對(duì)我國(guó)建立銀行存款保險(xiǎn)制度的探討

侯怡辰

摘要：銀行存款保險(xiǎn)制度對(duì)保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定和安全具有重大意義，建立銀行存款保險(xiǎn)制度是我國(guó)當(dāng)前深化經(jīng)濟(jì)和金融體制改革的重要任務(wù)?；诖耍疚膹奈覈?guó)銀行存款保險(xiǎn)制度的概念及發(fā)展歷程出發(fā)，探討我國(guó)建立銀行存款保險(xiǎn)制度的必要性，以及當(dāng)前面臨的相關(guān)問題，闡述了建立銀行存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)意義，并且對(duì)構(gòu)建適合我國(guó)國(guó)情的銀行存款保險(xiǎn)制度提出相關(guān)的建議。

關(guān)鍵詞：銀行存款保險(xiǎn)制度 建議

一、銀行存款保險(xiǎn)制度的概念

銀行存款保險(xiǎn)制度作為一種金融保障制度安排，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來，建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，作為存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益、維護(hù)銀行信用、穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

二、我國(guó)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷程

2014年1月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒，存款保險(xiǎn)制度作為我國(guó)金融改革的重要環(huán)節(jié)。2014年11月30日，《存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）》發(fā)布；2015年5月1日，存款保險(xiǎn)制度在我國(guó)正式實(shí)施，各家銀行向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一繳納保險(xiǎn)費(fèi)，一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)將對(duì)存款人提供最高50萬元的賠付額。

三、我國(guó)銀行存款保險(xiǎn)制度發(fā)展的必要性

長(zhǎng)久以來，我國(guó)實(shí)行的是以政府為擔(dān)保的隱性銀行存款保險(xiǎn)制度，國(guó)家沒有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期，并沒有建立顯性銀行存款保險(xiǎn)制度。近年來，我國(guó)中小商業(yè)銀行與信用社等大量興起。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國(guó)中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額占全部商業(yè)銀行資產(chǎn)總額比例呈逐年穩(wěn)步增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。這些銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的防范以及運(yùn)用資金的能力有待提高，又急于盲目擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍，最終瀕臨倒閉。如中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司、中銀信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗，海南省 30 多家城市信用社危機(jī)事件以及2013 年8 月江蘇連云港莫哈特理財(cái)信息咨詢有限公司倒閉案等。由此可看出我國(guó)部分商業(yè)銀行中存在的金融風(fēng)險(xiǎn)已日益顯露。它不僅給政府財(cái)政帶來沉重負(fù)擔(dān)，也會(huì)導(dǎo)致中央銀行貨幣政策目標(biāo)出現(xiàn)扭曲。由此可見，我國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)不敢放開危機(jī)銀行破產(chǎn)退出程序的原因之一，正是缺乏商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度。

四、商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度面臨的問題

（一）限額問題。存款保險(xiǎn)制度的核心是保險(xiǎn)額度問題。存款保險(xiǎn)擬實(shí)行限額償付，同一存款人在同一家銀行所有存款賬戶的本金和利息加起來在50萬元以內(nèi)的，全額賠付，超過50萬元的部分，從該存款銀行清算財(cái)產(chǎn)中受償。這個(gè)限額并不是固定不變的，人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整最高償付限額。

（二）保險(xiǎn)費(fèi)用問題。對(duì)于保險(xiǎn)費(fèi)率如何定價(jià)的問題，包含兩方面內(nèi)容，一是基礎(chǔ)費(fèi)率，二是風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率。基礎(chǔ)費(fèi)率都是一樣的，而差別費(fèi)率則根據(jù)不同機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況、存款結(jié)構(gòu)等區(qū)別。保險(xiǎn)費(fèi)率不會(huì)按銀行大小決定，而是按照風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定的。這種機(jī)制可以激勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)做好自己的業(yè)務(wù)，提升自身產(chǎn)品和服務(wù)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，降低風(fēng)險(xiǎn)。

（三）強(qiáng)制參保衍生道德風(fēng)險(xiǎn)。在強(qiáng)制保險(xiǎn)下，所有符合條件的存款機(jī)構(gòu)都被納入商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)體系之中。當(dāng)隱性的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)變?yōu)轱@性的商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度時(shí)，因?yàn)橛辛松虡I(yè)銀行存款保險(xiǎn)的保障，商業(yè)銀行傾向于將資金運(yùn)用于獲益較大、風(fēng)險(xiǎn)也較大的投資，由此導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)增加；從儲(chǔ)戶方面講，對(duì)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的不了解，就會(huì)造成過度依賴于商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)，從而降低自身的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不加選擇地存款，甚至只考慮資金的收益率。

