獨(dú)董，你拿什么贏得尊重

衛(wèi)文省

大牌獨(dú)董未必能夠?yàn)楣镜陌l(fā)展提供最佳服務(wù)，其“大牌”很可能店大欺客，難以與公司進(jìn)行有效溝通，還有可能貽誤戰(zhàn)機(jī)，耽誤公司發(fā)展的大好時(shí)機(jī)。覺(jué)醒吧，上市公司的老總們，你們需要的是獨(dú)董們的大智慧，不是他們的大派頭！

萬(wàn)科控制權(quán)爭(zhēng)奪事件今年鬧得沸沸揚(yáng)揚(yáng)的時(shí)候，不少人都在關(guān)注萬(wàn)科獨(dú)董們的表現(xiàn)，對(duì)于幾位獨(dú)董的表現(xiàn)大家褒貶不一。理論上，靠自己的智慧和獨(dú)到的造詣?chuàng)紊鲜泄惊?dú)董，為公司提供相關(guān)服務(wù)，本應(yīng)是一件非常引人自豪的事情。但現(xiàn)實(shí)中，A股公司的獨(dú)董們，只有少部分人的履職結(jié)果得到大家的認(rèn)可，大部分獨(dú)董的履職表現(xiàn)頗多詬病。從這個(gè)角度來(lái)講，上市公司的獨(dú)董們，要想贏得我們的尊重，還有很長(zhǎng)的距離。

掀起你的蓋頭來(lái)

“掀起你的蓋頭來(lái)，讓我看看你的臉?！笔悄捴巳丝诘母柙~，用在此處，有點(diǎn)煞風(fēng)景的感覺(jué)，一定程度上反映了A股公司獨(dú)董現(xiàn)狀的一角。

曾經(jīng)，全國(guó)上市公司公司治理和上市公司規(guī)范運(yùn)作專項(xiàng)活動(dòng)期間，在對(duì)上市公司的現(xiàn)場(chǎng)檢查中，發(fā)現(xiàn)了一系列獨(dú)董不規(guī)范的問(wèn)題。如，為公司發(fā)行上市提供保薦和財(cái)務(wù)審計(jì)服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，居然擔(dān)任多家自己服務(wù)的上市公司的獨(dú)董。有的獨(dú)董提供給自己服務(wù)的上市公司用以公開(kāi)披露的個(gè)人信息非常簡(jiǎn)略——省略了關(guān)鍵部分，如自身和上市公司及其大股東或?qū)嶋H控制人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在需要回避任職的情形；同時(shí)擔(dān)任同一實(shí)際控制人名下的關(guān)聯(lián)上市公司的獨(dú)董是否能夠保持獨(dú)立性問(wèn)題。只能說(shuō)，獨(dú)董的臉，不看不知道，一看嚇一跳。

為上市公司提供保薦和財(cái)務(wù)審計(jì)服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人擔(dān)任多家自己服務(wù)的上市公司的獨(dú)董，有的還擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)主任，“你”自己為上市公司提供財(cái)務(wù)審計(jì)服務(wù)，又將審計(jì)結(jié)果自己與自己溝通？自己評(píng)價(jià)自己的服務(wù)？“你”為上市公司提供上市保薦服務(wù)，又擔(dān)任獨(dú)董，又如何獨(dú)立地提供持續(xù)督導(dǎo)服務(wù)？“你”作為大股東或?qū)嶋H控制人主要負(fù)責(zé)人的親友或鐵桿朋友，擔(dān)任獨(dú)董，又如何獨(dú)立地履行職責(zé)，維護(hù)上市公司尤其是中小股東的合法權(quán)益？“你”同時(shí)擔(dān)任幾家上市公司的獨(dú)董，這幾家公司之間如果發(fā)生業(yè)務(wù)，“你”又如何獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)？

要的不是你的派頭

個(gè)別上市公司選聘獨(dú)董盲目崇拜業(yè)內(nèi)權(quán)威專家，用高薪聘來(lái)，但這些權(quán)威專家“并不領(lǐng)情”：有的經(jīng)常見(jiàn)不到人影，對(duì)于董事會(huì)議案，僅傳真簽字而已；個(gè)別專家獨(dú)董心高氣傲，對(duì)于公司負(fù)責(zé)接洽他們的工作人員動(dòng)輒發(fā)火，選聘他們的上市公司不僅一點(diǎn)未能體現(xiàn)東家的地位與尊嚴(yán)，還要因其履職盡責(zé)不到位而受到監(jiān)管部門的問(wèn)責(zé)，反而成了“鉆進(jìn)風(fēng)箱兩頭都受氣的老鼠”。

如，某上市公司聘請(qǐng)了北京某知名大學(xué)的博導(dǎo)做獨(dú)董，董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)要遷就該博導(dǎo)的時(shí)間；該博導(dǎo)經(jīng)常沒(méi)有時(shí)間參加董事會(huì)，接到會(huì)議通知，不參加，也不委托其他獨(dú)董代為表決；一旦耽誤會(huì)議，反而怪罪代訂機(jī)票的上市公司工作人員未提醒其在哪個(gè)航站樓登機(jī)……最后，在監(jiān)管部門的監(jiān)管壓力下，上市公司忍痛割愛(ài)，辭退了這名大牌獨(dú)董。還有一家上市公司，聘請(qǐng)的幾位獨(dú)董，可謂大名鼎鼎，有的當(dāng)過(guò)市長(zhǎng)，有的當(dāng)過(guò)廳長(zhǎng)。每當(dāng)召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，公司不僅要協(xié)調(diào)幾位大牌獨(dú)董的時(shí)間，還要仔細(xì)揣摩他們的發(fā)言，好為公司的決策發(fā)掘到最有價(jià)值的信息。

