我國商業(yè)銀行盈利能力及影響因素的研究

蘇心+劉柏霞

摘要：在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展中，中國商業(yè)銀行正在經(jīng)歷著生存壓力，如果在劇烈的競爭中占有地位，各個銀行務(wù)必把如何提升銀行的盈利實力放在更為顯著的地方，仔細(xì)考慮商業(yè)銀行在將來如何發(fā)展與成長。文章是在商業(yè)銀行盈利近況的基礎(chǔ)上，著重從治理層的風(fēng)險偏好、財產(chǎn)領(lǐng)域、經(jīng)營與管理程度三方面分析了哪些因素影響了現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的盈利，并且針對此研究給出幾個相對可靠的建議，提升我國商業(yè)銀行的盈利實力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；盈利能力；影響因素

一、前言

我國的商業(yè)銀行是金融的主體，在當(dāng)今社會當(dāng)中扮演著很重要的地位。自從2008 年經(jīng)歷了金融危機(jī)以后，我國銀行業(yè)的經(jīng)營情況令人欣喜。尤其是最近兩年，我國的銀行達(dá)到了盈利連續(xù)上升的效果。和歐美的銀行比較起來，中國銀行的效果更加顯著，2011年的凈利潤就已經(jīng)超過1萬億元。但是，目前還是存在很多問題影響著我國銀行的盈利，例如，金融危機(jī)的影響一直在延續(xù)，銀行隨時經(jīng)歷貸款會反彈的壓力，治理方面也存在困難、信用方面也有風(fēng)險性?，F(xiàn)在社會經(jīng)濟(jì)與金融情況在國內(nèi)外都很龐大，所以分析和研究我國商業(yè)銀行盈余實力的決定要素和怎么提升商業(yè)銀行的盈余實力將在現(xiàn)實和理論上都至關(guān)重要。

二、我國商業(yè)銀行盈利的現(xiàn)狀分析與存在問題

（一）我國商業(yè)銀行盈利能力的現(xiàn)狀分析

我國傳統(tǒng)的銀行是以貸款和存款為主要經(jīng)營對象，但隨著經(jīng)濟(jì)的快速增長，我國銀行的經(jīng)營種類也逐漸增多。在我國領(lǐng)域來看，我國銀行采用的經(jīng)營方式多是利差主導(dǎo)方式，獲利的 70﹪以上都是用這種方式獲得的。據(jù)統(tǒng)計，2014 年我國銀行一共獲得差額盈利大概達(dá)到2.5 萬億元，而且銀行的綜合獲利水平還在不斷提升，特別是逐漸增多的銀行在中間業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)等奇特新業(yè)務(wù)的方面開發(fā)了心得獲利增長點，這使商業(yè)銀行的綜合獲利水平明顯得到提升。但目前商業(yè)銀行還有一些問題，這些問題影響著銀行的盈利與發(fā)展。

（二）我國商業(yè)銀行盈利能力存在的問題

雖然我國商業(yè)銀行的盈利情況還算樂觀，但還是存在一些不可避免的問題，首先，目前我國的利率市場化進(jìn)程加快，然而由于我國的銀行獲利方式單一化，在市場快速發(fā)展進(jìn)程中，會給我國商業(yè)銀行帶來負(fù)面的影響，進(jìn)而對銀行造成打擊。其次，隨著我國商業(yè)銀行的客戶數(shù)量越發(fā)增多和客戶的要求越發(fā)增高，我國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)產(chǎn)物樣式和管理模式解決辦法都不能夠滿足眾多客戶的要求，所以我國目前的盈利模式創(chuàng)新度不足，這就需要我國銀行務(wù)必作出改革創(chuàng)新。在此，金融業(yè)會加速剝離我國商業(yè)銀行的個人業(yè)務(wù)，其中存款方面表現(xiàn)最為明顯，進(jìn)而銀行的利息支出會增多，并且客戶的來源也會進(jìn)一步減少，這會使我國銀行的貸款業(yè)務(wù)余額和利率一起下降，進(jìn)一步造成貸款利息驟減的情形。由此看來，越來越明顯的問題，都有待進(jìn)一步解決。