五、我國(guó)建立商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)意義

（一）促進(jìn)直接融資市場(chǎng)的繁榮，建設(shè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的投融資渠道。隨著我國(guó)金融改革邁入新里程，應(yīng)允許商業(yè)銀行破產(chǎn)，打破中國(guó)存款“本金無風(fēng)險(xiǎn)”的舊有機(jī)制，政府不應(yīng)再為商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)承擔(dān)隱性擔(dān)保。這樣有利于促進(jìn)直接融資市場(chǎng)的繁榮，建設(shè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的投融資渠道。

（二）增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確各方的責(zé)任。實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)制度由政府隱性擔(dān)保向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)顯性擔(dān)保的徹底轉(zhuǎn)變，這些做法都有助于增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確銀行倒閉時(shí)各方的責(zé)任，明確商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的法人地位。

（三）明確了商業(yè)銀行存款的風(fēng)險(xiǎn)屬性，監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)行為。允許銀行破產(chǎn)，賦予銀行存款本金風(fēng)險(xiǎn)，將超過一定限額的銀行存款從社會(huì)主體的“無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)”推動(dòng)為“風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)”，系統(tǒng)地削弱銀行體系的資產(chǎn)創(chuàng)造能力，并真正推動(dòng)貨幣創(chuàng)造效應(yīng)低的債券市場(chǎng)的健康發(fā)展。由此約束了商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)行為，抑制了貨幣過度擴(kuò)張。

（四）利率市場(chǎng)化有利于價(jià)格發(fā)現(xiàn)，糾正資金價(jià)格“雙軌制”和市場(chǎng)的扭曲。利率市場(chǎng)化成為金融改革主流，是提升金融市場(chǎng)效率的必然舉措，推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行。只有利率市場(chǎng)化，才能真正改善信貸的質(zhì)量、效率，提高風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格，加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控工作，強(qiáng)化商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)意識(shí)。利率市場(chǎng)化有利于價(jià)格發(fā)現(xiàn)，糾正資金價(jià)格“雙軌制”和市場(chǎng)的扭曲現(xiàn)象，促進(jìn)商業(yè)銀行的公平競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)而提升競(jìng)爭(zhēng)力，并形成有效的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制，有利于增強(qiáng)市場(chǎng)配置資金作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

（五）拓寬社會(huì)公眾的資金投資渠道和方式，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)體系的全方位建設(shè)工作。改變儲(chǔ)戶對(duì)銀行存款的無風(fēng)險(xiǎn)傳統(tǒng)意識(shí)，發(fā)揮市場(chǎng)在資金配置方面的基礎(chǔ)性作用，讓更多的非銀行金融機(jī)構(gòu)能夠參與到公平競(jìng)爭(zhēng)中來，合理引導(dǎo)資金流向債券、股票等資本市場(chǎng)。推進(jìn)商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度，有利于讓市場(chǎng)在資本配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，增加我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的活力，提升金融機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)的控制力和市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的競(jìng)爭(zhēng)力，逐步提高直接融資在社會(huì)融資中所占的比重，積極培育和發(fā)展債券、股票等直接融資市場(chǎng)，拓寬社會(huì)公眾的資金投資渠道和方式，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)體系的全方位建設(shè)工作。

（六）維護(hù)我國(guó)銀行業(yè)的公信力。商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度就是加強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行信心的有力推手，有助于保障公眾的存款權(quán)益和金融體系的整體穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度與銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，使得我國(guó)商業(yè)銀行未來受到來自監(jiān)管部門的監(jiān)管也將得到進(jìn)一步的加強(qiáng)。

（七）為商業(yè)銀行退出市場(chǎng)提供安全有效的路徑。最大限度地保護(hù)中小儲(chǔ)戶的經(jīng)濟(jì)利益，減少政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財(cái)政及資金支出，有利于構(gòu)建商業(yè)銀行破產(chǎn)退出機(jī)制，有助于提高商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的重視程度，提升商業(yè)銀行的綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，有利于銀行業(yè)資源的全面優(yōu)化配置，真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