實(shí)際上，大牌獨(dú)董未必能夠?yàn)楣镜陌l(fā)展提供最佳服務(wù)，其“大牌”很可能店大欺客，難以與公司進(jìn)行有效溝通，還有可能貽誤戰(zhàn)機(jī)，耽誤公司發(fā)展的大好時(shí)機(jī)。覺(jué)醒吧，上市公司的老總們，你們需要的是獨(dú)董們的大智慧，不是他們的大派頭！

不希望你扮演南郭先生

我國(guó)在上市公司中設(shè)立獨(dú)董的一個(gè)主要初衷，是維護(hù)中小投資者的合法權(quán)益。從這個(gè)意義上講，中小投資者和監(jiān)管部門都希望獨(dú)董能夠在上市公司治理中有所作為，通過(guò)其狼性化的努力，糾正和制止大股東和實(shí)際控制人侵害中小投資者的違法違規(guī)行為，為上市公司的發(fā)展壯大積極獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，主動(dòng)作為，而不是扮演什么南郭先生的角色。

當(dāng)然，從自私的角度來(lái)考慮，我國(guó)目前A股公司中掌控獨(dú)董選聘權(quán)利的大股東和實(shí)際控制人，需要的是獨(dú)董的絕對(duì)聽(tīng)話和服從，并不需要他們的積極作為，只希望他們當(dāng)自己的傳聲筒，而絕不是安排他們來(lái)作為自己的對(duì)立面、唱對(duì)臺(tái)戲。

中國(guó)人有句話叫“占著茅坑不拉屎”，是對(duì)那些臉厚心黑，既沒(méi)有能力履行職責(zé)，又偏要占著位子拿人家報(bào)酬的人的最大諷刺。對(duì)于那些履職不到位，甚至不履職的獨(dú)董，即使厚黑學(xué)修煉得再到位，能夠抵御中小投資者和輿論的輪番攻擊，但，一旦遭到監(jiān)管部門的嚴(yán)厲問(wèn)責(zé)，就只能黯然退場(chǎng)。從“受人之托，終人之事”的角度來(lái)講，獨(dú)董是上市公司慎重選擇，并支付一定費(fèi)用，精挑細(xì)選才最終確定的，如果獨(dú)董草率看待自己的工作，確實(shí)不應(yīng)該，對(duì)任何一方都無(wú)法交代。獨(dú)董不僅要克服種種困難，按時(shí)參加會(huì)議，還要認(rèn)真研究議案，客觀公正負(fù)責(zé)地獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)，為“東家”，為投資者，為監(jiān)管部門，也為自己的人格負(fù)責(zé)。

從推動(dòng)我國(guó)上市公司乃至資本市場(chǎng)健康發(fā)展的角度，完全有必要加強(qiáng)對(duì)獨(dú)董的監(jiān)管，積極培育高效規(guī)范的獨(dú)董職業(yè)群體，建立和完善行業(yè)自律組織，通過(guò)對(duì)獨(dú)董行業(yè)自律組織的監(jiān)管來(lái)達(dá)到對(duì)從事獨(dú)董行業(yè)的“職業(yè)經(jīng)理人”的監(jiān)管。

一是要加強(qiáng)獨(dú)董職業(yè)素養(yǎng)的培育。除了由證監(jiān)會(huì)和交易所進(jìn)行必要的短期培訓(xùn)外，可以與一些機(jī)構(gòu)聯(lián)合開(kāi)辦專門的獨(dú)董專業(yè)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)從事獨(dú)董所必須的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)，打牢基礎(chǔ)。二是要加強(qiáng)培育和監(jiān)督獨(dú)董形成良好的職業(yè)操守。必須讓獨(dú)董遠(yuǎn)離“感恩情結(jié)”，讓獨(dú)董們明白，“我拿的是自己合理的勞動(dòng)所得（前提是獨(dú)董們忠實(shí)履行了職責(zé)）”，而不是某某的恩賜，要努力擺脫“感恩情結(jié)”的困惑，更加獨(dú)立。必須讓獨(dú)董克服“私欲”。堅(jiān)決制止運(yùn)用獨(dú)董身份，為自己所供職的財(cái)務(wù)、法律、咨詢等機(jī)構(gòu)從上市公司攬活，防止獨(dú)董和大股東成為利益共同體而忘記自己維護(hù)中小投資者利益的主要職責(zé)。三是健全獨(dú)董選聘機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)獨(dú)董選聘的監(jiān)管。建立獨(dú)董庫(kù)，錄入有資格擔(dān)任獨(dú)董的人員資料，通過(guò)日常監(jiān)管，把人員的違法違規(guī)記錄記入在內(nèi)，建立類似誠(chéng)信檔案庫(kù)，由證監(jiān)會(huì)、派出機(jī)構(gòu)、交易所、獨(dú)董自律組織共享資源，從審核關(guān)口把好關(guān)，把不合格獨(dú)董直接拒之門外，把問(wèn)題獨(dú)董清理出獨(dú)董庫(kù)。四是要加強(qiáng)對(duì)獨(dú)董履職情況的監(jiān)管，堅(jiān)決清除獨(dú)董隊(duì)伍中的“南郭先生”。要求獨(dú)董履職不僅要到崗，更要到位。要走出獨(dú)董是否參會(huì)的形式上的監(jiān)管，要求獨(dú)董不僅要按時(shí)參加會(huì)議，還要認(rèn)真研究議案，客觀公正負(fù)責(zé)地獨(dú)立發(fā)表意見(jiàn)。對(duì)于缺乏能力照顧性質(zhì)安排的獨(dú)董，監(jiān)管部門一定要仔細(xì)甄別，重拳打假，堅(jiān)決清理，不為獨(dú)董隊(duì)伍留下遺憾和恥辱。