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    小微企業(yè)融資現(xiàn)狀與對(duì)策研究

    2016-06-06 21:15:07葛柳燕丁俊
    商業(yè)會(huì)計(jì) 2016年9期
    關(guān)鍵詞:小微企業(yè)成因對(duì)策

    葛柳燕++丁俊

    ◆基金項(xiàng)目:蘇州市職業(yè)大學(xué)校級(jí)青年基金項(xiàng)目“蘇州市小微企業(yè)融資、稅收負(fù)擔(dān)現(xiàn)狀與發(fā)展策略研究——以蘇州市相城區(qū)小微企業(yè)群體為調(diào)查對(duì)象”的階段性成果

    ◇中圖分類號(hào):F275 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1002-5812(2016)09-0051-04

    摘要:蘇州市小微企業(yè)數(shù)量眾多,在推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí),普遍面臨融資困難的問(wèn)題。本文選取小微企業(yè)集中、融資問(wèn)題突出的蘇州市某街道小微企業(yè)進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查,根據(jù)問(wèn)卷結(jié)果分析制約小微企業(yè)融資難的成因。據(jù)此提出政府從稅收、擔(dān)保、技術(shù)服務(wù)等方面加強(qiáng)政策扶持,企業(yè)從轉(zhuǎn)型升級(jí)、加強(qiáng)信用建設(shè)、完善財(cái)務(wù)管理制度等方面提升企業(yè)融資能力等建議。

    關(guān)鍵詞:小微企業(yè) 籌資難 成因 對(duì)策

    據(jù)《中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展報(bào)告(2015)》的數(shù)據(jù)顯示,2014年小微企業(yè)數(shù)量增長(zhǎng)較快,但在小微企業(yè)融資方面,由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨下行壓力,小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題仍凸顯。蘇州位于東部沿海地區(qū),經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快,在2014城市GDP排名中,位于第7位,僅次于上海、北京、廣州、深圳、天津、重慶。截至2014年末蘇州民營(yíng)經(jīng)濟(jì)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值的比重達(dá)46.5%,私營(yíng)個(gè)體登記注冊(cè)戶數(shù)達(dá)78.52萬(wàn)戶,注冊(cè)資本金額達(dá)11 830.2億元,可見(jiàn)小微企業(yè)在蘇州經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占重要地位。然而在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)之際,蘇州小微企業(yè)普遍存在融資困難的問(wèn)題。特別是自2012年以來(lái),中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的下滑導(dǎo)致小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)受到較大沖擊,更多的企業(yè)選擇主動(dòng)進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)或進(jìn)入新的產(chǎn)業(yè)。但無(wú)論是轉(zhuǎn)型升級(jí)還是進(jìn)入新的產(chǎn)業(yè),資金成為企業(yè)發(fā)展的瓶頸。因此,拓寬小微企業(yè)的融資渠道,尋求多元化的融資方式,解決融資難問(wèn)題具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。本文在設(shè)計(jì)《蘇州小微企業(yè)融資情況調(diào)查問(wèn)卷》基礎(chǔ)上,擬通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查了解小微企業(yè)融資難的成因,并有針對(duì)性地提出對(duì)策,以期為蘇州和其他地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展提供一定的參考依據(jù)。

    一、樣本選擇與問(wèn)卷設(shè)計(jì)

    (一)樣本選擇。小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的統(tǒng)稱。本文的小微企業(yè)是按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局2011年9月2日發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》(工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號(hào))標(biāo)準(zhǔn)劃分,以工業(yè)企業(yè)為例,其標(biāo)準(zhǔn)如表1所示。

    蘇州的眾多企業(yè)中,小微型企業(yè)占據(jù)大多數(shù),而蘇州市北橋街道小微企業(yè)更是具有典型性。該街道現(xiàn)有各類企業(yè)1 000多家,以生產(chǎn)制造、批發(fā)零售(五金、家具)等為主的小微企業(yè)占絕大多數(shù)。蘇州市北橋街道是相城區(qū)的北大門,該街道的小微企業(yè)數(shù)量較多,類型較全,而且分布較集中,便于抽樣調(diào)查。本文從該街道的全部企業(yè)中隨機(jī)抽取1 000家構(gòu)成問(wèn)卷調(diào)查對(duì)象。

