銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管

王晨?jī)?/p>

【摘要】近年來，經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，區(qū)域性票據(jù)市場(chǎng)正在逐步形成，同時(shí)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性、規(guī)模性也在逐漸集聚和增強(qiáng)。本文就票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范和監(jiān)管問題談一些認(rèn)識(shí)。

【關(guān)鍵詞】銀行票據(jù) 風(fēng)險(xiǎn)防范 監(jiān)管

一、疏導(dǎo)和管理并重，積極防范票據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)

（一）發(fā)展票據(jù)市場(chǎng)，做大市場(chǎng)規(guī)模。在全國(guó)中心城市區(qū)域票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的基礎(chǔ)上，吸收更多的不同類型的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)加入票據(jù)市場(chǎng)，建立面向所有金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)法人的全國(guó)統(tǒng)一的票據(jù)市場(chǎng)系統(tǒng)。

（二）完善相關(guān)法律制度，規(guī)范票據(jù)融資業(yè)務(wù)，減少操作風(fēng)險(xiǎn)。銜接《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》和《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定?！镀睋?jù)法》和《支付結(jié)算辦法》未對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)等融資行為做出專門的司法解釋，而《貸款通則》將票據(jù)貼現(xiàn)作為一種貸款方式。事實(shí)上票據(jù)關(guān)系與貸款合同關(guān)系的法律權(quán)利存在很大差異，應(yīng)盡快解決這一沖突，統(tǒng)一法律規(guī)范。同時(shí)，進(jìn)一步完善《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》等相關(guān)法規(guī)，對(duì)票據(jù)融資過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)操作加以限制和規(guī)范，從法律角度減少操作風(fēng)險(xiǎn)。

（三）積極創(chuàng)新，運(yùn)用現(xiàn)代科技手段加強(qiáng)票據(jù)管理。一是加大票據(jù)防偽技術(shù)含量，改進(jìn)承兌匯票操作方法和程序。針對(duì)銀行業(yè)傳統(tǒng)的“憑印支取”審核辦法已遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于電子化發(fā)展的步伐的現(xiàn)狀，建立銀行印鑒預(yù)留庫，實(shí)行票據(jù)業(yè)務(wù)自動(dòng)化處理。二是建立網(wǎng)絡(luò)票據(jù)業(yè)務(wù)，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)查詢認(rèn)證系統(tǒng)。摒棄目前通過電報(bào)查詢等為主要手段的檢驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)蔚姆绞?，在電子?lián)行或信貸登記咨詢系統(tǒng)基礎(chǔ)上，建立承兌匯票轉(zhuǎn)讓電子查詢網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，對(duì)每筆已簽發(fā)的銀行承兌匯票錄入系統(tǒng)，在轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時(shí)必須通過電子查詢網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行查詢核對(duì)，有效杜絕假票和“克隆”匯票行為的發(fā)生。

（四）金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)和制度落實(shí)。一是開展風(fēng)險(xiǎn)教育，使業(yè)務(wù)人員熟練掌握真假票據(jù)的不同特征和犯罪分子的各種作案手段，不斷提高業(yè)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范技能。二是商業(yè)銀行要把票據(jù)業(yè)務(wù)納入貸款管理范疇，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)要按貸款的原則和程序，對(duì)企業(yè)信用情況，承兌能力進(jìn)行嚴(yán)格審查，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審查、監(jiān)督依責(zé)設(shè)崗，制訂出一套出票、登記、查詢的較為規(guī)范且操作性較強(qiáng)的規(guī)程和制度，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理，確保票據(jù)真實(shí)性、交易真實(shí)性和資金安全性，同時(shí)定期組織業(yè)務(wù)自查和互查，杜絕各類隱患，糾正違規(guī)行為，保證票據(jù)業(yè)務(wù)正常有序開展。

（五）依托銀行同業(yè)公會(huì)組織，建立票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)防網(wǎng)絡(luò)。一是實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)委托照票。通過同業(yè)公會(huì)協(xié)調(diào)，各行之間票據(jù)查詢可實(shí)行委托照票付手續(xù)費(fèi)的方式完成，這樣既節(jié)省了時(shí)間，又有效確保了票據(jù)真實(shí)性。二是建立社會(huì)信用管理系統(tǒng)，重點(diǎn)支持信譽(yù)好、效益佳的企業(yè)。通過同業(yè)公會(huì)組織，建立轄內(nèi)守信和逃債企業(yè)信息檔案，開展信用等級(jí)評(píng)定，對(duì)一批產(chǎn)品有銷路、經(jīng)營(yíng)效益好、信用級(jí)別高的企業(yè)實(shí)行主辦行管理，鼓勵(lì)開展票據(jù)業(yè)務(wù)，實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信息資源共享，同時(shí)聯(lián)合抵制不守信企業(yè)利用票據(jù)業(yè)務(wù)詐騙銀行資金和逃廢債行為，維護(hù)票據(jù)市場(chǎng)的信用秩序，實(shí)現(xiàn)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)合防范。

