個(gè)人結(jié)售匯管理存在問題與對(duì)策

作者簡(jiǎn)介：曾炫川（1990-），男，漢族，福建漳州，云南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院研究生，研究方向：公司理財(cái)。

摘要：近年來，國(guó)家對(duì)個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理不斷地改進(jìn)和革新。但是，當(dāng)前的個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理過程中仍存在著些許不足，本文通過對(duì)個(gè)人結(jié)售匯管理存在的問題進(jìn)行探討，提出了一些改進(jìn)的看法與建議。

關(guān)鍵詞：個(gè)人結(jié)售匯；外匯管理；綜合監(jiān)管

一、當(dāng)前個(gè)人結(jié)售匯管理存在的問題

根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，當(dāng)前我國(guó)個(gè)人外匯管理實(shí)行年度總額管理的辦法，也就是個(gè)人每人在每一年度中，只能購(gòu)買等值不超過五萬美元的外匯，或者結(jié)匯金額不超過等值五萬美元。在年度總額限度內(nèi)，個(gè)人可憑本人身份證到各銀行網(wǎng)點(diǎn)直接辦理。這一制度為個(gè)人外匯業(yè)務(wù)帶來便利的同時(shí)，本身的一些漏洞也使得潛在的逃避外匯監(jiān)管行為變得可能。目前個(gè)人外匯管理主要存在著一下問題：

第一，個(gè)人結(jié)售匯的監(jiān)管并非是外匯管理機(jī)構(gòu)直接的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，而是通過銀行的代位監(jiān)管。然而，在這樣的情況下，一方面銀行作為外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)者，另一方面銀行又承擔(dān)外匯業(yè)務(wù)直接管理者的職責(zé)，銀行的雙重身份使得銀行在進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)時(shí)，不可避免地會(huì)受利益的影響而難以公正、嚴(yán)格地依據(jù)外匯管理相關(guān)法律法規(guī)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。

第二，個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)未能全國(guó)聯(lián)網(wǎng)。按照目前個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)，當(dāng)客戶在某銀行涉嫌違規(guī)辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，系統(tǒng)將會(huì)把其列入“關(guān)注名單”中，以此防范該客戶超額結(jié)售匯的風(fēng)險(xiǎn)。然而，在實(shí)際情況中，即便該銀行已將該客戶列入“關(guān)注名單”，由于“關(guān)注名單”并未全國(guó)、跨行聯(lián)網(wǎng)，在其他銀行，該客戶可能仍未被列入“關(guān)注名單”，仍可在其他銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。也就是說，“關(guān)注名單”目前僅限于在某銀行本行內(nèi)部使用，并未將其作為公開信息與其他銀行交流，導(dǎo)致了部分人可能利用該機(jī)制上的漏洞超額結(jié)售匯，無法限制個(gè)人違規(guī)結(jié)售匯的跨行辦理。

第三，對(duì)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)電子渠道的管理仍較為乏力。電子渠道的開通，一方面為客戶辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)帶來了便利，客戶足不出戶就能通過網(wǎng)絡(luò)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，極大地降低了客戶的時(shí)間成本，同時(shí)也在一定程度上減輕了銀行的柜面壓力。但是另一方面，電子渠道的開通也給了部分別有用心的人可乘之機(jī)。由于電子渠道的隱蔽性與便捷性，不法分子能輕易逃避銀行柜面人員的核對(duì)和監(jiān)控視頻的監(jiān)督，并且其在網(wǎng)上辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)身份的真實(shí)性和業(yè)務(wù)的合法性均無法獲得有效的證實(shí)。電子渠道的開通是一把“雙刃劍”，即為結(jié)售匯業(yè)務(wù)的辦理帶來了便利，也使得結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管和安全產(chǎn)生了隱患。