    (二)問(wèn)卷設(shè)計(jì)。為了解樣本企業(yè)融資現(xiàn)狀,設(shè)計(jì)的調(diào)查問(wèn)卷主要由四部分組成。第一部分為樣本企業(yè)概況,主要包括樣本企業(yè)名稱、企業(yè)規(guī)模大?。◤臉I(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入)、所屬行業(yè)等基本信息。第二部分為樣本企業(yè)融資現(xiàn)狀調(diào)查,調(diào)查的問(wèn)題(內(nèi)容)主要包括:有無(wú)融資需求、有無(wú)融資行為、融資用途、最理想的融資渠道、實(shí)際獲取資金的渠道等。第三部分則主要圍繞“難以獲得資金的原因”展開(kāi),具體原因包括:有沒(méi)有享受到政府對(duì)小微企業(yè)的金融扶持、從銀行獲得貸款的阻力在哪里、使用民間借貸資本的壓力在哪里、企業(yè)自身存在的主要問(wèn)題。第四部分專門圍繞“政府對(duì)小微企業(yè)的金融扶持”滿意度展開(kāi),其滿意度指標(biāo)包括:政府對(duì)小微企業(yè)金融扶持政策的透明度、政府對(duì)小微企業(yè)的金融扶持力度、政府機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)意識(shí)、企業(yè)對(duì)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的了解程度。

    二、問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果與分析

    此次共發(fā)放問(wèn)卷1 000份,收回989份,其中,有效問(wèn)卷989份。問(wèn)卷回收率達(dá)到98.9%。

    (一)樣本企業(yè)概況分析。在問(wèn)卷中調(diào)查的企業(yè)概況包括企業(yè)規(guī)模、所屬行業(yè)等信息。通過(guò)企業(yè)規(guī)模的調(diào)查,樣本企業(yè)中有20家(占比2%)為中型企業(yè),應(yīng)從樣本中剔除。剔除后的樣本企業(yè)共計(jì)969家。由圖1、圖2可知,樣本企業(yè)主要是以小型和微型企業(yè)為主,且主要分布于生產(chǎn)制造、批發(fā)零售、農(nóng)林牧漁等行業(yè)。

    (二)樣本企業(yè)融資用途分析。在問(wèn)卷中調(diào)查企業(yè)融資用途包括購(gòu)買原材料、償還應(yīng)付賬款、改造新的機(jī)器設(shè)備、轉(zhuǎn)行用于新投資等。本文對(duì)此設(shè)計(jì)了兩個(gè)問(wèn)題:第一是關(guān)于融資的實(shí)際用途。第二是關(guān)于融資的理想用途,設(shè)計(jì)該問(wèn)題的原因是調(diào)查了解在當(dāng)前人工、原材料成本持續(xù)上漲、需求增長(zhǎng)放緩的情況之下,小微轉(zhuǎn)型升級(jí)的迫切性。如下頁(yè)圖3所示,多數(shù)企業(yè)融資實(shí)際用于購(gòu)買原材料和償還應(yīng)付賬款,該比例達(dá)到60%。如下頁(yè)表2所示,企業(yè)理想的融資用途為改造新的機(jī)器設(shè)備和轉(zhuǎn)行,占比高達(dá)68%,融資理想用途和融資實(shí)際用途之間存在顯著矛盾。這反映了小微企業(yè)對(duì)資金需求的迫切性。

    (三)樣本企業(yè)融資渠道分析。調(diào)查顯示,樣本企業(yè)在爭(zhēng)取外部融資時(shí),傾向于從銀行獲取資金的占據(jù)絕對(duì)地位,其次是向親戚朋友借款(見(jiàn)下頁(yè)圖4)。而實(shí)際上,在被調(diào)查的969個(gè)樣本企業(yè)中,有32%的企業(yè)從銀行獲得貸款,67%的企業(yè)主要依靠自身的資源融資(自身的積累和親戚朋友借款),另有1%的企業(yè)通過(guò)其他途徑獲取資金。融資成本維持在8%—12%之間,部分超過(guò)12%,融資成本較高。這反映了融資意向和融資渠道之間的矛盾。

