摘 要:西部少數(shù)民族自新中國(guó)成立之日起就是國(guó)家的重點(diǎn)扶持對(duì)象,西部少數(shù)民族相對(duì)比較貧困,而且地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均勻。在黨和政府承諾要在2020年前實(shí)現(xiàn)全面脫貧時(shí),西部少數(shù)民族的經(jīng)濟(jì)發(fā)展成為其中很重要的一環(huán)。要帶動(dòng)西部區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,發(fā)展西部少數(shù)民族的中小企業(yè)成為重中之重。而融資是一個(gè)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的重要條件,很有研究的必要。
關(guān)鍵詞:西部少數(shù)民族;融資;引導(dǎo)
1 西部少數(shù)民族地區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和原因
1.1銀行貸款成為外部融資的主要渠道,但貸款困難
一方面,中小企業(yè)收到企業(yè)規(guī)模的限制,無法通過公開募股籌資。而且其資產(chǎn)雖然多,但是其負(fù)債率較高,導(dǎo)致企業(yè)很難從銀行貸到款;另一方面,由于中小企業(yè)缺乏銀行想要的抵押物,導(dǎo)致企業(yè)能貸到的款項(xiàng)較少??傊?,中小企業(yè)抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱,很難找到合適的擔(dān)保人。
1.2內(nèi)部融資占比例高,但規(guī)模小
中小企業(yè)內(nèi)部融資的大小取決于企業(yè)的利潤(rùn)水平,凈資產(chǎn)規(guī)模和投資者預(yù)期等因素。由于西部的少數(shù)民族地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后,企業(yè)總體規(guī)模落后,經(jīng)濟(jì)效益較差,盈余較小,內(nèi)部融資能力不足,不能滿足企業(yè)的融資需求。
1.3民間借貸成為其主要輔助的融資渠道,但是利息負(fù)擔(dān)大
由于其他渠道的限制,中小企業(yè)不得不將眼光投向親戚朋友以及其他民間組織,由于關(guān)系網(wǎng)資金受限,企業(yè)只能求助于民間借貸渠道,對(duì)于本身發(fā)展困難的中小企業(yè),高利息的負(fù)擔(dān)無異于雪上加霜。
2 對(duì)于西部少數(shù)民族地區(qū)中小企業(yè)融資的對(duì)策及展望
2.1加強(qiáng)政府對(duì)西部中小企業(yè)的扶持
政府頒布政策讓四大商業(yè)銀行執(zhí)行主要針對(duì)西部中小銀行的貸款的政策。這樣有利于簡(jiǎn)化中小企業(yè)的審批程序,也有利于中小企業(yè)更好地貸到款項(xiàng)。
1.四大行可以根據(jù)自己的情況提出相應(yīng)的抵押擔(dān)保措施,當(dāng)然政府也應(yīng)該為中小企業(yè)貸款提供一定比例的擔(dān)保證明。2.四大行也可以利用長(zhǎng)期合作的關(guān)系來控制中小企業(yè)盡可能不違約,利用長(zhǎng)期的借貸關(guān)系有利于中小企業(yè)維護(hù)自己的信譽(yù)和形象。3.四大行之所以限制給中小企業(yè)貸款的重要原因是成本高,所以政府可以對(duì)四大行進(jìn)行補(bǔ)貼或者直接為中小企業(yè)發(fā)放津貼彌補(bǔ)資金不足的問題。成本主要包括中小企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn),單筆貸款交易的成本和貸款后的管理成本。
2.2提高內(nèi)部融資的資金使用效率
中小企業(yè)本身內(nèi)部融資所占比例較小,且利用效率低下,使用不合理。首先應(yīng)該建立完善的財(cái)務(wù)分析管理機(jī)制,這樣可以有效的預(yù)測(cè)分析企業(yè)的發(fā)展方向有效的提高企業(yè)資金的使用效率;其次加強(qiáng)對(duì)各部門的監(jiān)管,提高每個(gè)生產(chǎn)銷售環(huán)節(jié)的資金使用情況,從而加強(qiáng)了內(nèi)部融資資金的使用效率,減輕了外部融資壓力。
2.3建立健全相關(guān)法律和法規(guī),引導(dǎo)規(guī)范少數(shù)民族地區(qū)的民間融資
1.建議國(guó)家立法部門盡快出臺(tái)《放貸人條例》,從法律上明確放貸人主體資格、業(yè)務(wù)范圍、資金來源、放貸利率上限等方面的內(nèi)容,明確界定高利貸、非法集資、非法吸收公眾存款和正常民間融資的界限,賦予民間融資合法的法律地位。同時(shí),可對(duì)穆斯林地區(qū)民間融資給予特殊考慮,如對(duì)零利率的民間借貸給予免費(fèi)登記和免稅的優(yōu)惠措施,對(duì)低于國(guó)家基準(zhǔn)利率的民間借貸在登記和納稅時(shí)給予減免一半費(fèi)用的扶持政策等。