第四，銀行在對(duì)個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，對(duì)個(gè)人結(jié)售匯外匯的來源和用途并未進(jìn)行認(rèn)真嚴(yán)格的核實(shí)，筆者在之前實(shí)習(xí)期間，發(fā)現(xiàn)目前大多數(shù)銀行對(duì)于客戶辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，只要數(shù)額不過大（一般來說不超過等值10000美元），銀行工作人員對(duì)于客戶辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金來源和用途并未進(jìn)行仔細(xì)詢問，也不會(huì)產(chǎn)生懷疑，只要客戶要辦理，工作人員就幫助客戶結(jié)售匯，并且較為隨意地填寫結(jié)售匯資金的來源和用途。不謹(jǐn)慎地詢問和核實(shí)客戶結(jié)售匯的性質(zhì)，大意地對(duì)待結(jié)售匯業(yè)務(wù)，使得外匯監(jiān)管出現(xiàn)漏洞，給了不法分子可乘之機(jī)，不利于我國(guó)個(gè)人外匯管理的有效性和真實(shí)性。

二、針對(duì)問題提出的完善建議

第一，強(qiáng)化銀行代位監(jiān)管。外匯管理部門和銀監(jiān)會(huì)等部門應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，使銀行在辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)承擔(dān)的業(yè)務(wù)真實(shí)性監(jiān)督責(zé)任得以明確，積極引導(dǎo)銀行在代位監(jiān)管中的職責(zé)。具體而言，可規(guī)定對(duì)銀行辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)過程中所需的必要材料進(jìn)行真實(shí)性的審核和業(yè)務(wù)主管復(fù)核，并對(duì)這些材料進(jìn)行必要的備份和留存以便后續(xù)的檢查。

第二，加速建立個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的全國(guó)、跨行聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，推動(dòng)各部門間的協(xié)調(diào)合作。加速整合各銀行獨(dú)立的個(gè)人外匯系統(tǒng)，通過建立全國(guó)共享的個(gè)人外匯管理信息，能有效地限制上文中提到的某客戶因存在違規(guī)辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)嫌疑，已經(jīng)進(jìn)入A銀行系統(tǒng)中“關(guān)注名單”的情況下，仍可以通過選擇B銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)而不受“關(guān)注名單”影響的現(xiàn)象。具體做法可以是由外匯管理局明確涉嫌違規(guī)業(yè)務(wù)的具體形式，然后各銀行將本行發(fā)現(xiàn)的可疑客戶的“關(guān)注名單”實(shí)時(shí)上傳至外匯管理局，由外匯管理局統(tǒng)一整合，并將整合后的“關(guān)注名單”在個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)中更新。如此一來，“關(guān)注名單”機(jī)制可以更加有效地運(yùn)作，而不是像目前一樣在各個(gè)銀行之間相互獨(dú)立，無法溝通和交流。

第三，外匯管理部門應(yīng)制定相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)在電子渠道辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)的真實(shí)性審查和校驗(yàn)，完善電子渠道的各項(xiàng)功能，并注重提高監(jiān)管水平。尤其是在利用網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)技術(shù)提高個(gè)人通過電子渠道辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)的監(jiān)測(cè)方面，目前相關(guān)的系統(tǒng)和措施仍不是很完善，對(duì)業(yè)務(wù)真實(shí)性和交易信息的處理存在缺陷，監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)該方面技術(shù)的改進(jìn)和提高，使得可疑的交易能及時(shí)被系統(tǒng)所探測(cè)和甄別。

第四，提高個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管能力。銀行相關(guān)工作人員在為客戶辦理個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該對(duì)客戶辦理業(yè)務(wù)的目的和資金來源進(jìn)行必要的詢問，對(duì)業(yè)務(wù)所需各種材料的真實(shí)性和有效性要進(jìn)行嚴(yán)格地核對(duì)。個(gè)人分拆結(jié)售匯的情況在系統(tǒng)上較難判別，但在業(yè)務(wù)辦理現(xiàn)場(chǎng)的工作人員通過對(duì)客戶的詢問和調(diào)查，能在一定程度上驗(yàn)證客戶是否存在分拆結(jié)匯的情況，所以工作人員的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管非常重要。（作者單位：云南師范大學(xué)）

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