國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)的啟示

徐夢(mèng)夏+蓋艷麗

摘要：從國(guó)外三類不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度入手，對(duì)每種模式加以分析，全面剖析發(fā)達(dá)國(guó)家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。結(jié)合我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的特點(diǎn)、歷史沿革和發(fā)展現(xiàn)狀，提出存在的問(wèn)題，歸納分析出國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)政治、法制、經(jīng)濟(jì)、服務(wù)、國(guó)民身份領(lǐng)域相關(guān)的五點(diǎn)啟示。

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)；制度；啟示

中圖分類號(hào)：D9文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.06.062

隨著人口老齡化在全球范圍快速發(fā)展，有效應(yīng)對(duì)激增的養(yǎng)老需求成為世界性難題。日益嚴(yán)重的高齡化趨勢(shì)，對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度尚處于改革和發(fā)展期的我國(guó)是個(gè)嚴(yán)峻的考驗(yàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的逐步完善作為社會(huì)保障體系中的重要組成和基礎(chǔ)支撐，其社會(huì)作用和價(jià)值逐步突顯出來(lái)。本文通過(guò)對(duì)相對(duì)完善的國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行分類研究，通過(guò)與我國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行橫向比較，取長(zhǎng)補(bǔ)短，努力尋求一條適合我國(guó)國(guó)情的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革之路。

1國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀分類

目前，在社會(huì)保障體系較為發(fā)達(dá)的國(guó)家，其養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也相對(duì)完善，值得我們研究學(xué)習(xí)借鑒，我們可以將世界現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式和養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)管理分為以下三類。

1.1傳統(tǒng)型養(yǎng)老模式，代表國(guó)家：美國(guó)、日本、德國(guó)等

這種模式主要通過(guò)立法強(qiáng)制雇主和雇員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，保險(xiǎn)費(fèi)由雇主和雇員共同負(fù)擔(dān)。它的基本框架和運(yùn)行機(jī)制是：由國(guó)家主管機(jī)構(gòu)組織和制定相關(guān)法律政策，并履行實(shí)施和監(jiān)督職能；按照一定的比例由雇主在每月發(fā)放薪酬時(shí)代扣雇員應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，連同個(gè)人應(yīng)繳納的數(shù)額一起交到指定的養(yǎng)老保險(xiǎn)收繳機(jī)構(gòu)；該機(jī)構(gòu)在養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收齊后轉(zhuǎn)存于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；設(shè)立專門(mén)的基金管理組織，負(fù)責(zé)按照國(guó)家政策對(duì)養(yǎng)老基金進(jìn)行投資運(yùn)營(yíng)；由養(yǎng)老主管部門(mén)委托專門(mén)機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌發(fā)放養(yǎng)老金。

例如：日本，其養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用繳納具有強(qiáng)制性，覆蓋范圍為20-60歲在日本居住的全體居民，所有勞動(dòng)者被要求強(qiáng)制加入，并需要交納年金保險(xiǎn)達(dá)25年以上，才可以從65歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金。國(guó)民年金的發(fā)放被分為三個(gè)部分，第一部分是基礎(chǔ)的，即保障最低生活水平的基礎(chǔ)年金，這一部分需要繳納金額固定；第二部分與退休前收入掛鉤，按比例發(fā)放的年金，這一部分需要交納的保險(xiǎn)金隨著收入水平變動(dòng)；第三部分是個(gè)人年金，包括其他類別的額外繳納保險(xiǎn)金。