2.民間融資的區(qū)域性特征,對(duì)民間融資的規(guī)范發(fā)展應(yīng)按照經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度分別對(duì)待,區(qū)別發(fā)展。對(duì)于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的西部少數(shù)民族地區(qū),如臨夏州等伊斯蘭地區(qū),民間融資交易規(guī)模較小,參加者相對(duì)分散等特點(diǎn)。民間融資應(yīng)該以發(fā)展合作金融和小額信貸為主,鼓勵(lì)民間合作金融機(jī)構(gòu)或民間小額信貸公司的發(fā)展。如可在臨夏州等穆斯林聚居區(qū)充分發(fā)揮伊斯蘭文化強(qiáng)調(diào)的“義利并重”的特性,引導(dǎo)穆斯林企業(yè)和個(gè)人組建具有資金“援助”性質(zhì)的小額貸款公司,以低利率的特性開展業(yè)務(wù)。
3.發(fā)揮區(qū)域民族文化特長(zhǎng),增強(qiáng)民間融資的互助特性。伊斯蘭文化對(duì)伊斯蘭地區(qū)民間融資的發(fā)展發(fā)揮了一定程度的促進(jìn)作用,特別是在規(guī)范借貸者的誠(chéng)信意識(shí)方面發(fā)揮著重要作用。在新形勢(shì)下規(guī)范發(fā)展伊斯蘭地區(qū)的民間融資,要充分發(fā)揮伊斯蘭文化中對(duì)民間融資發(fā)展具有積極促進(jìn)作用的文化精髓,激發(fā)伊斯蘭文化中的經(jīng)濟(jì)倫理和誠(chéng)信原則,促進(jìn)伊斯蘭地區(qū)民間融資的規(guī)范發(fā)展。
4.積極探索研究,不斷創(chuàng)新融資工具。在國(guó)際伊斯蘭金融市場(chǎng)中較為流行的金融工具主要有:加價(jià)貿(mào)易或成本加費(fèi)用銷售、租賃、利潤(rùn)分享協(xié)議、股本參與、延期付款和延期交貨銷售等。西部少數(shù)民族地區(qū)的穆斯林民間借貸在吸收、消化這些金融工具后,因地制宜地推出了融資租賃、延期付款、出典等借貸方式,從金融產(chǎn)品創(chuàng)新方面拓寬了資金借貸的渠道。
2.4建立中小企業(yè)集群式產(chǎn)業(yè)發(fā)展,有利于更好更快更多的融資
1.所謂產(chǎn)業(yè)集群就是位于某地、在特定領(lǐng)域內(nèi)獲得不同尋常的競(jìng)爭(zhēng)勝利的重要集合。產(chǎn)業(yè)集群的專業(yè)化分工與柔性的生產(chǎn)組織方式可以更好地滿足市場(chǎng)需求。
產(chǎn)業(yè)集群增大了中小企業(yè)的守信度,降低了逃廢債務(wù)的可能性,從而消除了銀行由于企業(yè)信用方面的顧慮而引起的“恐貸”、“惜貸”心理。一方面,企業(yè)集群內(nèi)的這些企業(yè)由于地域依附性和專業(yè)化分工協(xié)作,與一般游離的中小企業(yè)相比,具有較高的信用優(yōu)勢(shì),集群內(nèi)部的生產(chǎn)服務(wù)配套條件好,專業(yè)化分工較強(qiáng),企業(yè)所需的人才,信息和客戶在集群內(nèi)部更容易獲得,而且集群內(nèi)的市場(chǎng)規(guī)模大,專業(yè)化分工細(xì),對(duì)中間產(chǎn)品和輔助產(chǎn)品的需求量大,因而市場(chǎng)機(jī)遇很多,有利于企業(yè)的發(fā)展,所以中小企業(yè)遷移的機(jī)會(huì)成本會(huì)很高。而且企業(yè)與銀行的合作是多次重復(fù)的,出于以后合作的考慮,企業(yè)也不愿意為一次貸款喪失信譽(yù),另一方面,集群內(nèi)各類企業(yè)聯(lián)系緊密,地理位置接近,企業(yè)之間信息是很對(duì)稱的。一旦某企業(yè)逃避銀行的債務(wù),很快就會(huì)在集群內(nèi)部傳開。維持信譽(yù)的重要性,使企業(yè)逃廢債務(wù)的可能性減少,因而降低了企業(yè)的放貸風(fēng)險(xiǎn)。
2.集群的發(fā)展為中小企業(yè)實(shí)行信用和擔(dān)保創(chuàng)造了組織條件,從而進(jìn)一步提高了企業(yè)的信用水平,降低了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。目前,信用擔(dān)保體系尚不完善,中小企業(yè)很難獲得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的貸款擔(dān)保支持,從而加大了企業(yè)獲得貸款的難度。但是企業(yè)集群的發(fā)展為中小企業(yè)獲得集群內(nèi)其他企業(yè)信用擔(dān)保,抵押擔(dān)保等擔(dān)保支持成為可能。因?yàn)楹芏嗟胤降闹行∑髽I(yè)集群是在同姓,同鄉(xiāng)等基礎(chǔ)上互幫互助的分工網(wǎng)絡(luò)。所以中小企業(yè)集群的互識(shí)社會(huì)很容易產(chǎn)生鄉(xiāng)村信譽(yù)機(jī)制,為企業(yè)間相互提供貸款擔(dān)保創(chuàng)造了優(yōu)越的地理和信任條件。
作者簡(jiǎn)介:
鄭宇飛(1992—),男,漢族,山西朔州人,云南民族大學(xué)管理學(xué)院,2017級(jí)碩士研究生,研究方向:會(huì)計(jì)。