當(dāng)前形勢(shì)下對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)的再認(rèn)識(shí)

劉佳萱

摘 要：在當(dāng)前全國經(jīng)濟(jì)形勢(shì)“三期疊加”的大背景下，民間集資事件集中暴露，區(qū)域經(jīng)濟(jì)雪上加霜，企業(yè)的表現(xiàn)則是資金高度緊張，國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展面臨轉(zhuǎn)折，由信貸擴(kuò)張、大力發(fā)展轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)防范，乃至進(jìn)入以較大精力化解處置不良階段。面臨這樣的問題，應(yīng)盡快提高思想認(rèn)識(shí)，從流動(dòng)性、穩(wěn)健運(yùn)營、執(zhí)行政策導(dǎo)向、客戶貸前調(diào)查等七個(gè)方面對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行再認(rèn)識(shí)。

關(guān)鍵詞：信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)防范；再認(rèn)識(shí)

在當(dāng)前全國經(jīng)濟(jì)形勢(shì)“三期疊加”的大背景下，加之民間集資事件集中暴露，區(qū)域經(jīng)濟(jì)雪上加霜。在企業(yè)的表現(xiàn)則是資金高度緊張，幾乎所有企業(yè)患上感冒，輕則打噴嚏，發(fā)燒，重則轉(zhuǎn)成肺炎，一部分企業(yè)已得重癥，不可救治，將會(huì)在這個(gè)經(jīng)濟(jì)的冬天死去。各金融機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展面臨轉(zhuǎn)折，由信貸擴(kuò)張、大力發(fā)展轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)防范，乃至進(jìn)入以較大精力化解處置不良階段。國有商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)也不能獨(dú)善其身，面臨著同樣問題。結(jié)合部分?jǐn)?shù)據(jù)分析和調(diào)查研究，筆者認(rèn)為，當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)有以下幾點(diǎn)值得再認(rèn)識(shí)。

一、對(duì)流動(dòng)性的再認(rèn)識(shí)

“流動(dòng)性、安全性、盈利性”是銀行管理信貸資金的基本原則，而其中流動(dòng)性又是安全性和盈利性的前提和保證。整個(gè)社會(huì)資金同樣如此，由于民間集資事件，產(chǎn)生了信用危機(jī)，區(qū)域資金流動(dòng)性驟然減速，甚至停滯，企業(yè)生存環(huán)境迅速惡化，金融環(huán)境也同樣遇冷。如何解決資金流動(dòng)性問題已成為當(dāng)前乃至今后幾年的第一要?jiǎng)?wù)，是銀行乃至整個(gè)社會(huì)資金管理的重中之重。金融作為經(jīng)濟(jì)的核心，在當(dāng)前應(yīng)該發(fā)揮更大的作用，需要具備一雙慧眼，對(duì)于企業(yè)區(qū)別對(duì)待，有所為有所不為，一同度過這個(gè)經(jīng)濟(jì)的冬天。

二、對(duì)穩(wěn)健運(yùn)營的再認(rèn)識(shí)

四大國有商業(yè)銀行作為上市銀行，風(fēng)控做得好是一個(gè)重要因素。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，穩(wěn)健經(jīng)營是發(fā)展的基礎(chǔ)，只有控制好風(fēng)險(xiǎn)，才能取得更大效益。穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)涵，在于堅(jiān)持長期可持續(xù)發(fā)展的理念，在任何時(shí)候和制度背景下，都需遵循。在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)下，對(duì)穩(wěn)健運(yùn)營應(yīng)有更深刻的認(rèn)識(shí)，就是信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)與當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)規(guī)模和發(fā)展速度相當(dāng)，可以快于當(dāng)?shù)匕l(fā)展速度，但必須控制在適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)。在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行時(shí)，不良率要低于平均水平，四行占比不良率爭取最低，穩(wěn)健運(yùn)營是一個(gè)長期表現(xiàn)。

三、對(duì)執(zhí)行信貸政策導(dǎo)向的再認(rèn)識(shí)

據(jù)了解，某分行歷來嚴(yán)格執(zhí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸政策。在對(duì)信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，追求價(jià)格最大化的時(shí)期，從傳統(tǒng)“鋼鐵、電力、煤炭、交通”四大行業(yè)逐步退出，由2011年的88.99%減少到2015年的58.58%。在要求大力發(fā)展城鎮(zhèn)化貸款和商用物業(yè)貸款時(shí)期，邯鄲行城鎮(zhèn)化貸款余額占全省兩成，商用物業(yè)貸款占全省六成。就結(jié)果來看，嚴(yán)格執(zhí)行政策導(dǎo)向沒錯(cuò)，但更要關(guān)注客戶的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，把控客戶實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)永遠(yuǎn)是風(fēng)險(xiǎn)防控的核心。

四、對(duì)客戶貸前調(diào)查的再認(rèn)識(shí)

