金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策研究

鄧傲雪

摘 要：在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程當(dāng)中，做好金融企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅對(duì)企業(yè)本身有著極為重要的戰(zhàn)略意義，也對(duì)于整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定有著不可忽視的影響。本文嘗試探討當(dāng)前金融企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中所面臨的挑戰(zhàn)以及今后的具體改進(jìn)策略。

關(guān)鍵詞：金融企業(yè)；全面風(fēng)險(xiǎn)管理；對(duì)策分析

在企業(yè)運(yùn)行的過程當(dāng)中，尤其是隨著全球化時(shí)代的到來，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)日益呈現(xiàn)出白熱化的發(fā)展態(tài)勢(shì)。在這一背景下，做好企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。本文嘗試以金融企業(yè)為例，探討其今后做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策，對(duì)于促進(jìn)金融企業(yè)健康發(fā)展有著一定的現(xiàn)實(shí)借鑒意義。

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)全新的概念，目前主要應(yīng)用在企業(yè)的日常管理領(lǐng)域。一般來說，全面風(fēng)險(xiǎn)管理主要是在企業(yè)運(yùn)營過程當(dāng)中以企業(yè)發(fā)展目標(biāo)為導(dǎo)向，對(duì)企業(yè)運(yùn)營的諸多環(huán)節(jié)和過程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，營造良好的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。其中包括企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)以及實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理相應(yīng)的組織保障體系等等。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理，從某種角度上來看應(yīng)該也屬于企業(yè)內(nèi)部控制的一部分?？梢哉f全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了企業(yè)的內(nèi)部控制，可以將其視為一個(gè)小的子系統(tǒng)。需要強(qiáng)調(diào)的是，全面風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)內(nèi)部控制，雖然在內(nèi)涵和活動(dòng)方式方面存在著一定的區(qū)別，但是，其所具有的出發(fā)點(diǎn)是一致的。從上個(gè)世紀(jì)20、30年代到現(xiàn)在，由于世界經(jīng)濟(jì)的影響，企業(yè)強(qiáng)化了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措，無論是審計(jì)部門還是企業(yè)的內(nèi)部控制部門都逐漸將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)日常的運(yùn)營體系。在進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過程當(dāng)中，需要不斷地在企業(yè)運(yùn)營的內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)方面進(jìn)行必要的強(qiáng)化。只有在第一時(shí)間進(jìn)行企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別才能夠更好地制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。在今后的發(fā)展過程當(dāng)中獲得更大水平的提升。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理我國最早是開始于上個(gè)世紀(jì)80年代，但是，由于缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，目前，在企業(yè)尤其是金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本控制規(guī)范方面還存在著一定的不足。這需要在今后的企業(yè)發(fā)展中積極借鑒歐美等國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行完善，尤其是金融企業(yè)，必須進(jìn)一步的完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，明確全面風(fēng)險(xiǎn)管理的過程以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。只有這樣，企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理才能更好的助力企業(yè)獲得長足的發(fā)展。

二、金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

一直以來，全面風(fēng)險(xiǎn)管理是金融企業(yè)日常運(yùn)營體系的重要組成部分，但是，由于諸多方面的原因，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，全面風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境以及全面風(fēng)險(xiǎn)管理的效能等方面還存在著一定的不足，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系有待完善

在金融機(jī)構(gòu)及相關(guān)企業(yè)運(yùn)行的過程當(dāng)中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要借助必要的組織體系來進(jìn)行支撐。從目前來看，我國的一些金融企業(yè)，尤其是一些中小規(guī)模的金融企業(yè)，在組織建設(shè)上并沒有從全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面予以必要的完善。這在一定層面上，影響了企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理效果水平的提升。因此，從這個(gè)角度來看，在今后金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)和發(fā)展過程當(dāng)中，還應(yīng)該不斷地立足于組織體系進(jìn)行必要的完善。

2.金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念有待提升

在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程當(dāng)中，無論是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，還是全過程風(fēng)險(xiǎn)管理都需要金融企業(yè)從業(yè)人員在思想層面高度重視。將過去的被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防御改為主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與防控。只有這樣，金融企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面才會(huì)逐步呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。但是，從目前來看，我國的諸多金融企業(yè)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控的理念方面還存在著被動(dòng)等待，缺乏預(yù)判等方面的問題需要在今后的全面風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)過程當(dāng)中進(jìn)行必要的完善。

