淺談商業(yè)銀行林權(quán)抵押貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施

王瓊

摘要：近年來(lái)，國(guó)家積極推進(jìn)林權(quán)體制改革、促進(jìn)林業(yè)發(fā)展，要求金融機(jī)構(gòu)做好林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作。本文主要從商業(yè)銀行角度對(duì)森林資源資產(chǎn)抵押貸款進(jìn)行分析，提示主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出相應(yīng)的解決措施。

關(guān)鍵詞：林權(quán)抵押；貸款；風(fēng)險(xiǎn)；措施

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2016）024-000-01

一、林權(quán)抵押貸款主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.貸前真實(shí)性失查風(fēng)險(xiǎn)。森林資源是一種特殊的資源性資產(chǎn)，一般處于地廣人稀、交通不便且偏遠(yuǎn)地方，這一特性給商業(yè)銀行的貸前真實(shí)性核查帶來(lái)了較大的困難。不能準(zhǔn)確地核實(shí)林地面積和抵押物價(jià)值，特別是夸大林地面積或提高抵押物價(jià)值的行為，將導(dǎo)致銀行押品抵押比例確定的不合理，從而削弱貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋能力，增大貸款潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.評(píng)估不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。目前林權(quán)價(jià)值評(píng)估大都由林業(yè)部門(mén)指定的具備林權(quán)評(píng)估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)承擔(dān)，由于資金、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)技術(shù)人員缺乏等原因，存在評(píng)估機(jī)構(gòu)較少、評(píng)估費(fèi)用較高、評(píng)估不當(dāng)?shù)葐?wèn)題。而商業(yè)銀行也因?yàn)槿狈邆湎嚓P(guān)經(jīng)驗(yàn)的評(píng)估人員，容易導(dǎo)致抵押物價(jià)值確認(rèn)及重估困難，增加林權(quán)抵押貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.抵押物準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為抵押主體取得資產(chǎn)手續(xù)缺乏相關(guān)法律性文件，合規(guī)、合法、有效性不足；或以特種用途林權(quán)、權(quán)屬不清或存在爭(zhēng)議林權(quán)、未經(jīng)依法辦理登記而取得林權(quán)、以及國(guó)家規(guī)定不得抵押的森林資源資產(chǎn)作為抵押物等情形。

4.抵押物代償風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)只有較少的保險(xiǎn)公司嘗試涉足林業(yè)保險(xiǎn)，且險(xiǎn)種單一。林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率較低，抵押物代償風(fēng)險(xiǎn)加大，極易造成銀行貸款債權(quán)懸空。

5.合同簽訂不規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行普遍缺乏格式化的林權(quán)抵押貸款借款（抵押）合同，合同簽訂不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，可能存在較大的法律漏洞，增大了后期貸款回收及抵押物處置風(fēng)險(xiǎn)。

6.貸后管理失控風(fēng)險(xiǎn)。由于森林資產(chǎn)的特殊性，抵押物極易發(fā)生盜砍濫伐，病蟲(chóng)害、火災(zāi)、泥石流等人為及自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，增加了銀行貸后管理難度。同時(shí)，因國(guó)家政策調(diào)整影響抵押物處置的風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。如有權(quán)部門(mén)將抵押林地納入禁止流轉(zhuǎn)或限制流轉(zhuǎn)的林地等情況。

7.抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)林權(quán)的轉(zhuǎn)讓或出售林木資產(chǎn)獲取還貸來(lái)源，是林權(quán)抵押貸款抵押權(quán)的最終實(shí)現(xiàn)方式，但林權(quán)處置受到國(guó)家林業(yè)政策的限制，且缺乏專業(yè)交易市場(chǎng)，導(dǎo)致抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)困難。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制措施

1.加強(qiáng)林業(yè)行業(yè)研究，建立完善制度。一是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)國(guó)家林權(quán)制度改革情況，積極研究新體制下的林業(yè)規(guī)?；?jīng)營(yíng)特點(diǎn)，統(tǒng)一銀行森林資源資產(chǎn)抵押貸款的市場(chǎng)偏好和風(fēng)險(xiǎn)偏好，制定林業(yè)行業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷策略和行業(yè)準(zhǔn)入政策；二是根據(jù)森林資源資產(chǎn)抵押的特殊性，制定森林資源資產(chǎn)抵押貸款管理制度，從森林資源資產(chǎn)抵押物的范圍、貸款對(duì)象、借款人的資信條件、信用等級(jí)、貸款的期限與利率、抵押物調(diào)查與評(píng)估、貸款管理等方面等進(jìn)行明確和規(guī)范，清晰操作流程、明確相關(guān)崗位責(zé)任。

