小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資困境分析

曲麗婷　陳立雙

[摘要]在我國農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟的基礎(chǔ)，是經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)。小微農(nóng)業(yè)企業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟發(fā)展的一支不可或缺的力量。大力發(fā)展小微農(nóng)業(yè)企業(yè)有利于創(chuàng)造就業(yè)機會，培育新的經(jīng)濟增長點，激發(fā)市場活力，促進社會穩(wěn)定。但長期以來，我國小微農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展緩慢、抗風(fēng)險能力較差、融資渠道少和融資難的現(xiàn)實狀況并未得到根本改善，嚴(yán)重制約了小微農(nóng)業(yè)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。我們從小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資渠道建設(shè)角度著手，結(jié)合近年來國家政策和社會、市場參與各方的相關(guān)制度、規(guī)定，提出了小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題和建議，希望對打破小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資困境有所裨益。

[關(guān)鍵詞]小微農(nóng)業(yè)企業(yè) 融資渠道 融資困境

一、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)相關(guān)概述

2011年國家發(fā)布的《小微企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》中對農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的小微企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)具體為：營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)，所以說小微企業(yè)中包含著小微農(nóng)業(yè)企業(yè)。簡單的說，個體工商戶、家庭作坊式企業(yè)、小型企業(yè)、微型企業(yè)都是小微企業(yè)中的一員。小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資是指小微農(nóng)業(yè)企業(yè)從自身生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀及資金運行情況出發(fā)，向外部相關(guān)金融機構(gòu)和個人以及從企業(yè)內(nèi)部籌措生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的財務(wù)活動。

從資金結(jié)構(gòu)上來說，小微企業(yè)籌措資金一般有三大動機：企業(yè)擴張規(guī)模、企業(yè)償還債務(wù)以及混合動機（即擴張與還債動機）。同時小微企業(yè)在籌措資金時須遵循一定的原則，要利用適當(dāng)?shù)那篮头绞饺ミM行融資。在小微企業(yè)剛剛成立時，創(chuàng)始人的個人積蓄是小微企業(yè)初始資金中主要來源，還有一部分的小微企業(yè)是由于創(chuàng)始人的初始資金不足從而導(dǎo)致小微企業(yè)成立之初就是全額負(fù)債經(jīng)營。小微企業(yè)在融資活動中，分為內(nèi)源融資和外源融資。在外源融資中，正規(guī)銀行借款僅有10%左右，其主要融資渠道是非正規(guī)金融融資。

從產(chǎn)業(yè)特點上來說，我國的金融業(yè)是受到嚴(yán)格管制的特殊行業(yè)，而且在我國存在的正規(guī)金融融資機構(gòu)數(shù)量較少，能為小微企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)就更加的缺乏。在我國小微農(nóng)業(yè)企業(yè)是在經(jīng)濟發(fā)展過程中形成的經(jīng)濟組織，是市場經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物。所以目前我國小微農(nóng)業(yè)企業(yè)具有規(guī)模小，固定資產(chǎn)在資產(chǎn)總值中所占比重較低，缺乏可用于抵押質(zhì)押的固定資產(chǎn)，其經(jīng)營場所大部分以租賃或租購方式進行購置、設(shè)備等固定資產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)和品牌價值等無形資產(chǎn)占據(jù)較大份額等特點。而且小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的初始資金主要來源于創(chuàng)始人的個人積蓄或其家族的集資，基本沒有可以通過正規(guī)的外部金融機構(gòu)融資來獲得銀行信貸和其他的財政支持；主要實行個人化或家族式管理，財務(wù)制度不健全，透明度低。

二、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資困境分析

1.征信體系不健全

我國征信體系存在征信數(shù)據(jù)信息分類不夠科學(xué)、征信法律法規(guī)建設(shè)明顯滯后等問題。國務(wù)院法制辦最新征求意見稿中，將我國目前征信業(yè)區(qū)分為金融征信、一般性商業(yè)征信和監(jiān)管征信。中國人民銀行征信中心、行業(yè)協(xié)會征信組織及相關(guān)行政部門為其相應(yīng)的征信主體。由于金融征信數(shù)據(jù)信息實質(zhì)就是資金借貸信用，但在很多不同的程序和過程中正在重復(fù)進行。例如，稅款上繳、資金借貸內(nèi)容，這兩個都是同樣能體現(xiàn)企業(yè)的商業(yè)信用，類似此種重復(fù)程序的還很多，這種分類并不科學(xué)的。另外，國務(wù)院2014年8月23日，才公布《企業(yè)信息公示暫行條例》，明確了事后監(jiān)管制度，法律法規(guī)建設(shè)則明顯滯后。

目前，小微農(nóng)業(yè)企業(yè)難以獲得銀行融資支持，其實小微農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款需求很旺盛，但想要獲得正規(guī)的外部金融機構(gòu)融資并不容易，這與銀行體系結(jié)構(gòu)失衡有關(guān)有一定的關(guān)系。其中主要的原因是銀行對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用度難以把握，銀行在貸款中沒有足夠優(yōu)良抵押物。銀監(jiān)會公布的銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)數(shù)據(jù)顯示，截至2017年6月末，商業(yè)銀行的總資產(chǎn)約達183.85萬億元，占銀行業(yè)金融機構(gòu)的比例為77.7%；商業(yè)銀行的總負(fù)債約達170.25萬億元，占銀行業(yè)金融機構(gòu)的比例為78%。其中大型商業(yè)銀行的占比最高。在我國，大中型企業(yè)是大型商業(yè)銀行主要的信貸業(yè)務(wù)服務(wù)對象，大型商業(yè)銀行在對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)服務(wù)上比較死板。一般情況下，中小銀行對小微企業(yè)的服務(wù)是比較靈活的，但是中小型銀行往往存在實力不足的問題，對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資也造成了一定的影響。

