區(qū)域性融資租賃業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及對策

余芬+王明亮

【摘要】融資租賃是金融行業(yè)的一個新的模式和熱點。在全國融資租賃行業(yè)如火如荼發(fā)展的新階段，融資租賃的區(qū)域性分布很不均勻。以安徽省融資租賃業(yè)發(fā)展為例，分析其融資租賃業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題，提出觀念轉(zhuǎn)變、政策扶持、加大公共服務、人才培養(yǎng)等對策，充分發(fā)揮融資租賃的功能，加快融資租賃業(yè)的發(fā)展，進而實現(xiàn)安徽省經(jīng)濟進步和騰飛，以期為我國融資租賃業(yè)欠發(fā)達地區(qū)提供發(fā)展思路。

【關鍵詞】融資租賃 發(fā)展現(xiàn)狀 對策建議

融資租賃，作為國際上僅次于銀行信貸的第二大融資方式，它集金融、貿(mào)易、服務為一體，具有獨特的融資功能。融資租賃能夠促進生產(chǎn)和營銷的雙贏，并刺激市場的潛在活力[1][2]，在滿足市場需求、緩解企業(yè)融資壓力等方面發(fā)揮了積極作用。近年來，隨著我國市場經(jīng)濟的不斷開放和深化，融資租賃業(yè)取得了顯著的進展，在業(yè)務范圍、數(shù)量、增長率等方面都急劇膨脹。

在全國融資租賃行業(yè)如火如荼發(fā)展的新階段，我國融資租賃分布很不均勻。2014年，上海的融資租賃企業(yè)數(shù)量最多，共有452家公司，其次為天津和深圳，分別有335家和273家，三地市融資租賃企業(yè)數(shù)量占全國的51.8%。上海和深圳企業(yè)增長數(shù)量較快，較上年分別增加224家和200家。北京、廣東、江蘇排名第4-6位[3]。截至2015年底，天津市租賃資產(chǎn)總額約占全國總量的四分之一[8]。不難發(fā)現(xiàn)，融資租賃行業(yè)現(xiàn)在主要集中在上海、天津、廣東和北京這幾個地區(qū)，這與當?shù)亟鹑跇I(yè)和制造業(yè)的快速發(fā)展現(xiàn)狀非常符合。

安徽的融資租賃業(yè)，雖經(jīng)過數(shù)年的快速發(fā)展，已初具規(guī)模，但與天津、上海等發(fā)達地區(qū)的交易規(guī)模相差甚遠，更與西方發(fā)達國家的交易規(guī)模和租賃市場滲透率無可比擬，仍存在巨大的行業(yè)發(fā)展空間。同時，隨著安徽省支持中小企業(yè)發(fā)展的多項政策陸續(xù)出臺，全省中小企業(yè)發(fā)展將步入快車道，融資需求也將出現(xiàn)“井噴期”，必將進一步拓展融資租賃的市場空間。

一、安徽融資租賃現(xiàn)狀及問題

據(jù)金融租賃研究中心相關數(shù)據(jù)顯示，到2015年3月，全國有2121家融資租賃公司注冊，有七個省級行政區(qū)域融資租賃公司注冊數(shù)量超過100家，分別為：上海、廣東、天津、北京，江蘇、浙江、山東。其中，上海、廣東、天津的融資租賃公司加起來超過全國總數(shù)的一半。其他地區(qū)的融資租賃發(fā)展相對落后，其相應的經(jīng)濟發(fā)展也落后。因此，以安徽省為例，通過分析比較落后的融資租賃現(xiàn)狀及存在的問題，為欠發(fā)達地區(qū)融資租賃的發(fā)展提供借鑒。