三、商業(yè)銀行盈利能力的影響因素分析

（一）外部因素

1. 國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素

現(xiàn)如今的社會經(jīng)濟(jì)情形是影響一個公司發(fā)展的重要因素之一，我國商業(yè)銀行的實質(zhì)就是充當(dāng)一個中介機(jī)構(gòu)，為金融公司提供兩方的資金情況，所以銀行的發(fā)展情況也取決于資金兩方的發(fā)展?fàn)顩r。在銀行的發(fā)展處于昌盛時，市場對資本的增長將使人們的花費增大，在此時因為社會對銀行的支出要求增大，就知識商業(yè)銀行的中間交易增加，這樣企業(yè)的違約概率就會大大降低。上面的這些情況都會致使銀行的利潤與收入增多，相反情況下，在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不好時期，一定會降低銀行的盈余水平。

2. 稅收因素

眾所周知，我國銀行的稅收程度很顯著比國外的銀行高。在稅制的變革中，金融保險的稅制改革落后于其余行業(yè)。太重的稅收程度會大大削減我國銀行的盈余實力。比較高的稅收將會致使銀行的獲利能力降低，進(jìn)一步使銀行的競爭優(yōu)勢下跌，由此看來，稅收的程度也會是影響銀行盈利水平的重要因素之一。

3. 國家貨幣政策因素

我國的貨幣政策有兩類，一是擴(kuò)張性貨幣政策，二是緊縮性貨幣政策。前者是用來增加社會的總共需要，依據(jù)的是增大貨幣的供給量，后者是用來減少社會的總共需求，依據(jù)的是減少貨幣供給量。國家實行了擴(kuò)張貨幣的相關(guān)政策，會使社會總共需求加大，進(jìn)而人類花費、借款等消費也會隨之增加，最后銀行就自然的在中間取得利益。所以，此種政策也在影響著商業(yè)銀行的盈利水平。

（二）內(nèi)部因素

1. 風(fēng)險因素

銀行作為一種特殊的企業(yè)，其對風(fēng)險控制的要求特別重要，所以商業(yè)銀行的盈利水平與風(fēng)險因素也有緊密的關(guān)系。銀行的風(fēng)險指的是在發(fā)展與經(jīng)營中可能會遇到損失，也可能獲得利潤，出現(xiàn)的結(jié)果不能提前斷定，所以，風(fēng)險也具有不確定性。如果銀行在經(jīng)營中遇到大的風(fēng)險，進(jìn)一步會使銀行遭受損失，不能盈利。相反，如果銀行風(fēng)險很小，那么銀行的盈利會大大增加。此外，商業(yè)銀行的主旨是謀劃風(fēng)險與治理風(fēng)險。商業(yè)銀行的盈利水準(zhǔn)直接受風(fēng)險治理程度的影響。

2. 運營效率

銀行的盈利能力也受盈利效率因素的影響，而管理費用是決定運營效率的因素，銀行的運營效率與管理成本會成反比例關(guān)系，但是銀行的獲利水平和經(jīng)營成本會成正比例關(guān)系。但是也會有例外，然而也存在特殊情況，比如在一些業(yè)務(wù)中會消耗更多的成本（人力和物力等），但會有較高的利潤，此種狀況下，成本越高的銀行，反而銀行的利潤越會增加。但是在通常的情況下，然而在一般狀況下，商業(yè)銀行的營運效率越完善，銀行的費用率就會越低。

3. 內(nèi)部經(jīng)營管理

內(nèi)部經(jīng)營管理在每一個企業(yè)都至關(guān)重要。我國的商業(yè)銀行也是通過對內(nèi)部的管理人員、財務(wù)人員、人力資源、工作模式等方面進(jìn)行集中加強管理，最后致使商業(yè)銀行獲得盈利水平的提升。內(nèi)部經(jīng)營的管理對銀行的獲利水平起著積極的作用。另外，銀行的戰(zhàn)略經(jīng)營對企業(yè)的成長與發(fā)展也至關(guān)重要。銀行合理的運用經(jīng)營管理和戰(zhàn)略管理，使其在市場中擁有較大優(yōu)勢，最后提升獲利水平。endprint