3.金融風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境有待優(yōu)化

在金融企業(yè)運(yùn)行的過程當(dāng)中，不僅需要企業(yè)本身不斷的在理念方面，組織體系建設(shè)方面進(jìn)行必要的強(qiáng)化，還需要借助必要的制度和法律法規(guī)來進(jìn)行保駕護(hù)航。同歐美等國家相比較而言，我國在金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)境方面還存在著一定的不足，某些方面還留有一定的漏洞，這些都在一定的層面上增加了金融風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)，不利于金融企業(yè)的健康發(fā)展，所以，在今后的改革和發(fā)展過程當(dāng)中，還需要在環(huán)境層面進(jìn)行系統(tǒng)的優(yōu)化與提升。

4.金融企業(yè)從業(yè)人員綜合素養(yǎng)有待提升

無論是人為方面的風(fēng)險(xiǎn)，還是不可控方面的風(fēng)險(xiǎn)，在一定層面上與金融企業(yè)從業(yè)人員自身素養(yǎng)水平的高低有著一定的關(guān)聯(lián)性。目前，伴隨著金融企業(yè)運(yùn)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，企業(yè)從業(yè)人員數(shù)量也在不斷增加。但是由于缺乏必要的崗位培訓(xùn)以及績效考核體系，圍繞全面風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)施缺乏必要的人力資源支持，為金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理埋下了隱患。因此，在今后的金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展過程當(dāng)中，還應(yīng)該強(qiáng)調(diào)從業(yè)人員綜合素養(yǎng)層面的提升。只有這樣，金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠逐漸地朝向理想的方向發(fā)展。

總之，從整體來看，我國的一些金融企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理的體系建設(shè)，理念方面，環(huán)境營造方面以及人才建設(shè)方面還存在著一定的不足。這些不足也為今后的金融企業(yè)全面實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理指明了發(fā)展方向。

三、金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題的原因

在金融企業(yè)發(fā)展的過程當(dāng)中存在著不同層面的風(fēng)險(xiǎn)。導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多方面的。主要分為以下兩種：

1.主觀層面的原因

為了更好地贏得市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)，金融企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展戰(zhàn)略的制定過程當(dāng)中，盲目的追求所謂的效益和利潤，追求規(guī)模效應(yīng)，缺乏對(duì)微觀指標(biāo)的考核，尤其是對(duì)不可控因素指標(biāo)的考核。這在一定層面上增加了金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的難度系數(shù)。有的金融企業(yè)在進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過程當(dāng)中存在著舞弊和信息造假的現(xiàn)象。這些都是導(dǎo)致金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)增加的主要原因，需要在今后的運(yùn)營和發(fā)展過程當(dāng)中進(jìn)行必要的強(qiáng)化和提升。

2.客觀層面的原因

金融企業(yè)本身是和金融市場(chǎng)打交道，由于市場(chǎng)具有一定的開放性，特別是隨著國際金融進(jìn)入中國，我國和整個(gè)金融市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)性不斷增強(qiáng)。在這一背景下，金融市場(chǎng)的不可控因素以及諸多的影響因子互相作用，共同提升了整個(gè)市場(chǎng)的不可確定性。一旦發(fā)生某些局部的金融危機(jī)就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)金融市場(chǎng)金融秩序出現(xiàn)紊亂和動(dòng)蕩。所以，如何在現(xiàn)有金融市場(chǎng)的基礎(chǔ)上進(jìn)一步的促進(jìn)金融企業(yè)的守規(guī)守矩，進(jìn)一步的促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展是包括我國在內(nèi)的諸多國家金融企業(yè)在運(yùn)行和發(fā)展過程當(dāng)中需要思考的一個(gè)主要問題。

四、金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的策略分析

在上文中簡(jiǎn)要探討了金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的不足以及導(dǎo)致這些問題產(chǎn)生的原因。在借鑒相關(guān)理論及實(shí)踐成果的基礎(chǔ)上，本文從問題出發(fā)，嘗試從以下幾個(gè)方面來探討今后金融企業(yè)提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平的具體策略和方法。

1.在思想觀念方面高度重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理

在今后的金融企業(yè)發(fā)展過程當(dāng)中，無論是企業(yè)的決策層，還是企業(yè)的執(zhí)行層都應(yīng)該在思想層面充分認(rèn)識(shí)到全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于金融企業(yè)自身發(fā)展的價(jià)值和意義。樹立主動(dòng)防御意識(shí)，將金融風(fēng)險(xiǎn)控制在最低的閾值，最大限度地降低金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展所帶來的不利影響。只有在思想層面，做到充分的準(zhǔn)備，在今后的應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)過程當(dāng)中，金融企業(yè)才會(huì)獲得更大的主動(dòng)性和主動(dòng)權(quán)，避免由于金融風(fēng)險(xiǎn)，尤其是金融風(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)而給企業(yè)帶來不必要的損失。

