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    以發(fā)展理念推動(dòng)科技與金融結(jié)合的對(duì)策研究

    2018-05-14 12:12:01陳曉黎
    今日財(cái)富 2018年1期
    關(guān)鍵詞:金融機(jī)構(gòu)金融科技

    陳曉黎

    經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的關(guān)鍵是科技與金融相結(jié)合。金融在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中能夠較好地配置社會(huì)資源,而創(chuàng)新是一個(gè)民族繁榮發(fā)展的必然途徑。助推科技與金融有機(jī)結(jié)合,提高我國(guó)的科技創(chuàng)新技術(shù),大力發(fā)展我國(guó)的新興產(chǎn)業(yè),進(jìn)而促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。本文主要闡述了科技與金融相結(jié)合的意義,并分析了其影響因素,針對(duì)發(fā)展中的問(wèn)題提出了應(yīng)對(duì)對(duì)策。

    促進(jìn)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、改變我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、推動(dòng)科技成果落地等都離不開(kāi)科技與金融的支持,并且科技與金融相結(jié)合可以促進(jìn)我國(guó)新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中,一直存在科技成果難以轉(zhuǎn)化等難題,且多數(shù)企業(yè)未充分發(fā)揮金融工具的積極作用。若想提升我國(guó)科技競(jìng)爭(zhēng)力,將科技作為產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的依托是必然選擇,將科技與金融相結(jié)合更是經(jīng)濟(jì)發(fā)展新時(shí)期的必然趨勢(shì)。

    一、科技與金融結(jié)合的概述

    科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力,是社會(huì)意識(shí)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)發(fā)展下的一種社會(huì)活動(dòng)??茖W(xué)技術(shù)的范圍主要包括科技的研發(fā)與應(yīng)用。隨著我國(guó)改革開(kāi)放的不斷深入,國(guó)外先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)、思想文化以及管理制度等先后傳入我國(guó),使我國(guó)經(jīng)濟(jì)的分配方式以及所有制形式不斷優(yōu)化。多元化是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新方向。消費(fèi)者可通過(guò)商品需求量的情況,大致判斷該產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)值以及技術(shù)價(jià)值,若商品的需求量大,廠商會(huì)對(duì)該商品的生產(chǎn)加大投入,進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的改進(jìn)與創(chuàng)新。其次,社會(huì)的信用意識(shí)既可以引導(dǎo)居民消費(fèi),還能推動(dòng)社會(huì)信用制度的建設(shè)。完善的社會(huì)信用機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資有著促進(jìn)作用,有利于科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力,推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

    但從目前的情況看來(lái),我國(guó)科技的市場(chǎng)化程度與金融的市場(chǎng)化程度不匹配,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展下,多數(shù)企業(yè)與金融的聯(lián)系日益緊密,科技市場(chǎng)化程度不高則阻礙了科技與金融的結(jié)合。因此,企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極轉(zhuǎn)變科技管理的方式,推動(dòng)其向市場(chǎng)化的方向發(fā)展。

    二、科技金融發(fā)展中的不足

    (一)融資渠道受阻

    目前,我國(guó)的科技信貸資金不足,難以為科技創(chuàng)新提供強(qiáng)有力的資金支持。以江蘇省為例,2012年的江蘇省的本外幣貸款余額達(dá)到7.8萬(wàn)億元與5.8萬(wàn)億元,新增本幣貸款6551億元,同比上漲13%,人民幣存貸差不斷增加,存貸比不斷下降。雖然信貸資源總體較為充足,但是科技信貸的發(fā)展速度較為緩慢,且發(fā)展規(guī)模較小。從全國(guó)大數(shù)據(jù)來(lái)看,一般科技型企業(yè)的資金來(lái)源是商貸資源,而當(dāng)前科技型企業(yè)從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲取融資的難度正在日益增加。

    一方面,我國(guó)創(chuàng)業(yè)發(fā)展的質(zhì)量較低。我國(guó)創(chuàng)業(yè)發(fā)展與歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家相比,創(chuàng)業(yè)投資的力度較小,企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力與總量規(guī)模與美國(guó)等國(guó)家相比仍有較大差距。另一方面,我國(guó)的創(chuàng)業(yè)投資結(jié)構(gòu)不平衡。我國(guó)多數(shù)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的資源多來(lái)自于上市公司、大型國(guó)有企業(yè)以及政府撥款,社保基金、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)與金融機(jī)構(gòu)的投資力度不足。對(duì)于處于初步發(fā)展階段的科技企業(yè)而言,國(guó)有創(chuàng)投機(jī)構(gòu)對(duì)其投資力度不足,難以為企業(yè)科技創(chuàng)新的前期階段提供有力的資金支持,而后期競(jìng)爭(zhēng)又較為激烈。此外,創(chuàng)業(yè)投資退出途徑受阻。我國(guó)創(chuàng)投的主要退出方式為回購(gòu)與并購(gòu),且我國(guó)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓存在交易活躍性差、功能不完善等現(xiàn)象,不利于高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓。

