小額貸款公司運(yùn)行困境與可持續(xù)發(fā)展路徑探討

錢志霞

摘要：小額貸款公司的優(yōu)勢已在實(shí)踐中得到驗(yàn)證，為農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、中小企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模起到積極促進(jìn)作用，但同時(shí)也出現(xiàn)一些問題，阻礙小額貸款公司長久發(fā)展。本文首先分析當(dāng)前我國小額貸款公司運(yùn)行中面臨的困境，如公司持股問題，資金保障問題和涉農(nóng)稅收問題，在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步研究小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的策略，通過合理定位市場，注重差異化發(fā)展，堅(jiān)持創(chuàng)新，多元化融資，全面經(jīng)營發(fā)展等方面入手，有效解決難題，推動企業(yè)長久發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司 運(yùn)行困境 可持續(xù)發(fā)展路徑

為緩解市場融資中出現(xiàn)的困境，推進(jìn)農(nóng)村金融改革進(jìn)一步深入，小額貸款公司適時(shí)出現(xiàn)，其本質(zhì)上仍隸屬于金融工商企業(yè)，為解決“三農(nóng)”問題作出突出貢獻(xiàn)，推進(jìn)了中小型企業(yè)蓬勃發(fā)展。但公司運(yùn)行中，也遭遇了難題，導(dǎo)致小額公司陷入困境，運(yùn)營和發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。面對這一形勢，要求我們必須詳細(xì)了解實(shí)際情況，制定應(yīng)對策略，推進(jìn)小額貸款公司走上可持續(xù)發(fā)展道路，最終才能使公司在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益基礎(chǔ)上，繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村及中小企業(yè)長久發(fā)展。

一、小額貸款公司運(yùn)行困境

（一）小額貸款公司股份問題

為規(guī)范初期市場，政府規(guī)定小額貸款公司主發(fā)起人即最大股東持股比例不得超出20%。但隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這一規(guī)定與實(shí)際情況發(fā)生矛盾沖突，公司股份分散，無法控股，決策權(quán)不能集中，且股東間股份比例過分均衡，導(dǎo)致工作積極性喪失，不利于公司長久發(fā)展。雖然目前部分省份對這一政策適當(dāng)調(diào)整，發(fā)起人持股比可達(dá)30%，但國內(nèi)整體大環(huán)境依舊不容樂觀。

（二）小額貸款公司資金保障問題

政府為杜絕非法集資、貪污公款等情況出現(xiàn)，針對小額公司制定了嚴(yán)格限制條件，但同時(shí)也局限了小額貸款公司實(shí)施融資，導(dǎo)致后續(xù)資金無法得到保障。大部分公司選用的是增資擴(kuò)股，但依照規(guī)定，公司只有符合設(shè)立一年期后的考核標(biāo)準(zhǔn)，才能實(shí)施增資擴(kuò)股，這無法滿足現(xiàn)實(shí)需要。同時(shí)，小額貸款公司獲得銀行授信十分有限，導(dǎo)致公司無錢可貸，甚至一些借款人只能采用非法渠道貸款。

（三）小額貸款公司涉農(nóng)稅收優(yōu)惠問題

首先，今年小額貸款公司營改增政策開始實(shí)施，對國內(nèi)大多數(shù)小額貸款公司而言，意味著納稅額增加。過去的納稅內(nèi)容包括5%營業(yè)稅和附加稅，但現(xiàn)在一般納稅人需繳納6%增值稅以及附加稅，本質(zhì)上國家減賦政策反而加重了小額貸款公司的負(fù)擔(dān)。其次，小額貸款公司身份尷尬。政府部門雖然認(rèn)定小額貸款公司為金額企業(yè)，但是稅務(wù)部卻并不認(rèn)可，金融企業(yè)可享受的待遇小額貸款公司并沒有資格享受，某種意義上，小額貸款公司雖然冠以金融企業(yè)的名義，實(shí)際上卻從未得到政策優(yōu)惠待遇。

二、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展路徑

（一）合理定位市場，注重差異化發(fā)展

首先，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立健全以市場融資需求為指導(dǎo)的金融體系，促成多元化發(fā)展。當(dāng)前成熟的市場和寬松的政策為小額公司長久發(fā)展提供了機(jī)會，因此，小額公司要準(zhǔn)確定位市場，利用自身貸款額度小的特點(diǎn)，彌補(bǔ)大型金額機(jī)構(gòu)不足之處，針對目標(biāo)群體即中小型企業(yè)和“三農(nóng)”展開業(yè)務(wù)，雙方互相促進(jìn)，共同發(fā)展。經(jīng)濟(jì)市場規(guī)模愈發(fā)成熟，走向差異化發(fā)展道路是未來趨勢，處于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的小額貸款公司，應(yīng)將目標(biāo)鎖定在中小型公司上，相反，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)區(qū)域，發(fā)展重點(diǎn)應(yīng)集中在“三農(nóng)”方面。

（二）堅(jiān)持創(chuàng)新，多元化融資

受政策所限，小額貸款公司無法接受大眾存款，而貸款放出后又需要很長一段時(shí)間才能收回資金，導(dǎo)致很多公司后續(xù)資金不足，甚至資金鏈斷層。因此，小額貸款企業(yè)首先要探究多元化金融創(chuàng)新方法，其次要主動尋求政府支持，與大型金融機(jī)構(gòu)間展開積極合作。如一些小額貸款公司創(chuàng)辦人本身即隸屬于大型上司公司，因此可以同銀行簽訂貸款合作協(xié)議，或政府可以成立監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對小額貸款公司的運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督，與銀行之間展開友好合作。通過持續(xù)創(chuàng)新，尋求多渠道融資，合理利用資金等方式，小額貸款公司才能謀求穩(wěn)定發(fā)展。

（三）積極改革，全面經(jīng)營發(fā)展

目前，很多小額貸款企業(yè)身份不能像正規(guī)金融機(jī)構(gòu)一樣得到認(rèn)可，因此轉(zhuǎn)制為鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行，能解決這一尷尬問題，為企業(yè)創(chuàng)造出可觀經(jīng)濟(jì)利潤。但實(shí)際上，國家對待小額貸款公司轉(zhuǎn)制這一問題，也有嚴(yán)格限制，操作難度較大。因此，小額發(fā)展公司應(yīng)當(dāng)立足實(shí)際，充分了解該區(qū)域內(nèi)相關(guān)政策，以此為基礎(chǔ)，調(diào)整涉農(nóng)貸款比，保證公司既滿足國家政策要求，又能做到長久發(fā)展。同時(shí)，對民間閑置資本合理吸引利用，積極進(jìn)行改革，在有限空間內(nèi)，靈活運(yùn)作。

三、結(jié)束語

綜上所述，小額貸款公司為“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展提供了資金和機(jī)遇，但當(dāng)前，國內(nèi)小額貸款公司問題不斷浮現(xiàn)，陷入發(fā)展困境中。面對這一局面，小額貸款公司首先要科學(xué)定位目標(biāo)群體，打造公司特色，堅(jiān)持對多元化融資途徑創(chuàng)新，積極探索，尋求多樣化經(jīng)營路徑。最終既符合國家政策要求，又能為公司創(chuàng)造效益，走上可持續(xù)發(fā)展道路，并繼續(xù)推動“三農(nóng)”和中小企業(yè)的發(fā)展。

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