1.2統(tǒng)籌型養(yǎng)老模式，分為社會(huì)主義國(guó)家統(tǒng)籌型和福利國(guó)家統(tǒng)籌型兩種

社會(huì)主義國(guó)家統(tǒng)籌型模式由蘇聯(lián)創(chuàng)設(shè)，我國(guó)在建國(guó)初期后采用這種模式，其指導(dǎo)思想是履行社會(huì)主義國(guó)家的基本義務(wù)，為社會(huì)中的每名因年老而喪失勞動(dòng)能力的成員提供平等的物質(zhì)幫助，以保證其基本的物質(zhì)需求。以憲法的形式把享受養(yǎng)老保險(xiǎn)定為一項(xiàng)社會(huì)成員固有權(quán)利，國(guó)家和用人單位負(fù)擔(dān)養(yǎng)老金，個(gè)人不用負(fù)擔(dān)，由國(guó)家統(tǒng)籌管理養(yǎng)老金。福利國(guó)家統(tǒng)籌型源于英國(guó)，后北歐國(guó)家普遍采用并將其發(fā)展起來(lái)，主要通過(guò)建立一套完整的養(yǎng)老金制度，實(shí)現(xiàn)退休者社會(huì)福利的最大化，堅(jiān)持養(yǎng)老福利計(jì)劃的統(tǒng)一性，使公民福利權(quán)利得到最大程度的滿足。

1.3強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型養(yǎng)老模式，代表國(guó)家為新加坡、智利

新加坡采用了一種較為特別的模式，主要是建立中央公積金制度，其管理由專門(mén)設(shè)立的中央公積金局負(fù)責(zé)，其運(yùn)作分為公積金的繳納、賬戶管理、利息計(jì)算及養(yǎng)老金給付。智利則有所不同，養(yǎng)老制度是通過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn)民營(yíng)化改革而產(chǎn)生，在全國(guó)范圍內(nèi)成立相當(dāng)數(shù)量的退休養(yǎng)老基金管理公司，負(fù)責(zé)相關(guān)養(yǎng)老事務(wù)，這種制度強(qiáng)調(diào)民營(yíng)化管理，使基金資本化和運(yùn)行市場(chǎng)化，政府不直接干預(yù)。

2我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度特點(diǎn)和存在的問(wèn)題

基于對(duì)國(guó)外養(yǎng)老制度的三類分析，我認(rèn)為我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基于我國(guó)13億人口的特殊國(guó)情，不能簡(jiǎn)單加以歸類。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與美國(guó)、日本等傳統(tǒng)型模式較為相似，但是又有自己的特點(diǎn)。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度通過(guò)三步走，已逐步建成和日臻完善：一是建立企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，二是推行城鄉(xiāng)一體化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，三是剛完成不久的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位養(yǎng)老金制度并軌。企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的保險(xiǎn)制度，即“統(tǒng)賬結(jié)合”制度，社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶兩部分共同組成我國(guó)城鎮(zhèn)職工的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，兩個(gè)賬戶的基金由政府部門(mén)統(tǒng)一管理。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)逐步向城市居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)化，積極推進(jìn)擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面，解決城市居民中靈活就業(yè)人員、下崗職工、農(nóng)民工等類別人員的參保問(wèn)題，擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)受益面。同時(shí)，農(nóng)村傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老和土地保障養(yǎng)老模式已逐漸跟不上時(shí)代的變化，取而代之的是剛剛開(kāi)始試點(diǎn)的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)。

我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在以下主要問(wèn)題：一是沒(méi)有一套完整健全的法律法規(guī)作為支撐，基本立法不足，缺乏相應(yīng)的社會(huì)保障法律體系，由國(guó)家立法機(jī)關(guān)制定的法律少，由國(guó)家行政機(jī)關(guān)、地方政府制定的政策多，目前在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，基本處于無(wú)法可依的狀態(tài)。二是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋面窄，保障水平偏低，養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展水平跟不上經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，尤其是新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)改革步履艱難。三是養(yǎng)老金儲(chǔ)備處于長(zhǎng)期貶值狀態(tài)，養(yǎng)老金并沒(méi)做到合理分配使用，僅靠銀行利息收益并不能跑贏通貨膨脹率，建立可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金管理方式迫在眉睫。四是養(yǎng)老服務(wù)水平落后，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、養(yǎng)老福利、社會(huì)支援的發(fā)展水平不能適應(yīng)整個(gè)養(yǎng)老制度發(fā)展的需要，養(yǎng)老服務(wù)不能與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)并進(jìn)。