    (二)發(fā)展科技資源的資金較少

    我國(guó)社會(huì)各界對(duì)科技金融合作、創(chuàng)新的認(rèn)識(shí)不足,科技金融的合作、創(chuàng)新主要依賴(lài)于政府的財(cái)政資金,科技創(chuàng)新的項(xiàng)目以及科研方向多是以政府主導(dǎo)。金融資本的自覺(jué)性與主動(dòng)性難以發(fā)揮,未通過(guò)相關(guān)的制度明確政府的引導(dǎo)方式。對(duì)于中小民營(yíng)企業(yè)而言,銀行等金融機(jī)構(gòu)的融資、貸款的門(mén)檻過(guò)高,企業(yè)難以從金融機(jī)構(gòu)獲取資金用于企業(yè)科技的研發(fā)與生產(chǎn)。

    三、推動(dòng)科技與金融結(jié)合的對(duì)策

    (一)積極建立相關(guān)試點(diǎn)

    中共十七屆五中全會(huì)對(duì)金融工作以及科技工作提出了兩者有效結(jié)合的新要求與新目標(biāo),國(guó)家“十二五”科技發(fā)展規(guī)劃已正式將科技金融工作納入其中,這標(biāo)志著國(guó)家的科技工作與金融工作進(jìn)入了新的發(fā)展階段,推動(dòng)了相關(guān)試點(diǎn)工作的開(kāi)展。全國(guó)的試點(diǎn)地區(qū)應(yīng)建立健全科技與金融結(jié)合的制度體系,構(gòu)建科技擔(dān)保、科技金融政策保障、科技企業(yè)信用、科技金融服務(wù)等機(jī)制。

    財(cái)政部門(mén)應(yīng)盡快構(gòu)建以社會(huì)資本為主導(dǎo)、政府資本為引領(lǐng)的多元化體系,加大對(duì)多層次資本市場(chǎng)的建設(shè)力度。1.堅(jiān)持重點(diǎn)突破與整體推進(jìn)的原則。在全國(guó)多個(gè)城市設(shè)置試點(diǎn),按照有關(guān)規(guī)劃,積極建設(shè)高新技術(shù)園區(qū)、自主創(chuàng)新示范區(qū),及時(shí)變革科技及金融發(fā)展制度,在試點(diǎn)取得積極成效后再在全國(guó)范圍內(nèi)推廣。2.堅(jiān)持市場(chǎng)與政府并重的原則。有關(guān)部門(mén)要積極發(fā)揮市場(chǎng)的作用,合理配置科技資源與金融資源。3.上下聯(lián)動(dòng)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。地方政府要充分發(fā)揮政府職能,優(yōu)化區(qū)域的資源配置,強(qiáng)化政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系,促進(jìn)科技資源與金融資源的有機(jī)結(jié)合。4.提高金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量。積極引導(dǎo)銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容與服務(wù)方式,增加中小型科技企業(yè)的融資、投資渠道,促進(jìn)金融資源的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、集成聯(lián)動(dòng)。

    (二)改變財(cái)政科技的投入方式

    一方面,改變傳統(tǒng)的財(cái)政科技的投入手段,使財(cái)政資金的功能得到充分發(fā)揮。完善償還性資助、無(wú)償性資助、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼、創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)等制度,促進(jìn)創(chuàng)投資金、社會(huì)資本以及金融資本積極參與到全國(guó)的科技金融項(xiàng)目中。

    另一方面,積極發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資,并對(duì)其加以引導(dǎo)。財(cái)政部可為新興產(chǎn)業(yè)提供專(zhuān)項(xiàng)資金,引領(lǐng)社會(huì)資本向新興產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資,推動(dòng)創(chuàng)業(yè)投資,使企業(yè)的科技成果直接轉(zhuǎn)化為科技生產(chǎn)力。對(duì)于成長(zhǎng)初期的企業(yè)而言,政府還需加大對(duì)其資金的投入,推動(dòng)社會(huì)投資機(jī)構(gòu)對(duì)中小型科技企業(yè)投資,對(duì)中小型科技企業(yè)的科技研發(fā)、生產(chǎn)發(fā)揮著積極作用。