對(duì)客戶的貸前調(diào)查，以往比較重視客戶所處行業(yè)、未來發(fā)展前景、客戶效益等，財(cái)務(wù)指標(biāo)方面比較重視負(fù)債率、流動(dòng)比、速動(dòng)比等，對(duì)現(xiàn)金流量表往往僅重視連續(xù)幾年經(jīng)營凈現(xiàn)金流情況?，F(xiàn)階段來看，重視對(duì)以上內(nèi)容的調(diào)查肯定沒錯(cuò)，但僅憑這些還不能判斷貸款到期能否按時(shí)歸還。決定按時(shí)歸還貸款的直接因素是企業(yè)可動(dòng)用的現(xiàn)金，由企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中可動(dòng)用的現(xiàn)金和企業(yè)其他需支付資金的期限決定，因此，分析客戶可動(dòng)用現(xiàn)金量和其他債務(wù)到期日非常重要。

五、對(duì)客戶授信持續(xù)條件的再認(rèn)識(shí)

當(dāng)前形勢(shì)下，企業(yè)資金鏈斷裂的原因，除經(jīng)濟(jì)下行外，還有過度融資、過度擴(kuò)張?jiān)忏y行退出，跨行業(yè)擴(kuò)張尤其是涉房地產(chǎn)、涉民間集資等，經(jīng)濟(jì)下行可以歸結(jié)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，國有商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)信貸管理辦法中設(shè)置有各類防范措施，比如客戶風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)置，或有負(fù)債的設(shè)置，負(fù)債率的設(shè)置等等，這些持續(xù)條件（等同于防火墻）的設(shè)置全都體現(xiàn)在授信審批規(guī)定中。但由于認(rèn)識(shí)不到位，客戶經(jīng)理在設(shè)置這些持續(xù)條件時(shí)多站在業(yè)務(wù)發(fā)展的角度，很少站在防控風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮。對(duì)這些信貸管理政策的理解不深也縱容了企業(yè)過度擴(kuò)張和過度融資，錯(cuò)過了及時(shí)退出的時(shí)機(jī)。另外，總結(jié)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，除深刻理解信貸政策出臺(tái)背景外，還應(yīng)防范小銀行的攪局，由于小銀行的狼性文化和內(nèi)部考核政策，必然使其扮演金融攪局者的角色。

六、對(duì)供應(yīng)鏈產(chǎn)品（動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、保理）的再認(rèn)識(shí)

大力發(fā)展供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，替代傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款一直是某商業(yè)銀行的信貸導(dǎo)向，從經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融業(yè)的發(fā)展來看，導(dǎo)向沒有任何問題。在當(dāng)前形勢(shì)下，供應(yīng)鏈產(chǎn)品頻現(xiàn)不良，應(yīng)深刻分析原因。供應(yīng)鏈產(chǎn)品相對(duì)傳統(tǒng)流動(dòng)資金貸款屬高操作風(fēng)險(xiǎn)，低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，規(guī)范操作是關(guān)鍵。比如動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)，在經(jīng)濟(jì)上行期，客戶能夠按時(shí)還款，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押做第二還款來源只是形式；經(jīng)濟(jì)下行期，客戶不能按時(shí)還款，需處置質(zhì)押物還款時(shí)，問題就暴露出來，主要是變現(xiàn)的兩個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，質(zhì)押物運(yùn)出借款人場地、確定變現(xiàn)價(jià)格問題解決不了，導(dǎo)致貸款不良。因此，在貸前必須確定質(zhì)押物存儲(chǔ)場地不能受制于借款人，確定變現(xiàn)價(jià)格成為實(shí)現(xiàn)貸款歸還的關(guān)鍵點(diǎn)。再如國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，國內(nèi)保理業(yè)務(wù)本是從國際保理業(yè)務(wù)復(fù)制過來，國際保理業(yè)務(wù)有較長的運(yùn)營歷史，也沒出現(xiàn)過大的問題，由于操作的不到位和國人的靈活性，導(dǎo)致國內(nèi)保理風(fēng)險(xiǎn)頻現(xiàn)，筆者認(rèn)為，操作不到位主要表現(xiàn)在付款方確認(rèn)程序不規(guī)范，簽章確認(rèn)應(yīng)付賬款應(yīng)有付款方董事會(huì)授權(quán)或公司章程規(guī)定的程序通過才能確認(rèn)，現(xiàn)實(shí)中往往供貨方利用與付款方財(cái)務(wù)等私人關(guān)系私下操作完成，雖然銀行現(xiàn)場監(jiān)督簽章，但不能說明其授權(quán)合規(guī)。還有在供貨方資金緊張的情況下有可能利用與付款方特殊的關(guān)系提前取得貨款，導(dǎo)致保理業(yè)務(wù)到期付款方無欠款可付。這兩個(gè)方面必須規(guī)范才能防范保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

七、對(duì)于加強(qiáng)貸款管理的再認(rèn)識(shí)

加強(qiáng)貸款管理的前提和基礎(chǔ)是合規(guī)操作，信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，無論是經(jīng)濟(jì)上行還是下行，要做到防范風(fēng)險(xiǎn)，盡職免責(zé)，不變的原則就是合規(guī)操作。作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，有少量不良是在允許范圍內(nèi)的，站在某區(qū)域二級(jí)分行的立場上來說是可接受的，但對(duì)于出不良的局部支行或客戶經(jīng)理則不一定在可接受范圍內(nèi)。要避免擔(dān)責(zé)，必須做到盡職，盡職的前提和基礎(chǔ)就是合規(guī)操作。因此，無論站在全局還是局部的角度考慮，都需要大力倡導(dǎo)合規(guī)文化建設(shè)，合規(guī)文化的建設(shè)是建立健康信貸文化的基石。