    對(duì)于“向銀行融資的常見(jiàn)問(wèn)題”,樣本企業(yè)中有45%認(rèn)為不能提供足夠的抵押或擔(dān)保物是主要的問(wèn)題,25%認(rèn)為審批時(shí)間較長(zhǎng),15%認(rèn)為貸款利率較高。

    (四)樣本企業(yè)“難以獲得資金原因” 分析。為了進(jìn)一步了解小微企業(yè)融資困難的原因,在對(duì)樣本企業(yè)調(diào)查時(shí)針對(duì)原因設(shè)置了一些選項(xiàng),調(diào)查結(jié)果如下:

    1.70%的樣本企業(yè)表示沒(méi)有直接享受到政府對(duì)小微企業(yè)的金融扶持。政府資金主要用于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),對(duì)于一般的中小型企業(yè)政府很少會(huì)提供資金支持。科技性小微企業(yè)可以申請(qǐng)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金,從而有效緩解資金短缺和融資難的狀況。但是申請(qǐng)?jiān)撡Y金的條件非??量蹋缫蟆霸撈髽I(yè)應(yīng)是被蘇州市范圍內(nèi)認(rèn)定的蘇州市科技型中小企業(yè),有較強(qiáng)的創(chuàng)新能力、技術(shù)含量高、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)或?qū)S屑夹g(shù),營(yíng)業(yè)收入、研發(fā)人員都要達(dá)到一定規(guī)?!?。對(duì)照上述條件,多數(shù)小微企業(yè)很難達(dá)到要求,因此直接獲得政府基金支持存在較大困難。

    2.45%的企業(yè)反映不能提供足夠的抵押或擔(dān)保物是從銀行獲得貸款的主要阻力。在擔(dān)保環(huán)節(jié),小微企業(yè)往往缺少有效的擔(dān)保物而被銀行等機(jī)構(gòu)拒絕。從蘇州市各個(gè)“中小微企業(yè)融資服務(wù)中心”獲得的信息表明,各金融機(jī)構(gòu)在向小微企業(yè)提供貸款前均要求其提供固定資產(chǎn)等擔(dān)保物。但是多數(shù)企業(yè)往往具有規(guī)模小、自身固定資產(chǎn)建設(shè)不足、流動(dòng)資產(chǎn)易發(fā)生物質(zhì)形態(tài)變化、無(wú)形資產(chǎn)難以量化等特點(diǎn),金融機(jī)構(gòu)很難僅憑其信用為其提供資金支持。此外,由于近幾年來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的加劇,小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益持續(xù)下降,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高,加大了中小微型企業(yè)融資的難度。

    3.48%的企業(yè)認(rèn)為民間借貸風(fēng)險(xiǎn)高、信息不對(duì)稱,是使用民間借貸資本的壓力所在,35%的企業(yè)認(rèn)為利率高(月利率高達(dá)15%以上)是另外一大壓力。

    4.52%的企業(yè)認(rèn)為自身存在的某些問(wèn)題導(dǎo)致融資困難。小微企業(yè)往往由于內(nèi)部控制缺乏、基本財(cái)務(wù)制度不完善、企業(yè)信譽(yù)的培育不重視、管理不夠規(guī)范等原因?qū)е裸y行等金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)加大。如,樣本企業(yè)中的某家企業(yè)申請(qǐng)600萬(wàn)元貸款時(shí),雖滿足貸款基本條件,卻由于內(nèi)部控制缺乏、財(cái)務(wù)制度混亂,導(dǎo)致遭到銀行拒貸。又如,樣本企業(yè)中部分從事電鍍業(yè),盡管產(chǎn)品達(dá)不到環(huán)保要求,但尚有一定利潤(rùn)空間。而銀行出于對(duì)該行業(yè)的發(fā)展評(píng)估和環(huán)保情況,拒絕向該類小微企業(yè)提供貸款。