四、提高我國商業(yè)銀行盈利能力的政策建議

（一）優(yōu)化資產(chǎn)規(guī)模，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)

要想有效提升我國商業(yè)銀行的盈利水平，首先銀行必須要優(yōu)化資產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)而實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。銀行要從本身的發(fā)展情況、經(jīng)營狀況入手，不能毫無目的的擴(kuò)張。理智地增加各個機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點數(shù)量，增大資金模式，堅持提升效率和節(jié)約能源的規(guī)則。對于那些規(guī)模小，盈利少，但是對商業(yè)銀行的整體利益其積極作用的網(wǎng)點，要加大其成長和發(fā)展；對于模式健全，發(fā)展良好的網(wǎng)點，要做進(jìn)一步的改進(jìn)，例如：提升服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)模式、提高運行效率等。經(jīng)過一系列資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的優(yōu)化和整合，把原來“小”和“散”的網(wǎng)點進(jìn)行優(yōu)化，最后形成一種資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)健全的結(jié)構(gòu)模式。

（二）加強商業(yè)銀行流動性管理

隨著中國市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷發(fā)展與提升，改革的節(jié)奏越來越快，國家不再是商業(yè)銀行的背后支持者。導(dǎo)致商業(yè)銀行缺乏流動性最后倒閉的案例將會頻繁出現(xiàn)。所以，基于此種情況下，增強商業(yè)銀行流動性的管理是至關(guān)重要的，流動性風(fēng)險的防范應(yīng)得到相關(guān)部門的支持和重視。如今，銀行還不能將流動性風(fēng)險的防范和控制得到實施。想要正確有效的加強我國銀行流動性管理的落實，最重要的是增加風(fēng)險管理的理念，使銀行的融資方式多樣化，成立有效的流動性風(fēng)險管理模式。

（三）健全費用管理制度、提高經(jīng)營效率

銀行的利潤等于收入減去成本，從此公式可以看出想提升銀行的利潤水平，可以從兩方面進(jìn)行控制：一是增加收入；二是降低成本和費用。所以銀行對費用的控制也是至關(guān)重要。目前，我國商業(yè)銀行的費用控制模式不完善，費用的支出占收入的很大部分，所以我國商業(yè)銀行應(yīng)立即控制沒必要的費用支出，建立健全的管理制度，這會對銀行的獲利水平起到積極作用，例如：提高各個部門的工作效率、建立嚴(yán)格的費用管理體系、提升營運效率等。

（四）保持宏觀經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展

我國商業(yè)銀行應(yīng)把經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健全發(fā)展放在首要地位，爭取完成發(fā)展模式向集中型的轉(zhuǎn)變，提高社會發(fā)展的效率，進(jìn)而達(dá)到銀行業(yè)的健康發(fā)展的環(huán)境。嚴(yán)格控制通貨膨脹率，避免物價直接上漲，及時精確地獲取市場相關(guān)信息，給商業(yè)銀行塑造一個健康發(fā)展的環(huán)境。加速我國資金市場的發(fā)展進(jìn)程，提高企業(yè)的融資占比，減小商業(yè)銀行的壓力。要使制度的建設(shè)更加健康穩(wěn)定，提升商業(yè)銀行的管理，提升商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展環(huán)境。

五、結(jié)語

近年來，中國商業(yè)銀行的盈利能力一直在完善和跨越式成長，然而由于歷史的因素，國外的商業(yè)銀行早就開始起步，然而我國的商業(yè)銀行和國外銀行相比，還存在很大的不足和差距，我國銀行應(yīng)設(shè)立完善的風(fēng)險管理模式，增加中間業(yè)務(wù)，并且重視社會責(zé)任的遵守，逐漸完善，建立一個長期獲利的方法和體系，使得我國的商業(yè)銀行能穩(wěn)占銀行業(yè)的前列。

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（作者單位：沈陽大學(xué)工商管理學(xué)院）endprint