宏觀經(jīng)濟(jì)波動下我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及防范建議

王 倩

一、引言

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)放緩水平加深、利率市場化加快和金融監(jiān)管趨嚴(yán)，銀行業(yè)所處的外部環(huán)境產(chǎn)生了巨大變化。我國銀行業(yè)面臨不良貸款率上升和盈利下滑的兩重壓力。如何應(yīng)對復(fù)雜的形勢，已經(jīng)成為商業(yè)銀行必須要面對的重大問題。信貸資產(chǎn)在銀行資產(chǎn)中占絕大多數(shù)比重，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。國際評級機(jī)構(gòu)穆迪在2015年上半年對11家上市銀行研究的成果表示，中國商業(yè)銀行對于部分超過90天的貸款并未確認(rèn)為壞賬。如果在經(jīng)濟(jì)形勢下滑時(shí)，超限期90天以上的貸款金額沒有反映在壞賬總額上，那就意味著真實(shí)的不良貸款率比賬面上的不良貸款率還要高，未來幾年中國銀行業(yè)面臨的運(yùn)營壓力還將進(jìn)一步上升。我國商業(yè)銀行必須對信貸風(fēng)險(xiǎn)有清醒的認(rèn)識，及時(shí)總結(jié)、分析當(dāng)前銀行業(yè)面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并適時(shí)作出有效應(yīng)對。

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行一般具有周期性，許多研究表明，宏觀經(jīng)濟(jì)波動與銀行信貸投放情況相互作用。經(jīng)濟(jì)形勢好時(shí)，貸款人往往對經(jīng)濟(jì)形勢及行業(yè)發(fā)展情況比較樂觀，而使信貸需求增加，商業(yè)銀行也會不斷擴(kuò)大放貸規(guī)模；而經(jīng)濟(jì)形勢不好時(shí)，企業(yè)經(jīng)營狀況堪憂，財(cái)務(wù)狀況惡化，導(dǎo)致商業(yè)銀行不良貸款率上升，信貸風(fēng)險(xiǎn)加大。那么，我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀如何？在經(jīng)濟(jì)形勢不好時(shí)，應(yīng)如何應(yīng)對可能加大的信貸風(fēng)險(xiǎn)呢？本文結(jié)合近年來我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，以提高宏觀經(jīng)濟(jì)波動影響下商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對能力為目標(biāo)，針對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范提出了相關(guān)建議。

二、宏觀經(jīng)濟(jì)波動下我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)及管理現(xiàn)狀

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性下，商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來自宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生的重大波動。存貸差仍是我國商業(yè)銀行收入的主要來源，自有資金主要用于發(fā)放貸款，使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。對于企業(yè)來說，銀行借款仍然是它們?nèi)〉媒杩畹闹饕獊碓辞馈４尜J差的利息收入易受宏觀經(jīng)濟(jì)波動的影響，在我國經(jīng)濟(jì)增速換擋背景下，實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難重重，潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷累積，信用違約風(fēng)險(xiǎn)增加。一旦多個(gè)企業(yè)無法按期歸還貸款，就會給商業(yè)銀行帶來不可挽回的損失，盈利能力出現(xiàn)嚴(yán)重問題，若員工長期拿不到績效，收入下滑，還會出現(xiàn)多個(gè)員工跳槽的現(xiàn)象，銀行的生存和發(fā)展岌岌可危。一旦銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)事件披露出來，也會使商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控面對更大的壓力和挑戰(zhàn)。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在諸多問題：一是信貸投放渠道和行業(yè)比較集中，在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，部分行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)會集中爆發(fā)；二是我國各大商業(yè)銀行對同一類型客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評級沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，而同一商業(yè)銀行對不同行業(yè)不同類型的客戶都采用相同的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)具有局限性；三是內(nèi)部控制制度不完善，體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控部門責(zé)權(quán)利界限不清；四是商業(yè)銀行信貸管理流程銜接不夠，很難整體把握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。

三、宏觀經(jīng)濟(jì)波動下我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范建議

（一）及時(shí)合理應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)波動

商業(yè)銀行要密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)波動，同時(shí)緊密關(guān)注國家的宏觀調(diào)控政策，對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢可能給信貸風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響做出合理預(yù)估，對經(jīng)濟(jì)波動的把握和判斷能力逐漸增強(qiáng)，從而及時(shí)合理地應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)波動，根據(jù)對未來經(jīng)濟(jì)形勢的預(yù)測，合理布局信貸業(yè)務(wù)，把握信貸資金投向，采取有針對性的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

（二）建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制實(shí)現(xiàn)信息共享

完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，包括事前的防范、事中的控制和事后的處理。商業(yè)銀行必須建立健全完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，構(gòu)建科學(xué)的預(yù)警系統(tǒng)。此外，商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門，應(yīng)該整理好每一個(gè)信貸客戶的資料和信息，實(shí)現(xiàn)無紙化管理，各商業(yè)銀行亟需建立信貸客戶信息的大數(shù)據(jù)庫，在各商業(yè)銀行間實(shí)現(xiàn)客戶信息互通有無，從客戶的歷史信用信息、企業(yè)貸款金額和貸款用途到企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，建立一整套完整的信息庫，實(shí)現(xiàn)信息共享。

（三）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度

商業(yè)銀行需創(chuàng)造良好的內(nèi)部控制環(huán)境，加強(qiáng)權(quán)利的有效監(jiān)督和管理；建立分級審批授信制度，建立權(quán)責(zé)利明確的信貸崗位制度；提升信貸員工的風(fēng)險(xiǎn)防范素質(zhì)，創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境；完善信貸風(fēng)險(xiǎn)評級系統(tǒng)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的評估技術(shù)，各商業(yè)銀行對于信用評級實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，同類客戶標(biāo)準(zhǔn)相同，不同行業(yè)的客戶區(qū)分評級標(biāo)準(zhǔn)和評價(jià)指標(biāo)。通過完善的內(nèi)部控制制度，能夠有效避免和減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)論

宏觀經(jīng)濟(jì)波動是影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，為此，商業(yè)銀行一方面要密切關(guān)注宏觀政策的變化，及時(shí)調(diào)整信貸資產(chǎn)的配置，對于宏觀經(jīng)濟(jì)政策支持的行業(yè)可以調(diào)增相應(yīng)的信貸資產(chǎn)，對于不景氣的行業(yè)及時(shí)調(diào)減信貸資產(chǎn)；另一方面，要進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)量化機(jī)制，在風(fēng)險(xiǎn)量化模型中納入宏觀經(jīng)濟(jì)波動因素，同時(shí)建立健全商業(yè)銀行的公司治理機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范不同類型的信貸風(fēng)險(xiǎn)。