    (五)樣本企業(yè)對(duì)“政府的金融扶持滿意度”分析。為調(diào)查樣本企業(yè)對(duì)“政府的金融扶持滿意度”,問(wèn)卷設(shè)置4個(gè)問(wèn)題,包含“不滿意(低)”“一般(不清楚)”“滿意”三個(gè)選項(xiàng)。企業(yè)評(píng)價(jià)最多的選項(xiàng),如表3所示。

    調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,小微企業(yè)對(duì)政府的金融扶持政策的評(píng)價(jià),基本集中在“一般”“不清楚”或“不滿意/比較低”的選項(xiàng)上,尤其是對(duì)“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金”的選項(xiàng)上,選擇“不清楚”的占到55%。由此可見(jiàn),政府對(duì)小微企業(yè)的金融扶持力度不夠,原因主要在于多數(shù)小微企業(yè)屬于傳統(tǒng)行業(yè),而政府優(yōu)惠政策多集中在新興服務(wù)業(yè)、創(chuàng)新型企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)。由于小微企業(yè)點(diǎn)多、面廣、數(shù)量龐大且較分散等特點(diǎn),政府與小微企業(yè)溝通不順暢,很多優(yōu)惠政策小微企業(yè)并不了解。

    三、政策建議

    上述調(diào)查表明,小微企業(yè)目前資金來(lái)源狹隘,主要是自身積累和親戚朋友借款;多數(shù)小微企業(yè)創(chuàng)新能力不足,缺少新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝,無(wú)法享受到政府出臺(tái)的優(yōu)惠政策;資金用途主要滿足短期資金缺口(用于購(gòu)買原材料和償付應(yīng)付賬款);對(duì)政府在金融扶持上的滿意度不高。筆者結(jié)合蘇州地區(qū)實(shí)際情況提出如下兩方面的政策建議。

    (一)地方政府應(yīng)加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。蘇州市地區(qū)小微企業(yè)密集,對(duì)當(dāng)?shù)谿DP貢獻(xiàn)較大。因此從政府層面來(lái)看,可以從稅收、擔(dān)保、技術(shù)服務(wù)、信用建設(shè)等方面予以扶持。

    從稅收角度,地方政府應(yīng)加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度。首先取締一切不合理的亂收費(fèi),從源頭上制止亂收費(fèi)現(xiàn)象,切實(shí)減輕小微企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。另外對(duì)國(guó)家出臺(tái)的優(yōu)惠政策(比如所得稅關(guān)于小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)從年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)10萬(wàn)元提高到20萬(wàn)元)應(yīng)通過(guò)QQ群、微信、講座培訓(xùn)等方式來(lái)告知,切實(shí)加強(qiáng)政府與小微企業(yè)的溝通。

    從擔(dān)保角度,政府應(yīng)積極搭臺(tái)建立小微企業(yè)信心擔(dān)?;稹a槍?duì)小微企業(yè)由于抵押擔(dān)保不足難以獲得貸款的情況,地方政府應(yīng)積極搭臺(tái)建立擔(dān)保基金,通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其擔(dān)保來(lái)提高被擔(dān)保人的資信等級(jí)從而獲得貸款。目前蘇州建立的國(guó)發(fā)創(chuàng)投擔(dān)?;鹫e極地發(fā)揮著它的作用。

    從技術(shù)服務(wù)角度,政府應(yīng)支持創(chuàng)建小微企業(yè)公共技術(shù)服務(wù)平臺(tái)。通過(guò)該平臺(tái)能為小微企業(yè)提供設(shè)計(jì)、信息、研發(fā)、試驗(yàn)、檢測(cè)、咨詢、培訓(xùn)等服務(wù),有效地利用該平臺(tái)能為小微企業(yè)節(jié)省資源獲得最大的效益。