    (三)優(yōu)化財(cái)政管理制度

    由于我國(guó)財(cái)政制度的不完善,財(cái)政資金使用中存在較多不足,科技創(chuàng)新資金的管理制度較為滯后,優(yōu)化財(cái)政管理制度是適應(yīng)科技金融發(fā)展趨勢(shì)的必然選擇。符合基本國(guó)情、符合公共財(cái)政要求、符合科技創(chuàng)新的規(guī)律、為創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)、發(fā)揮市場(chǎng)的決定性作用是優(yōu)化財(cái)政管理制度時(shí)應(yīng)堅(jiān)持的基本原則,特別是發(fā)揮市場(chǎng)的決定性作用不應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)原則造成破壞。財(cái)政資金的服務(wù)對(duì)象需以科技企業(yè)的研發(fā)階段為限制,發(fā)揮財(cái)政杠桿的作用,通過(guò)財(cái)政資金促進(jìn)社會(huì)資金的投入,推動(dòng)科技企業(yè)的科技研發(fā)。

    總之,在區(qū)分項(xiàng)目創(chuàng)新形式與不同階段的基礎(chǔ)上,優(yōu)化財(cái)政管理制度,使財(cái)政資金管理更具針對(duì)性。并對(duì)財(cái)政管理制度進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)計(jì),使科技研發(fā)在財(cái)政制度的支持下得以快速發(fā)展。

    (四)貫徹落實(shí)稅收優(yōu)惠政策

    第一,積極扶持農(nóng)村小額貸款公司。財(cái)政部門(mén)可對(duì)評(píng)估后的小額貸款公司實(shí)行所得稅減半增收、增值稅抵扣等制度,提高小額貸款公司的經(jīng)濟(jì)收入,促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展,進(jìn)而吸引更多的社會(huì)資本對(duì)中小型金融科技公司進(jìn)行投資。第二,對(duì)于金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技型企業(yè)的利息收入而言,完善所得稅抵扣制度,使中小型科技企業(yè)貸款的管理成本有效減少。另外,當(dāng)企業(yè)技術(shù)人員一次繳納稅款與科技企業(yè)轉(zhuǎn)化科研成果有困難時(shí),財(cái)政部門(mén)可以給予一定的政策支持。

    (五)提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的金融服務(wù)質(zhì)量

    財(cái)政部門(mén)制定擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)日?,提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技金融企業(yè)的信貸服務(wù)質(zhì)量。現(xiàn)階段,對(duì)于銀行信貸資金而言,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極構(gòu)建以下兩種制度:一種是風(fēng)險(xiǎn)代償快速處置制度,另一種是審核制度。在滿足降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的需求下,擴(kuò)大銀行對(duì)中小型科技企業(yè)的服務(wù)范圍,增加金融服務(wù)內(nèi)容,構(gòu)建完善的銀行貸款體系與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。除此之外,政府可鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)提供科技保險(xiǎn)等服務(wù),使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的積極性與融資擔(dān)保能力得到大幅度的提高。政府還可向市場(chǎng)前景、信用記錄與技術(shù)含量良好的科技金融企業(yè)發(fā)放中介費(fèi)、貸款補(bǔ)貼,提高企業(yè)在銀行融資的意愿。政府還可構(gòu)建科技金融企業(yè)的擔(dān)保體系,提高社會(huì)資本對(duì)科技金融企業(yè)的投資積極性。

    國(guó)家有關(guān)部門(mén)還要對(duì)科技金融服務(wù)體系優(yōu)化,加大對(duì)科技金融中介服務(wù)業(yè)的建設(shè)力度。并對(duì)科技保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司以及小額貸款公司的建設(shè)加大投入,使銀行等金融機(jī)構(gòu)提高對(duì)中小科技金融企業(yè)的貸款額度。其次,設(shè)置科技金融中介服務(wù)部門(mén),激勵(lì)地方部門(mén)建立創(chuàng)業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)以及科技園區(qū)。通過(guò)上述載體加快金融信息服務(wù)平臺(tái)與綜合性產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)機(jī)構(gòu)的建設(shè)步伐。

    四、結(jié)語(yǔ)

    綜上所述,金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的過(guò)程中扮演著越來(lái)越重要的角色,科技創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān),發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新趨勢(shì)。高回報(bào)、高風(fēng)險(xiǎn)、高投入是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)與新興產(chǎn)業(yè)的基本特征,借助金融創(chuàng)新完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制度,促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)與市場(chǎng)之間的經(jīng)濟(jì)交流,使金融產(chǎn)業(yè)與科技產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)雙贏。(作者單位為廈門(mén)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融學(xué)專(zhuān)業(yè))

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