2.融資渠道存在問題

內(nèi)源融資和外源融資是小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的兩個主要融資渠道。在我國小微企業(yè)融資長期以來都是主要依賴于銀行信用和民間融資，而小微農(nóng)業(yè)企業(yè)大部分都是依靠民間融資，通過民間融資獲得的資金約占小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資資金來源的90%左右。而且一般來說，小微企業(yè)融資渠道只能依靠內(nèi)源融資，基本上不可能實現(xiàn)外源融資。小微農(nóng)業(yè)企業(yè)更是由于自身原因，很難進行外部融資。這就造成小微農(nóng)業(yè)企業(yè)主要以銀行貸款的方式進行融資，可是小微農(nóng)業(yè)企業(yè)又很難達到銀行信貸的條件，獲得間接融資的量很少。

目前，很多國有商業(yè)銀行往往以小微企業(yè)財務(wù)制度不健全或缺乏抵押資產(chǎn)為由來拒貸。銀行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)使得小微農(nóng)業(yè)企業(yè)很難能從銀行借出款項。與此同時小微農(nóng)業(yè)型企業(yè)若從民間金融市場進行融資，對企業(yè)來說成本壓力也很大。

三、小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資的相關(guān)建議

目前要解決小微農(nóng)業(yè)企業(yè)融資問題，首先要推動銀行業(yè)對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的普惠金融服務(wù)。第一構(gòu)建銀行服務(wù)體系的多層次性。要在審批鏈條上簡省所花費的時間，適當(dāng)?shù)臄U大小微農(nóng)業(yè)企業(yè)在基層機構(gòu)貸款重要性，加強對中小銀行機構(gòu)的扶持。加大更多的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)外部正規(guī)金融機構(gòu)融資的可獲得性，同時也使廣大的民間資本能更多的為小微農(nóng)業(yè)企業(yè)服務(wù)；第二加強素質(zhì)教育，引導(dǎo)銀行的信貸投向。對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)進行深入的素質(zhì)教育，使其自覺規(guī)范約束自己的行為。編制當(dāng)?shù)匦∥⑥r(nóng)業(yè)企業(yè)數(shù)據(jù)庫，把其中的成長型和創(chuàng)新型有良好發(fā)展趨勢的小微農(nóng)業(yè)企業(yè)積極推薦給向銀行，使政府與銀行、銀行與企業(yè)之間的交流合作成為常態(tài)化，建立信息發(fā)布平臺；第三推動商業(yè)銀行小微信貸的抵押創(chuàng)新。鼓勵銀行進行增加抵押物的評估，積極探索農(nóng)村相關(guān)資產(chǎn)的價值評估，使農(nóng)村的土地承包權(quán)、林權(quán)、房屋等產(chǎn)權(quán)在歸屬清晰后可作為抵押物，這是解決小微農(nóng)業(yè)企業(yè)抵押物的缺失問題主要途徑之一。為分散銀行的風(fēng)險，增加信貸額度，推動不同金融業(yè)機構(gòu)之間的合作，共同努力促進中小微農(nóng)業(yè)企業(yè)信貸融資；第四完善外部環(huán)境，推進信用評估體系建設(shè)。搭建信用信息共享平臺，把小微農(nóng)業(yè)企業(yè)分散在金融機構(gòu)、工商、稅務(wù)、電信等部門中的有效信用信息進行整合，推進小微農(nóng)業(yè)企業(yè)信用體系建設(shè)。

運用評級結(jié)果，通過其結(jié)果在對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)在項目開發(fā)、稅收及其他方面提供政策的政策支持力度。

其次要拓寬小微農(nóng)業(yè)企業(yè)直接的外部正規(guī)金融機構(gòu)融資渠道。第一建立小微農(nóng)業(yè)企業(yè)上市后備資源庫，篩選后備力量充實后備資源庫，形成上市企業(yè)后備資源梯隊。加大上市獎勵，激發(fā)小微農(nóng)業(yè)企業(yè)上市積極性，加強小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的內(nèi)部管理、提高其經(jīng)營業(yè)績、并對其進行股份制改造的相關(guān)引導(dǎo)，實現(xiàn)到場外市場掛牌融資；第二積極發(fā)展債券市場，讓農(nóng)產(chǎn)品在債券市場上發(fā)行債券的品種達到多樣化，可以讓不同的消費者可以有自我的選擇，同時要對小微農(nóng)業(yè)企業(yè)債券融資給予與股票融資類似的優(yōu)惠政策；第三引導(dǎo)非吸收存款類放貸機構(gòu)的快速發(fā)展。小微農(nóng)業(yè)信貸領(lǐng)域在互聯(lián)網(wǎng)的技術(shù)應(yīng)用發(fā)展上有了新的突破，但在互聯(lián)網(wǎng)上的非吸收存款類放貸機構(gòu)在經(jīng)營過程中，經(jīng)營不規(guī)范的問題屢屢出現(xiàn)，要盡快督促其依法合規(guī)經(jīng)營。在依法合規(guī)經(jīng)營和加強監(jiān)督管理的前提下，在使小微農(nóng)業(yè)企業(yè)準(zhǔn)人，從中獲得資金支持。

小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境是由它的自身原因和外界環(huán)境導(dǎo)致的。解決小微農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資困境需要小微農(nóng)業(yè)企業(yè)面對自己的不足，需要小微農(nóng)業(yè)企業(yè)加強其管理水平和自身素質(zhì)的提高。通過小微農(nóng)業(yè)企業(yè)、金融體系、政府機構(gòu)的共同努力，為小微農(nóng)業(yè)企業(yè)創(chuàng)造更好的發(fā)展空間。endprint