    從信用建設(shè)角度,政府應(yīng)引導(dǎo)企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。通過(guò)各種途徑培育企業(yè)家的信用意識(shí),提倡和宣揚(yáng)信用觀念的同時(shí)讓企業(yè)感受到實(shí)際的好處,使企業(yè)自愿努力提高自身的信用等級(jí)并加強(qiáng)企業(yè)信用文化建設(shè)。另外建立有效的小微型企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系也是必須的。太倉(cāng)市在引導(dǎo)企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、幫助小微企業(yè)融資上做了嘗試,推行了“重合同守信用”、用“信用換貸款”的活動(dòng),即把企業(yè)信用做成向銀行借貸的一種“資源”。山東省的以稅授信模式則是把企業(yè)的納稅信息做成貸款的另一種資源。在該模式下建立一個(gè)微眾稅銀公眾服務(wù)平臺(tái),在這個(gè)平臺(tái)上銀行能夠根據(jù)企業(yè)納稅信息對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況以及信用情況進(jìn)行判斷和評(píng)級(jí),核定客戶貸款額度,為客戶提供無(wú)抵押信用融資服務(wù)。以上兩種模式的推出將促使小微企業(yè)重視規(guī)范經(jīng)營(yíng)和信用體系的建立,走出單靠固定資產(chǎn)抵押獲得貸款的困境,值得推廣和學(xué)習(xí)。

    從地方政府相互學(xué)習(xí)角度,蘇州地方政府可以借鑒浙江省的做法,浙江省在支持小微企業(yè)發(fā)展的政策和力度上都走在全國(guó)前列。如2015年浙江省財(cái)政廳、科技廳聯(lián)合發(fā)文在全省范圍內(nèi)發(fā)放1億元科技創(chuàng)新券,支持中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新,計(jì)50萬(wàn)家企業(yè)受惠。政府還通過(guò)建設(shè)創(chuàng)業(yè)基地,為小微企業(yè)搭建發(fā)展平臺(tái),充分激發(fā)小微企業(yè)創(chuàng)造力。

    (二)小微企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身的管理。根據(jù)上述調(diào)查結(jié)果,蘇州市小微企業(yè)自身方面的問(wèn)題主要是所處行業(yè)亟待轉(zhuǎn)型升級(jí)、財(cái)務(wù)制度不健全、信用建設(shè)不重視等,因此,小微企業(yè)為爭(zhēng)取銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款應(yīng)考慮從企業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、信用建設(shè)、財(cái)務(wù)制度完善等方面提高自身素質(zhì)。

    從產(chǎn)業(yè)升級(jí)角度,小微企業(yè)應(yīng)優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu),積極轉(zhuǎn)型升級(jí)。以蘇州相城區(qū)北橋鎮(zhèn)為例,該地區(qū)仍存在大量的電鍍廠,對(duì)環(huán)境存在著很大的威脅。這些產(chǎn)業(yè)與我國(guó)大力提倡可持續(xù)發(fā)展、重視環(huán)境保護(hù)建設(shè)是背道而馳的,應(yīng)加快轉(zhuǎn)型,積極向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、自主創(chuàng)新強(qiáng)、技術(shù)含量高、市場(chǎng)前景好、具有顯著節(jié)能降耗、效果好的資源節(jié)約型、環(huán)境友好型產(chǎn)業(yè)靠攏,否則這些企業(yè)無(wú)論在融資還是企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)上都會(huì)遇到瓶頸。

    從企業(yè)管理角度,小微企業(yè)應(yīng)努力提高自身管理水平。目前很多小微企業(yè)是傳統(tǒng)的家族經(jīng)營(yíng)管理模式,小微企業(yè)要推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革,使企業(yè)的產(chǎn)權(quán)歸屬清晰,企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分開(kāi),建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

    從財(cái)務(wù)管理制度角度,小微企業(yè)要建立健全的財(cái)務(wù)管理制度。目前我國(guó)小微型企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)信息虛假,企業(yè)兩本賬的現(xiàn)象非常普遍,已嚴(yán)重阻礙了金融機(jī)構(gòu)對(duì)其資金的投入,建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度尤其重要。

    從企業(yè)信用建設(shè)角度,小微企業(yè)要誠(chéng)信經(jīng)營(yíng),加強(qiáng)自身的信用建設(shè)。由于小微企業(yè)存在“信息不對(duì)稱”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”,使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)加大,最終造成小微企業(yè)融資遇到瓶頸,因此,加強(qiáng)自身的信用體系建設(shè)是獲得貸款的重要前提。

