湖南地區(qū)中小企業(yè)融資問題研究

歐璇 楊茜云

【摘要】伴隨著湖南地區(qū)市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，湖南中小企業(yè)取得了令人矚目的成績。本文從湖南地區(qū)中小企業(yè)融資的縱向和橫向兩個層面的現(xiàn)狀、融資渠道的劃分、面臨困難的具體因素以及最后的解決對策進(jìn)行搜集數(shù)據(jù)、分析現(xiàn)狀、找出具體的影響因素，并在最后給出合理的解決對策。

【關(guān)鍵詞】融資問題 中小企業(yè) 分析 融資環(huán)境

一、背景

伴隨著湖南地區(qū)市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，湖南中小企業(yè)取得了令人矚目的成績，據(jù)湖南統(tǒng)計年鑒顯示，2011年湖南省規(guī)模以上中小型工業(yè)企業(yè)總數(shù)為12084個，占湖南省企業(yè)總數(shù)的96.85%；工業(yè)總產(chǎn)值是18434.16億元，湖南地區(qū)中小企業(yè)在職人員在湖南省全部企業(yè)從業(yè)人員中所占比例高達(dá)76.00%。從最近一段時間來看，由于資本、上游原料、人力資源、等各種環(huán)境成本不斷升高，人民幣持續(xù)升值，湖南經(jīng)濟(jì)處于轉(zhuǎn)型時期。對于靠低成本維持，并以制造業(yè)為主的勞動密集型產(chǎn)業(yè)來說，實體經(jīng)濟(jì)不再受追捧，尤其是面對發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體再發(fā)展制造業(yè)的新趨勢而言，湖南地區(qū)中小企業(yè)已經(jīng)面臨諸多亟待解決的問題。

二、湖南地區(qū)中小企業(yè)融資影響因素分析

（一）中小企業(yè)的規(guī)模小、周期短

從最近幾年湖南中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r來看，由于區(qū)域內(nèi)主要商業(yè)銀行和信貸機構(gòu)方面的局限性和湖南地區(qū)中小企業(yè)自身存在的不足使得湖南地區(qū)中小企業(yè)的融資出現(xiàn)嚴(yán)重不足。尤其是在國際金融危機爆發(fā)后，這些缺點和不足被放大性的呈現(xiàn)在了經(jīng)濟(jì)格局中。

第一，湖南地區(qū)中小企業(yè)普遍存在商品流和現(xiàn)金流的資金鏈薄弱，資金實力相對比較薄弱，企業(yè)總體規(guī)模較小的特點。而且本地區(qū)中小企業(yè)對于資金的短期能否取得回報看的比較重，往往會把已有的資金投入到能夠快速取得短期收益的地方。

第二，在中小企業(yè)發(fā)展的初級階段一般都呈現(xiàn)出資金周轉(zhuǎn)周期較短、回籠較快并且商品流沒有太多存貨積壓的特點?；诤系貐^(qū)目前大部分中小企業(yè)都是上世紀(jì)80年代以后成立的，成立時間相對比較短。在這些中小企業(yè)中，很多中小企業(yè)由于資產(chǎn)規(guī)模小、沒有真正屬于其自有的核心競爭力使得其生存周期短。

（二）中小企業(yè)不規(guī)范的管理導(dǎo)致融資困難

第一，中小企業(yè)經(jīng)營管理者在資本運作和生產(chǎn)經(jīng)營的管理方面存在不足。就目前的現(xiàn)狀來看，其存在的主要問題是有一部分中小企業(yè)把資本運轉(zhuǎn)從生產(chǎn)中獨立出來，試圖直接依靠資金的運作使企業(yè)資金自身迅速增加附加價值，而企業(yè)的常規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營活動就容易被忽略，沒有更加看重企業(yè)的長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展，這是對資本運營管理過程中存在的比較嚴(yán)重的歧途。

第二，企業(yè)自身的核心文化價值缺失以及對企業(yè)員工的培訓(xùn)、管理與服務(wù)方面存在問題。據(jù)相關(guān)湖南中小企業(yè)專業(yè)調(diào)查的問卷調(diào)查所示，屬于小規(guī)模和一般納稅人的中小企業(yè)在職人員的受教育水平低于其它各類型企業(yè)，本科以上教育水平的在職人數(shù)所占比例僅占其總數(shù)的十分之一左右，其職工薪酬也相對比較低。所以，對于資本的專業(yè)運營與管理在湖南省中小企業(yè)的發(fā)展過程中急需解決。

（三）缺少專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機構(gòu)