安徽省融資租賃業(yè)起步較晚，前期發(fā)展緩慢，進幾年發(fā)展較快。安徽省第一家金融租賃公司—興泰融資租賃控股公司，成立于2004年3月，于2006年4月經(jīng)商務部和國家稅務總局批準，與另外10家企業(yè)成為第二批融資租賃業(yè)務試點企業(yè)。截至2011年底，安徽省僅有兩家融資租賃公司，金融租賃、內(nèi)資租賃各一家，數(shù)量不到全國的1%，注冊資產(chǎn)僅占全國的3.1%。安徽省融資租賃業(yè)在2012年和2013年迅速發(fā)展，總共有15個獲批成為試點企業(yè)，2013年安徽省申報的5家企業(yè)全部獲批。到2014年底，融資租賃企業(yè)增至31家，其中內(nèi)資融資租賃試點企業(yè)9家、注冊資本35.8億元，外資融資租賃企業(yè)21家、注冊資本19.9億美元，金融租賃公司1家、注冊資本30億元（省銀監(jiān)局主管，不含金融租賃企業(yè)）[4]。

至2013，在安徽有18家融資租賃公司，約占全國總數(shù)的1.85%（2013年共1026家），但據(jù)統(tǒng)計，2013年安徽省制造業(yè)的固定資產(chǎn)投資總額共7300億元，如果按我國目前融資租賃市場滲透率5%計算，新產(chǎn)能的增加將超過230億元，工業(yè)增加值超過10億元，將強有力的推動工業(yè)平穩(wěn)增長。如果達到發(fā)達國家30%的融資租賃市場滲透率，創(chuàng)造的經(jīng)濟價值將大大提高。因此，將安徽省融資租賃業(yè)發(fā)展空間巨大。

但與國內(nèi)融資租賃業(yè)發(fā)展水平相比，安徽省仍在培育階段，其目前的發(fā)展仍存在以下問題。

（一）發(fā)展不平衡，行業(yè)意識低

2013年，在安徽省的18家（試點）融資租賃公司中，就公司類型而言，有3家金融租賃公司，7家內(nèi)資租賃公司、8個外資租賃公司；從注冊的地區(qū)來看，有8個在合肥，5個在蕪湖，銅陵、馬鞍山、亳州、蚌埠、淮南市各有1個。截止到2015年4月30日，安徽省融資租賃企業(yè)十強主要集中在合蕪蚌地區(qū)。根據(jù)2013年安徽省城市GDP排名，合肥、蕪湖和安慶排在前三位；按人均國內(nèi)生產(chǎn)總值排名，前三位城市是銅陵、合肥和馬鞍山，人均國內(nèi)生產(chǎn)總值分別是92724.80元、61712.89元和58906.61元。

通過比較（表1），發(fā)現(xiàn)安慶和馬鞍山這樣經(jīng)濟快速發(fā)展的城市，馬鞍山只有1家融資租賃公司，而安慶沒有，從中可以看出安徽融資租賃業(yè)目前的發(fā)展很不平衡，并且關于融資租賃的推廣和理論研究相對滯后。因此，公眾缺乏對融資租賃的必要的認知，從而阻礙了安徽省融資租賃業(yè)的發(fā)展。

表1 2012～2013年安徽省相關城市經(jīng)濟狀況

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資料來源：安徽省統(tǒng)計局：http：//www.ahtjj.gov.cn/tjj/web/tjnj_ view.jsp？_index=1.

（二）融資租賃業(yè)務模式單一

安徽省融資租賃公司不僅規(guī)模較小，從業(yè)務模式來看，融資租賃企業(yè)多采用自行籌資購買設備再出租的自營租賃模式，墊資成本大，租賃風險高。直接租賃、轉(zhuǎn)租租賃、回租租賃等較為先進的租賃方式使用較少。這些較為先進的租賃方式之所以使用少，其原因除了業(yè)務處理程序復雜外，也與安徽省未出臺相關稅收減免政策有關。

（三）政策不完善

融資租賃在國外特別是發(fā)達國家，均達到成熟的階段，各項政策都比較完善。國內(nèi)在融資租賃方面做得比較成功的省份，同樣采取了一系列優(yōu)惠政策對融資租賃進行干預和調(diào)節(jié)，加大力度促進融資租賃業(yè)發(fā)展。2015年12月，融資租賃中國信息網(wǎng)公布了《史上最全中國各地融資租賃政策匯總》，列舉了上海、天津、廣東（深圳、珠海、佛山等城市）、山東、福建、四川、武漢這幾個省市具體的融資租賃政策。其中，上海制定了多項關于融資租賃業(yè)的業(yè)務領域政策、財稅補貼政策、保稅局政策、跨境融資政策、行業(yè)組織政策、人才引進政策以及其他政策，而天津前后頒布了17項相關政策。安徽省少有租賃行業(yè)的優(yōu)惠政策，這成為安徽省甚至國家融資租賃業(yè)的瓶頸。