    從融資渠道角度,小微企業(yè)要積極拓展融資渠道。比如可以采用商業(yè)保理融資,賣方可將貿(mào)易過(guò)程中銷售或合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司,再由保理商為賣方提供現(xiàn)金流提前用于采購(gòu)、生產(chǎn)等。它可以提高應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力,把應(yīng)收賬款當(dāng)成現(xiàn)金使用。自蘇南現(xiàn)代化示范區(qū)和蘇州工業(yè)園區(qū)獲商務(wù)部批準(zhǔn)成為全國(guó)第三批商業(yè)保理試點(diǎn)地區(qū)以來(lái),蘇州市已設(shè)立商業(yè)保理公司10家。商業(yè)保理作為新興的貿(mào)易融資工具,在蘇州地區(qū)呈現(xiàn)出強(qiáng)健的發(fā)展勢(shì)頭。商業(yè)保理業(yè)務(wù)能夠?yàn)閭鶆?wù)債權(quán)雙方提供應(yīng)收賬款管理與催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保和貿(mào)易融資等綜合性信用服務(wù),為拓寬小微企業(yè)融資渠道、緩解企業(yè)融資難問(wèn)題提供新的解決方案,受到投資主體的廣泛青睞。

    從融資方式角度,小微企業(yè)可以采用線上融資和線下融資相結(jié)合的方式,即積極利用網(wǎng)絡(luò)銀行融資。將傳統(tǒng)銀行的信貸審核方法與先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)信貸審核技術(shù)相結(jié)合,將融資服務(wù)覆蓋到更多小微企業(yè),而且能降低小微企業(yè)融資成本。2014年10月13日,蘇州銀行與點(diǎn)融網(wǎng)(點(diǎn)融網(wǎng)是目前國(guó)內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先的P2P平臺(tái))簽訂合作協(xié)議,在合作中,蘇州銀行將成立一個(gè)專門從事P2P業(yè)務(wù)的事業(yè)部,而點(diǎn)融網(wǎng)則將提供自身的先進(jìn)成熟技術(shù)幫助該事業(yè)部搭建一個(gè)P2P平臺(tái)并提供相關(guān)服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)不僅僅是傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品簡(jiǎn)單從網(wǎng)上的轉(zhuǎn)移,其他服務(wù)方式和內(nèi)涵也發(fā)生了一定的變化,而且由于信息技術(shù)的應(yīng)用,又產(chǎn)生了全新的業(yè)務(wù)品種,值得推廣使用。

    四、總結(jié)

    小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中起到了舉足輕重的作用,但融資難一直都存在,我國(guó)政府在小微企業(yè)融資的過(guò)程中應(yīng)適當(dāng)?shù)貎A斜扶持,各級(jí)地方政府也應(yīng)該全面貫徹黨的指導(dǎo)方針,制定適合本地小微企業(yè)特色的政策制度,分析小微企業(yè)融資難生成的原因,努力為小微企業(yè)拓展更多的融資渠道。X

    參考文獻(xiàn):

    [1]國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心企業(yè)研究所.中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展報(bào)告(2015):第十三屆中國(guó)企業(yè)發(fā)展高層論壇,2015.

    [2]蘇州市統(tǒng)計(jì)局.2014年蘇州市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)[N].蘇州日?qǐng)?bào),2015-01-19.

    [3]國(guó)家統(tǒng)計(jì)局設(shè)管司.國(guó)家統(tǒng)計(jì)局關(guān)于印發(fā)統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法的通知[S].國(guó)統(tǒng)字[2011]75號(hào).

    [4]李娜.新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下小微企業(yè)融資策略研究[J].商業(yè)會(huì)計(jì),2013,(3).

    [5]吳瑕.融資有道——中國(guó)中小企業(yè)融資操作技巧大全與精品案例解析(精華版)[M].北京:中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社,2012.

    [6]王睿,高軍,李軍.后危機(jī)時(shí)期中小企業(yè)融資模式創(chuàng)新探討[J].國(guó)際商務(wù)論壇,2010,(3).

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