3發(fā)達(dá)國(guó)家養(yǎng)老制度給我國(guó)養(yǎng)老制度的啟示

（1）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建設(shè)一定要與我國(guó)政治體制相適應(yīng)，通過(guò)上面的比較研究，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，任何養(yǎng)老的體制，都有著符合特定政體的政治烙印。國(guó)家應(yīng)建立健全同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障制度，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)也必須符合我國(guó)特殊的國(guó)情，要與我國(guó)的政治制度相契合，使其能夠在充分體現(xiàn)中國(guó)特色社會(huì)主義制度優(yōu)越性的同時(shí)，充分發(fā)揮其社會(huì)政治職能，真正實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的制度建設(shè)目標(biāo)。

（2）養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)該走法制化道路。放眼世界上的較為科學(xué)合理的養(yǎng)老制度，無(wú)一例外地建立在法制基礎(chǔ)之上。目前，我國(guó)針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的立法還僅局限于基本立法，雖然有一些規(guī)范性文件將養(yǎng)老保險(xiǎn)的一些程序規(guī)定加以規(guī)范，但是其具體框架還沒(méi)有相關(guān)專門(mén)立法作為規(guī)范，也就是說(shuō)目前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)立法在整個(gè)社會(huì)保障體系中是非常不健全的。

（3）積極推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資運(yùn)營(yíng)。這也是老齡化社會(huì)的到來(lái)所必然帶來(lái)的問(wèn)題，老齡化加劇必然帶來(lái)養(yǎng)老金收支狀況的惡化，那么儲(chǔ)備養(yǎng)老金、加強(qiáng)養(yǎng)老金投資運(yùn)營(yíng)管理是必然趨勢(shì)，以應(yīng)對(duì)通貨膨脹，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值。應(yīng)設(shè)立專門(mén)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)，著眼于投資周期長(zhǎng)、回報(bào)穩(wěn)定的長(zhǎng)期投資領(lǐng)域。目前，基本養(yǎng)老金入市條件已逐步成熟，

（4）建設(shè)與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相適應(yīng)的養(yǎng)老服務(wù)機(jī)制。養(yǎng)老制度不能局限于保障和維持生活需要為目的養(yǎng)老金的運(yùn)營(yíng)和管理，還要關(guān)注對(duì)于老年人的社會(huì)服務(wù)，如生活幫助、醫(yī)療保健服務(wù)、特殊津貼等?？蓞⒄彰绹?guó)的較為完善的三類長(zhǎng)期照護(hù)系統(tǒng)，一類為護(hù)理院、醫(yī)院康復(fù)設(shè)施等養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)，二類為日間照料中心等社區(qū)服務(wù)，三類為居家養(yǎng)老服務(wù)。逐步改變我國(guó)養(yǎng)老服務(wù)普遍薄弱的現(xiàn)狀，轉(zhuǎn)變觀念，重視養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的建立健全，建立適當(dāng)?shù)馁|(zhì)量評(píng)價(jià)體系，使養(yǎng)老服務(wù)在社會(huì)養(yǎng)老體系中發(fā)揮起支撐作用，為國(guó)民提供高質(zhì)量的養(yǎng)老服務(wù)。

（5）逐步推進(jìn)基于國(guó)民身份的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)任務(wù)艱巨，在摸索中前行，核心問(wèn)題是解決養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率，建立不是基于勞動(dòng)身份，而是基于國(guó)民身份的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老制度的全國(guó)民覆蓋。養(yǎng)老體制的發(fā)展一定要與國(guó)民收入水平增長(zhǎng)相適應(yīng)，要保證社會(huì)養(yǎng)老資源充分利用的同時(shí)，做好對(duì)全體國(guó)民的公正對(duì)待。

綜上所述，我們應(yīng)該在嚴(yán)重的人口老齡化道路上不斷摸索，面對(duì)急劇增長(zhǎng)的覆蓋全社會(huì)的養(yǎng)老需求，善于借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的做法，對(duì)不同類型的養(yǎng)老制度體系進(jìn)行研究分析，結(jié)合我國(guó)養(yǎng)老制度的發(fā)展現(xiàn)狀和特點(diǎn)，利用有限的養(yǎng)老資源，發(fā)揮最大的養(yǎng)老效益，提供高質(zhì)量的養(yǎng)老服務(wù)，不斷完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，進(jìn)而逐步完善社會(huì)保障體系和評(píng)價(jià)體系。

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