（四）中小企業(yè)融資方式單一，制約了融資租賃在安徽良性發(fā)展

安徽省融資租賃業(yè)發(fā)展很不成熟，尚處于起步階段。據(jù)統(tǒng)計，企業(yè)通過金融部門實現(xiàn)的融資中，有83%是通過銀行貸款進行的，其他主要是股票和債券，融資租賃的作用沒有有效發(fā)揮出來。中小企業(yè)已成為市場主體的重要組成部分，但以銀行信貸資金為融資主渠道的前提下，由于中小企業(yè)整體素質(zhì)偏低，經(jīng)營穩(wěn)定性差，可用于擔保的資產(chǎn)不足，銀行信貸風險大。加之部分中小企業(yè)信用觀念十分淡薄，賬務不健全，造成吸收和消化信貸資金的能力偏弱。為數(shù)眾多的新生中小企業(yè)，由于尚無盈利記錄，更難申請到貸款。而在融資方面，過分依賴銀行，忽略融資租賃方式，造成融資方式單一，阻礙了企業(yè)的成長和擴張。

（五）融資租賃行業(yè)人才匱乏，理論研究仍在早期

融資租賃業(yè)雖然近年來發(fā)展較快，但相比較銀行、證券公司、保險機構(gòu)等傳統(tǒng)金融行業(yè)，融資租賃屬于后起之秀，相關研究缺乏系統(tǒng)性。融資租賃業(yè)務本身包括了融資、貿(mào)易、金融服務等多種需求，其涉及到復雜的合同設計和對項目本身的控制，需要的是既懂金融，又懂專業(yè)知識的復合型人才，但能滿足需要的人才數(shù)量遠遠滿足不了融資租賃業(yè)的發(fā)展速度。根據(jù)2013年對安徽省18家金融租賃公司的有關調(diào)查結(jié)果，發(fā)現(xiàn)在常年招聘的情況下，各業(yè)務領域的專業(yè)人士的空缺率達到70%，常年招聘條件。安徽有121所大學和學院，包括私立學校，但沒有一個大學設融資租賃專業(yè)。顯然，租賃業(yè)人才儲備不足已經(jīng)成為限制安徽省甚至我國融資租賃行業(yè)發(fā)展的瓶頸，與國外融資租賃公司相比，差距依然較大。

二、加快安徽省融資租賃業(yè)發(fā)展的幾點建議

（一）加強政策扶持，逐步提高行業(yè)意識

長期以來，安徽對融資租賃宣傳不到位，造成安徽中小企業(yè)融資方式過于單一，制約了中小企業(yè)及融資租賃業(yè)在安徽的良性發(fā)展。要充分認識融資租賃業(yè)對促進安徽省區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的重要性，把發(fā)展融資租賃業(yè)作為支撐實體經(jīng)濟的重要手段，促進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，通過宣傳和培訓提高社會對租賃業(yè)的認識[5]。出臺融資租賃行業(yè)支持政策是融資租賃行業(yè)初期發(fā)展的根本保證，這一點，無論從發(fā)達國家還是我國融資租賃行業(yè)發(fā)展先進地區(qū)都可以得出結(jié)論。同時，圍繞全省經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略目標，要勾勒出發(fā)展融資租賃業(yè)的計劃，特別是通過特許經(jīng)營、投資補助、政府采購等方式加強融資關鍵行業(yè)融資租賃的服務[6]。在具體政策的實施方面，為融資租賃的設備投資提供適當?shù)亩愂諟p免，提供投資信貸和加速折舊，這可以刺激企業(yè)投資的積極性，充分利用融資租賃。優(yōu)先為融資公司的技術改造提供利息支持，支持內(nèi)資租賃公司作為試點，加快產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展[8]。通過合肥經(jīng)濟圈的優(yōu)勢，爭取更多的國家支持，力爭政策引導，使安徽發(fā)展成為中部地區(qū)融資租賃的中心區(qū)域之一，推動省內(nèi)經(jīng)濟快速發(fā)展。