二、加強(qiáng)監(jiān)管，促進(jìn)票據(jù)融資的規(guī)范發(fā)展

（一）將銀行承兌匯票納入銀行信用規(guī)?？偭靠刂品秶?。應(yīng)按年度確定一個(gè)控制額度，按照區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度不同，縣、市、省逐級(jí)核定地區(qū)票據(jù)融資總量，納入資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)體系加以監(jiān)管。

（二）加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)管，規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)秩序。加大宣傳和指導(dǎo)檢查力度，強(qiáng)化對(duì)不規(guī)范辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的查處力度，對(duì)無法證實(shí)交易真實(shí)性的票據(jù)，嚴(yán)禁商業(yè)銀行辦理貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)承兌行和貼現(xiàn)行票據(jù)真實(shí)性情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查，建立對(duì)違規(guī)票據(jù)行為的定期通報(bào)制度和處罰制度，切實(shí)維護(hù)商業(yè)票據(jù)的信譽(yù)和流通秩序，防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度的監(jiān)管。銀行經(jīng)辦人員有章不循，違規(guī)操作，是銀行票據(jù)詐騙屢屢得逞的根本原因。應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)商業(yè)銀行相關(guān)內(nèi)控制度及人員的監(jiān)管，對(duì)沒有認(rèn)真執(zhí)行賬戶管理規(guī)定，無原則地放寬開戶條件，為企業(yè)隨意開戶，讓犯罪分子鉆了空子；不按規(guī)定審核票據(jù)，不堅(jiān)持復(fù)核制度；發(fā)案后遮遮掩掩，只顧追回?fù)p失，不及時(shí)報(bào)案等違規(guī)操作要嚴(yán)肅查處。

（四）擺脫“堵漏”型的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模式，將監(jiān)管重點(diǎn)放在創(chuàng)造有序、公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境上。鼓勵(lì)有關(guān)商業(yè)銀行建立區(qū)域性票據(jù)中心，提供票據(jù)市場(chǎng)交易、風(fēng)險(xiǎn)等各類信息服務(wù)，以確定合理的交易價(jià)格，解決票據(jù)市場(chǎng)由于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行預(yù)報(bào)，及時(shí)通告有關(guān)的票據(jù)詐騙案件、高風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)企業(yè)名單、交易票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，外商以人民幣投資，其基本情況是好的，但也存在一些問題值得重視和解決。

三、監(jiān)管漏洞形成的原因及解決對(duì)策

一是為獲取非正常利益，部分企業(yè)知假造假。由于現(xiàn)行國(guó)家政策中外商投資企業(yè)可以享受部分“超國(guó)民待遇”，從而獲得中資企業(yè)享受不到的種種優(yōu)惠政策，受利益驅(qū)動(dòng)，有些企業(yè)采取虛假手段成立外商投資企業(yè)。二是企業(yè)對(duì)外匯管理政策缺乏了解，對(duì)于攜入外匯應(yīng)當(dāng)保留海關(guān)申報(bào)單、兌換成人民幣應(yīng)當(dāng)留存銀行有關(guān)兌換憑證、外商以人民幣投資須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)等規(guī)定知之甚少。企業(yè)在經(jīng)辦過程中不規(guī)范操作，從而造成既成事實(shí)。

完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度，優(yōu)化投資“軟環(huán)境”。改變當(dāng)前招商引資工作中普遍存在的急于求成、急功近利思想。將主要精力放在進(jìn)一步健全法制，創(chuàng)造規(guī)范有序、公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序上來，加快政府職能轉(zhuǎn)變，減少行政干預(yù)，提高辦事效率和服務(wù)質(zhì)量，為引進(jìn)外資創(chuàng)造更好的外部環(huán)境。

加強(qiáng)有關(guān)部門之間的協(xié)調(diào)，切實(shí)保障國(guó)家政策的落實(shí)。人民幣注冊(cè)投資管理涉及到多家部門.需要各有關(guān)職能部門進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同進(jìn)行規(guī)范。首先，各職能部門之間切實(shí)建立起嚴(yán)格的聯(lián)合年檢工作制度，關(guān)注人民幣投資問題；其次，對(duì)于人民幣注冊(cè)投資管理中出現(xiàn)的違規(guī)問題及時(shí)進(jìn)行協(xié)商，各方聯(lián)動(dòng)，從源頭上把關(guān)，對(duì)假合資行為進(jìn)行規(guī)范。endprint