六、建立健全適合中國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度的建議

（一）立法在先。一是使存款保險(xiǎn)制度建立和實(shí)施有法可依。二是法制化強(qiáng)制保險(xiǎn)，有法必依。三是建立完善銀行業(yè)破產(chǎn)法等金融法規(guī)，執(zhí)法必嚴(yán)。

（二）規(guī)則體系和組織架構(gòu)的設(shè)定。建立規(guī)則體系和組織框架是制度建立的核心策略。我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度在規(guī)則體系和組織架構(gòu)的設(shè)定上應(yīng)基于政府主導(dǎo)的存款保險(xiǎn)體系展開，構(gòu)建起突出政府主辦的管理模式。為了建立一個(gè)高效、完整、權(quán)威的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)作規(guī)則體系，首先要建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的規(guī)則指南和法律規(guī)章，要啟動(dòng)存款保險(xiǎn)制度立法程序。在存款保險(xiǎn)制度職能上，必須保障存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)功能相對(duì)完善，應(yīng)當(dāng)附加監(jiān)管和快速糾正功能，以真正加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的控制作用。要重視對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)以及民間資本運(yùn)作模式的研判，對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)存款人利益的保護(hù)也是各國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的主要政策目標(biāo)。

（三）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能。政府存款保險(xiǎn)制度的管理模式是符合于我國(guó)社會(huì)主義制度的國(guó)情的選擇，這將使存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為準(zhǔn)行政機(jī)構(gòu)能夠充分發(fā)揮管理職能，經(jīng)法規(guī)授權(quán)直接行使對(duì)髙風(fēng)險(xiǎn)投保機(jī)構(gòu)的監(jiān)測(cè)、處罰、處置、重組等權(quán)利，而對(duì)投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效管理。我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能應(yīng)當(dāng)涵蓋：一是監(jiān)管檢測(cè)，制定、執(zhí)行存款保險(xiǎn)基金管理相關(guān)的規(guī)章制度，監(jiān)測(cè)投保金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)對(duì)問題投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行專項(xiàng)檢查。二是對(duì)問題投保機(jī)構(gòu)的早期糾正措施。當(dāng)出現(xiàn)擠兌、破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)援助。三是接管與處置破產(chǎn)銀行。

（四）參保方式與參保資格的確定。根據(jù)我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的目標(biāo)要求，在參保制度設(shè)計(jì)上，選擇以強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)為主的參保方式；參保機(jī)構(gòu)的范圍需要全面，要覆蓋到國(guó)內(nèi)社會(huì)所有符合要求的公眾存款類金融機(jī)構(gòu)。在添加金融機(jī)構(gòu)到存款保險(xiǎn)體系中之前，需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的參保資格和投標(biāo)申請(qǐng)進(jìn)行驗(yàn)證和審查，以排除那些風(fēng)險(xiǎn)極大或者以及沒有重生機(jī)會(huì)的金融機(jī)構(gòu)。

（五）管理參保金融機(jī)構(gòu)資格準(zhǔn)入。應(yīng)嚴(yán)格管理參保金融機(jī)構(gòu)資格準(zhǔn)入、審批、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管等職能，嚴(yán)控逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，建立整套切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，使盡可能多的具備資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)參與進(jìn)來。根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況、持續(xù)盈利能力等綜合指標(biāo)施行差別浮動(dòng)費(fèi)率制度，如可根據(jù)繳納保費(fèi)期間的長(zhǎng)短酌情給予適當(dāng)優(yōu)惠，最大程度減少投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要適時(shí)、適度 調(diào)整，適時(shí)返還保險(xiǎn)金，妥善處理銀行破產(chǎn)所遇到的難題。

（六）存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建中政府的作用。在構(gòu)建政府存款保險(xiǎn)制度過程中，政府可在以下幾個(gè)方面發(fā)揮有效作用：一是監(jiān)管和決策作用，建立起對(duì)存款保險(xiǎn)制度體系的有效監(jiān)管體系，嚴(yán)密監(jiān)測(cè)、及時(shí)發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險(xiǎn)。二是調(diào)整和協(xié)調(diào)作用，政府應(yīng)要通過對(duì)相關(guān)部門的調(diào)整和協(xié)調(diào)，促進(jìn)政府部門與人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等機(jī)構(gòu)開展切實(shí)有效的合作。三是通過在法律法規(guī)建設(shè)、信用評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)控制、宣傳教育等方面發(fā)揮作用，保障存款保險(xiǎn)制度順利實(shí)施和運(yùn)行。

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