1 農(nóng)村商業(yè)銀行中股權(quán)不集中、相應(yīng)的法人組織機(jī)構(gòu)不完善

我國極大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村信用合作社演變而成的，是在農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展的。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)、股權(quán)以及經(jīng)營管理權(quán)、法人結(jié)構(gòu)等方面不完善，較正式銀行而言，仍然存在著較大的差異。在農(nóng)村商業(yè)銀行改制過程中，為了平衡各股東間的利益，以往很多信用社的股東直接轉(zhuǎn)型成為農(nóng)村商業(yè)銀行的股東，自然人股東數(shù)量多，總體持有的股份較少。不僅如此，許多農(nóng)村商業(yè)銀行為了完成中央銀行的兌付任務(wù)，利用各種類型的服務(wù)模式，典型的有投資股票、紅利分發(fā)以及其他方式的優(yōu)惠形式來吸入較多的自然人股東，利用此種模型來提高農(nóng)村商業(yè)銀行的資金規(guī)模。但是這種情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行吸收股東的基數(shù)額相對(duì)較低，股東數(shù)量大增，這就大大分散了農(nóng)村商業(yè)銀行的股權(quán)。在這些自然人股東之中，某些股東因?yàn)槲幕接邢?，相關(guān)方面的經(jīng)營管理理論知識(shí)和實(shí)踐知識(shí)比較匱乏，這就大大降低了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部的自控性。

2.2 農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村區(qū)域的傾向性較差

農(nóng)村的商業(yè)銀行是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織機(jī)構(gòu)以及金融組織機(jī)構(gòu)的重要成分，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后備軍。在國家開始建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的時(shí)候，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)注定是新農(nóng)村建設(shè)過程中的重要主導(dǎo)者，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)著重要地位。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依靠農(nóng)業(yè)的發(fā)展，但農(nóng)業(yè)自身的弱質(zhì)性質(zhì)，使得農(nóng)業(yè)的發(fā)展速度相對(duì)加快，農(nóng)村商業(yè)銀行的投資收益額較低，投資回報(bào)率較差。一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在實(shí)踐中對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的扶持力度相對(duì)較小，它們的主要業(yè)務(wù)對(duì)象通常是城市發(fā)展組織，這就背離了農(nóng)村商業(yè)銀行重點(diǎn)扶持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨。不僅如此，農(nóng)村商業(yè)銀行較其他城市商業(yè)銀行而言，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)較少，競(jìng)爭(zhēng)能力相對(duì)較差，這就嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

3 我國農(nóng)村商業(yè)銀行的改革探索

3.1 因地制宜，強(qiáng)化省級(jí)管理

農(nóng)村商業(yè)銀行的改革應(yīng)從管理體制、產(chǎn)權(quán)制度、法人治理方面著手，理順從省到縣的管理關(guān)系。最重要的判斷標(biāo)準(zhǔn)依舊看是否有利于農(nóng)村信用社更好地服務(wù)“三農(nóng)”，是否有利于農(nóng)村信用社更好更快地發(fā)展，是否有利于防范農(nóng)村商業(yè)銀行社系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是否有利于農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理。能夠最大限度地實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的模式就是好模式。如目前業(yè)界討論最多“五大模式”，即聯(lián)合銀行、金融服務(wù)公司、金融持股公司、統(tǒng)一法人和完善省聯(lián)社?！奥?lián)合銀行”適用于城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)明顯、轄區(qū)內(nèi)農(nóng)信社發(fā)展水平比較高的省份；“金融服務(wù)公司”適合于以資本為紐帶，按母子行制參股控股組建服務(wù)公司，如陜西秦農(nóng)銀行模式；“金融持股公司”適合地域窄，法人機(jī)構(gòu)及人員少，業(yè)務(wù)規(guī)模小的省份，通過控股方式承擔(dān)管理職能，既理順了治理關(guān)系，又避免矛盾，如寧夏黃河農(nóng)商銀行模式；“統(tǒng)一法人模式”適合城鄉(xiāng)一體化高、管理半徑小且經(jīng)營良好的省份，如直轄市統(tǒng)一法人模式；現(xiàn)有“省聯(lián)社模式”適合經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、縣級(jí)法人機(jī)構(gòu)治理不完善、整體發(fā)展水平較低的省份。

3.2 統(tǒng)籌兼顧各方關(guān)利益

農(nóng)村商業(yè)銀行不同于國有商業(yè)銀行，其資本是由自然人或企業(yè)投資入股形成的。國有商業(yè)銀行經(jīng)理人少支出代理成本增加所有者權(quán)益后，最終利潤分配留存還是增加國有資本金，經(jīng)濟(jì)利益未流出國有性質(zhì)。農(nóng)村商業(yè)銀行由于資本金非國有資本構(gòu)成，少成本支出增加所有者收益，最后分配到企業(yè)單位和個(gè)人，會(huì)造成經(jīng)濟(jì)利益流出農(nóng)村商業(yè)銀行。如果所有者在不計(jì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失的情況下，一味追求高風(fēng)險(xiǎn)高收益，短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)所有者利益最大化，不僅會(huì)影響到所有者的后期收益分配是否能持續(xù)的問題，也會(huì)影響的經(jīng)營者收入減少，更重要的是會(huì)影響到省農(nóng)村商業(yè)銀行的健康可持續(xù)發(fā)展的問題。通過獎(jiǎng)懲措施，績(jī)效掛鉤，調(diào)動(dòng)經(jīng)營者的積極性，在風(fēng)險(xiǎn)可控情況下，實(shí)現(xiàn)對(duì)股東資本保值增值，對(duì)存款人的存款安全性負(fù)責(zé)，維護(hù)存款人利益不受損失，統(tǒng)籌處理好農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營者、所有者、存款人等各相關(guān)方利益關(guān)系。農(nóng)村商業(yè)銀行履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任，遵守最基本的道德底線和法律前提下賺取更多利潤，弘揚(yáng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的法制文化。

4 結(jié)語

根據(jù)我國農(nóng)村商業(yè)銀行法人股和具體績(jī)效考核之間存在著非常顯著的倒U型非線性二次回歸關(guān)系，來改善整個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行的股權(quán)構(gòu)成，輔助提升效率。做好股份的分配與下發(fā)的工作；引進(jìn)一些優(yōu)質(zhì)涉農(nóng)龍頭民營企業(yè)以及機(jī)構(gòu)投資者來參與到農(nóng)村商業(yè)銀行建設(shè)中來，構(gòu)建起具有共同價(jià)值觀，完善激勵(lì)制度，提升治理能力。