2.強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)

在建立的相關(guān)的企業(yè)體制中，應(yīng)該專門設(shè)定全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。金融企業(yè)主要負(fù)責(zé)人來進(jìn)行綜合的權(quán)衡。無論是在人員安排方面，還是在職責(zé)界定方面都應(yīng)該緊緊圍，金融風(fēng)險(xiǎn)管理來展開。一方面，要借鑒歐美等國家在全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)方面的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步的明確各崗位所需要承擔(dān)的職責(zé)將責(zé)任落實(shí)到每個(gè)個(gè)體，借助科學(xué)有效的架構(gòu)體系，進(jìn)一步的完善現(xiàn)有的組織建設(shè)體系，為金融企業(yè)更好地做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的組織架構(gòu)支持；另一方面，要不斷地進(jìn)行與時(shí)俱進(jìn)。隨著金融企業(yè)發(fā)展規(guī)模和業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，金融企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也在不斷增加。在這一背景下，金融企業(yè)應(yīng)該不斷地跟隨市場(chǎng)的發(fā)展需要，在必要的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位方面以及制度建設(shè)方面及時(shí)的進(jìn)行與時(shí)俱進(jìn)。避免由于制度的落后而給整個(gè)金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理帶來不利影響。

3.營造良好的全面風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境

當(dāng)前，金融企業(yè)在我國整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)體系中所發(fā)揮的作用正在不斷的凸顯。國家相關(guān)職能部門應(yīng)該不斷地在制度層面、政策和法規(guī)建設(shè)方面進(jìn)行積極的完善。最大限度地為金融企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理營造良好的環(huán)境。一方面，國家應(yīng)該積極出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)政策和法規(guī)，對(duì)于在金融企業(yè)運(yùn)行過程當(dāng)中存在的一些違規(guī)行為，要第一時(shí)間進(jìn)行查處，避免由于某些個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)的違規(guī)和失信行為而影響了整個(gè)行業(yè)的發(fā)展秩序；另一方面，金融企業(yè)自身也應(yīng)該包括將誠信建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)在內(nèi)的諸多內(nèi)容納入企業(yè)的文化體系。通過開展良好的行業(yè)自律來更好的助力企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)壓力和挑戰(zhàn)。只有不斷地將內(nèi)在和外在有機(jī)地融合在一起。今后的金融企業(yè)在應(yīng)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)過程當(dāng)中才會(huì)獲得理想的效果。

4.加大風(fēng)險(xiǎn)管理人才引進(jìn)

隨著我國金融企業(yè)在整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)以及國際市場(chǎng)中所發(fā)揮的作用不斷突出，對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理類人才的需求也在不斷的提出要求。在這一背景下，金融企業(yè)一方面要加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的引進(jìn)力度，可以通過校企合作的方式，采用訂單式培養(yǎng)模式進(jìn)一步的加大對(duì)相關(guān)人才的培育力度，為金融企業(yè)應(yīng)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)提供必要的人力資源支持；另一方面，金融企業(yè)還應(yīng)該立足企業(yè)現(xiàn)有的人力資源，借助積極有效的崗位培訓(xùn)，更好地助力廣大從業(yè)人員在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方面的水平和能力得到一定的提高。只有不斷的強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人才的管理才能夠更好地應(yīng)對(duì)今后企業(yè)在運(yùn)營和發(fā)展過程當(dāng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理挑戰(zhàn)?？傊?，風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)前我國諸多金融企業(yè)在運(yùn)營和發(fā)展過程當(dāng)中所面臨的一個(gè)主要問題。如何科學(xué)有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要不斷地在制度層面進(jìn)行完善，借助完善的框架組織以及良好的內(nèi)外環(huán)境和必要的人力資源支持，今后的金融企業(yè)才能夠更好的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理挑戰(zhàn)，在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面取得理想的預(yù)期。

五、結(jié)語

風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)在運(yùn)營過程當(dāng)中不可避免的一個(gè)現(xiàn)象。如何借助科學(xué)有效的方法最大限度地降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)是我國當(dāng)前企業(yè)發(fā)展研究的主要方向。本文以金融企業(yè)為例，嘗試探討了金融企業(yè)在運(yùn)行和發(fā)展過程當(dāng)中，全面風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的不足以及導(dǎo)致這些問題產(chǎn)生的原因。最后從制度方面、環(huán)境方面、組織建設(shè)方面以及人力資源培養(yǎng)方面，探討了今后應(yīng)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策。希望本文的研究能夠有助于今后金融企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面獲得更大水平的提高和發(fā)展。

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