（二）加大公共服務，鼓勵融資租賃行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展

鼓勵融資租賃公司創(chuàng)新經(jīng)營模式，拓寬融資渠道，引導銀行、信托、保險、擔保等機構(gòu)加強合作與發(fā)展”保險和貸款一體化“創(chuàng)新產(chǎn)品，增強融資租賃業(yè)金融服務功能。強化融資租賃行業(yè)協(xié)會的指導和監(jiān)督功能，維持融資租賃市場的政策經(jīng)營秩序[9]。同時，安徽省應優(yōu)先發(fā)展融資租賃機構(gòu)，加快融資租賃組織體系建設。積極吸引國內(nèi)外投資者在安徽省建立融資租賃機構(gòu)，支持大型企業(yè)和服務供應商的設備制造、大型基礎設施項目、各類投資機構(gòu)和其他非金融機構(gòu)進入融資租賃行業(yè)，支持或引進融資租賃業(yè)內(nèi)的知名企業(yè)及其分公司在安徽省扎根，以促進投資多元化，并逐步形成一批規(guī)模化、競爭性和優(yōu)秀的專業(yè)型企業(yè)，以增強安徽省融資租賃業(yè)的整體實力[10]。

在現(xiàn)有條件下，我們可以優(yōu)先考慮把發(fā)展內(nèi)外資融資租賃公司作為試點，鼓勵這些企業(yè)依托自身的行業(yè)背景，把重點放在企業(yè)的優(yōu)勢、經(jīng)營特色，提高融資租賃為實體經(jīng)濟服務的水平。同時，通過當?shù)爻鞘猩虡I(yè)銀行設立融資租賃公司，為區(qū)域內(nèi)的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)提供服務，建立具有鮮明地域特色的國內(nèi)一流的融資租賃公司[11]。

（三）盡快培養(yǎng)安徽省融資租賃行業(yè)專業(yè)人才

天津市融資租賃業(yè)發(fā)展迅猛，正逐步成為全國性融資租賃業(yè)發(fā)展中心、產(chǎn)業(yè)集聚地和示范基地，在面臨融資租賃業(yè)人才奇缺的情況下，2012年8月，天津商業(yè)大學租賃學院正式成立，成為國內(nèi)高等院校中第一所租賃學院。安徽省融資租賃業(yè)近幾年發(fā)展迅速，但專業(yè)人才同樣短缺，應充分利用省內(nèi)豐富的教育資源，鼓勵高校開設融資租賃相關專業(yè)課程，從基礎上提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)水平，為安徽省融資租賃業(yè)提供智力、人力支持；支持高校與境內(nèi)外金融專業(yè)培訓機構(gòu)合作辦學，建立全省融資租賃人才培訓、培養(yǎng)基地。制定安徽融資租賃特殊人才引進政策，吸引天津、上海等發(fā)達地區(qū)融資租賃人才來皖發(fā)展，逐步建立安徽省融資租賃人才庫。推動建立安徽省融資租賃行業(yè)職業(yè)認證和評價體系，以滿足多層次融資租賃行業(yè)發(fā)展要求。

總之，作為一個相對較新的行業(yè)，融資租賃有巨大的發(fā)展空間，其發(fā)展對安徽經(jīng)濟建設具有巨大的促進和推動作用，特別是在安徽省經(jīng)濟建設各項事業(yè)蓬勃發(fā)展、全面落實進位趕超的今天，正視差距，迎頭趕上，快速推動安徽融資租賃業(yè)的發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。在安徽省委、省政府的推動下，安徽省融資租賃業(yè)必將迎來發(fā)展的春天，融資租賃業(yè)的發(fā)展也必將有效推動安徽省經(jīng)濟進步，為實現(xiàn)科學發(fā)展、綠色崛起的戰(zhàn)略目標，為江西經(jīng)濟的騰飛作出積極的貢獻。

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