湖南地區(qū)商業(yè)銀行由于其自身處于發(fā)展初期，對于融資理論的應(yīng)用還沒有足夠的發(fā)揮，對于金融體系的理解也有不盡深刻透徹之處，正是這些局限性使得中小企業(yè)的融資需求難以滿足。在國外，金融體系里一般都存在著非常多的中小型銀行，而中小型銀行手中掌握著較大比重的金融資源，這些中小金融機構(gòu)與中小企業(yè)之間更容易建立長期的合作伙伴關(guān)系，從而加強彼此信任，這對于提高中小企業(yè)整體信用水平和融資困境的解決具有重要的現(xiàn)實借鑒意義。

三、湖南地區(qū)中小企業(yè)融資困境的解決對策

（一）提高中小企業(yè)的總體素質(zhì)

第一，建立健全中小企業(yè)團(tuán)隊管理政策，并對有條件的中小企業(yè)支持調(diào)整并建立完善的職業(yè)經(jīng)理人管理體系。從政策上支持專業(yè)的針對中小企業(yè)的管理培訓(xùn)機構(gòu)的發(fā)展。

第二，企業(yè)財務(wù)管理不合理也是促使湖南地區(qū)中小企業(yè)融資困難的一個重要因素。面對這些問題與挑戰(zhàn)，湖南地區(qū)中小企業(yè)企業(yè)急需要提高企業(yè)資金合理利用能力，完善資金利用能力，明確會計職能，提高會計管理的透明度。

總的來說，湖南地區(qū)中小企業(yè)的融資困難是短時間內(nèi)無法解決的問題，只有地區(qū)和金融機構(gòu)長期的支持，全心全意的為中小企業(yè)融資服務(wù)，再加上中小企業(yè)自身的努力。如果能夠做到的話，就一定可以保持湖南地區(qū)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的迅猛勢頭。

（二）建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

針對中小企業(yè)管理出臺尤其是財務(wù)管理的考核、建立全面的中小企業(yè)的信用擔(dān)保評級制度和中小企業(yè)管理者信用擔(dān)保評級制度。根據(jù)實際情況，支持民間建立有湖南地區(qū)特色并且迎合湖南地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的信用評級組織，使得對每一個中小企業(yè)都能夠有公平透明的評價。定期發(fā)布中小企業(yè)信用等級指數(shù)，建立完善合理的準(zhǔn)入制度，對不合理，不配合的企業(yè)采取堅決的抵制與制裁。

（三）建立全方位、多層次的金融體系和健全的經(jīng)營機制

金融機構(gòu)對中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評級的成本太高，這更加大了金融機構(gòu)的風(fēng)險。一旦制訂了一套合理的社會服務(wù)制度，金融機構(gòu)就能夠降低向中小企業(yè)貨款的風(fēng)險，中小企業(yè)就能從中受益，從而共同發(fā)展，共同受益。同時政府也應(yīng)該提供一系列的一籃子計劃。這正是湖南地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。這些計劃主要包括：鼓勵湖南地區(qū)各大金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資并且給予一定的資金補償，努力保持湖南地區(qū)金融機構(gòu)對中小企業(yè)借貸的利率市場化。

（四）改善中小企業(yè)融資的宏觀政策環(huán)境

政府需要鼓勵和支持中小企業(yè)的發(fā)展。但并不是一定要單方面的加強政府對湖南地區(qū)中小企業(yè)的管理與控制，而是建立起在當(dāng)下的市場經(jīng)濟(jì)體中通過政府引導(dǎo)方向，加強商業(yè)銀行特別是針對中小企業(yè)融資問題的商業(yè)銀行以及擔(dān)保機構(gòu)與本地區(qū)中小企業(yè)的能夠真正發(fā)揮企雙方面積極性地合作體系。

政府需要堅定不移的為中小企業(yè)提供合理的政策，湖南各個地區(qū)要合理的收攏資金達(dá)到金融資產(chǎn)的合理配置，支持商業(yè)銀行使用一系列的金融工具、制定一系列的金融措施，達(dá)到地區(qū)經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)健康發(fā)展。同時湖南政府也應(yīng)當(dāng)積極摸索，建立完善的法律制度，尤其是建立囊括中小企業(yè)和企業(yè)員工等各個年齡段與各個工作崗位的社會誠信體系，嚴(yán)厲處罰不守誠信的企業(yè)與個人，壓縮不守誠信的企業(yè)與個人的生存空間，盡力增強企業(yè)法人與企業(yè)經(jīng)理等主要人物的誠信意識，嚴(yán)格遵守缺乏信用企業(yè)的懲罰措施，逐步建立公正合理完善的法律法規(guī)。

參考文獻(xiàn)

[1]陳暉.中小型商業(yè)企業(yè)客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的研究與設(shè)計[J].蘇州大學(xué)學(xué)報（工科版），2010，30（2）：78-81..

[2]張維迎.詹姆斯·莫里斯論文精選：非對稱信息下的激勵理論[M].北京：商務(wù)印書館，1997：256-257.

[3]林毅夫，孫希芳.信息、非正規(guī)金融與中小企業(yè)融資[J].經(jīng)濟(jì)研究，2005（7）：36-45.