2.健全森林資源評(píng)估體系，提升業(yè)務(wù)管理能力。鑒于森林資源資產(chǎn)抵押專業(yè)性較強(qiáng)，一是在實(shí)際工作中應(yīng)嚴(yán)格要求各類森林資源評(píng)估必須由具備資質(zhì)的森林資源評(píng)估機(jī)構(gòu)和人員承辦；二是商業(yè)銀行要盡快培養(yǎng)一支熟悉森林資源資產(chǎn)管理的專業(yè)團(tuán)隊(duì)，有效提高森林資源資產(chǎn)抵押的調(diào)查評(píng)估及貸后管理的手段和方法，增強(qiáng)業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)代償能力。鑒于森林資源資產(chǎn)易受自然災(zāi)害、病蟲(chóng)害和人為盜砍濫伐等不可預(yù)見(jiàn)因素的影響而發(fā)生毀損和減值，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與保險(xiǎn)部門(mén)的業(yè)務(wù)合作，提請(qǐng)保險(xiǎn)部門(mén)不斷增加林業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種；同時(shí)在建立健全政府扶持、多方參與和市場(chǎng)運(yùn)作前提下積極探索開(kāi)展林業(yè)貸款保證保險(xiǎn)，完善信貸擔(dān)保機(jī)制。

4.規(guī)范借款（抵押）合同簽訂。鑒于商業(yè)銀行普遍缺乏格式化的合同文本，簽訂合同時(shí)應(yīng)對(duì)合同條款進(jìn)行補(bǔ)充完善。包括但不限于：一是在填寫(xiě)抵押物清單時(shí)，確保森林或林木資產(chǎn)與其林地使用權(quán)須同時(shí)抵押；二是另行附加抵押物清單，清晰載明森林資源資產(chǎn)的林地類型、坐落位置、四至界址、面積、林種、樹(shù)種、林齡、蓄積等內(nèi)容，經(jīng)抵押人蓋章確認(rèn)后與抵押合同一并裝訂，使之成為抵押合同的有效組成部分；三是在抵押合同中對(duì)抵押物砍伐進(jìn)行限制性補(bǔ)充約定，要求抵押人在征得我行同意后申請(qǐng)采伐，其所得收入必須用于歸還貸款本息；四是在借款合同中補(bǔ)充約定，如果抵押物發(fā)生盜伐、病蟲(chóng)害、火災(zāi)及其他自然災(zāi)害導(dǎo)致抵押物價(jià)值減少的，或抵押人未將林木采伐許可證交給銀行代為保管等情形的，視同借款人違約，貸款人有權(quán)采取違約救濟(jì)措施。

5.加強(qiáng)抵押物日常管理。林權(quán)抵押貸款存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)派專人對(duì)所抵押的森林資產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期實(shí)地察看，加強(qiáng)與林業(yè)部門(mén)、林業(yè)警察、消防等部門(mén)溝通和聯(lián)系，對(duì)林業(yè)主管部門(mén)的林木病蟲(chóng)害監(jiān)測(cè)通報(bào)給予高度關(guān)注，通過(guò)各種渠道，定期了解抵押物狀況。同時(shí)督促借款人、抵押人履行對(duì)抵押物的日常維護(hù)和看管義務(wù)，避免抵押物因怠于管理出現(xiàn)毀損和減值。

6.強(qiáng)化林木砍伐有效控制。如何控制抵押人在抵押期間對(duì)抵押物的砍伐是商業(yè)銀行貸后管理的重點(diǎn)。其中控制林木采伐證和木材運(yùn)輸證是最關(guān)鍵環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行除了在合同中約定未經(jīng)抵押權(quán)人同意不得進(jìn)行砍伐外，還需和林業(yè)主管部門(mén)進(jìn)行溝通并得到相應(yīng)的支持，從而達(dá)成相應(yīng)的書(shū)面協(xié)議，確認(rèn)未經(jīng)銀行書(shū)面同意不予辦理采伐許可證及木材運(yùn)輸證等證明，使得我行有效的控制抵押物。

7.順暢抵押林權(quán)處置通道。當(dāng)貸款逾期時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)情況和資金情況進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，對(duì)于可能需要處置抵押物的應(yīng)及早采取措施。如：提前加強(qiáng)與林業(yè)部門(mén)溝通，優(yōu)先安排砍伐指標(biāo)；提前督促企業(yè)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)讓、砍伐的審批手續(xù)；對(duì)于當(dāng)?shù)匾呀?jīng)成立林業(yè)要素市場(chǎng)和林木收儲(chǔ)中心的，應(yīng)當(dāng)與這些機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，充分發(fā)揮其職能作用，簽訂合作協(xié)議約定由其代理部分手續(xù)、收儲(chǔ)“不良”林業(yè)資產(chǎn)、先行代償貸款本息，以提高抵押物處置效率，加快不良貸款的回收。

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