后金融危機(jī)時期城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理探討

摘 要：隨著后金融危機(jī)時代的到來，各大商業(yè)銀行也將自身的經(jīng)營活動擴(kuò)散到二三線城市，以降低自身的管理風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：巴塞爾新資本協(xié)議；城市商業(yè)銀行

一、后金融危機(jī)時期城市商業(yè)銀行面臨的危機(jī)形勢

1.城市商業(yè)銀行所面臨的金融監(jiān)管壓力。國際金融危機(jī)的迅速蔓延，會使金融危機(jī)風(fēng)險傳播到世界各地。金融危機(jī)的產(chǎn)生不僅對那些大型商業(yè)銀行造成嚴(yán)重影響，而且會對城市商業(yè)銀行造成嚴(yán)重影響。區(qū)域金融環(huán)境的穩(wěn)定能夠保證城市商業(yè)銀行的平穩(wěn)發(fā)展，而政府的融資平臺信貸政策，也會對城市商業(yè)銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響。各種金融風(fēng)險都能夠分為不同的風(fēng)險等級，進(jìn)行風(fēng)險量化管理，風(fēng)險量化管理有利于銀行規(guī)避風(fēng)險，保障實體經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在后金融危機(jī)時期，主要的任務(wù)為：對銀行監(jiān)管部門的框架調(diào)整，添加銀行的資金監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警功能；除此之外還要對銀行所面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)分析，找出穩(wěn)定性風(fēng)險與不穩(wěn)定風(fēng)險，提高風(fēng)險預(yù)估的全面準(zhǔn)確性，制定針對的風(fēng)險應(yīng)對措施予以防范。國有商業(yè)銀行已經(jīng)運(yùn)用巴塞爾新資本協(xié)議，進(jìn)行金融風(fēng)險的評估工作。但城市商業(yè)銀行并不能照搬國有商業(yè)銀行的發(fā)展模式，城市商業(yè)銀行需要在巴塞爾新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，找到適合自身發(fā)展策略的風(fēng)險防范管理辦法。

2.城市商業(yè)銀行優(yōu)化信貸資產(chǎn)所帶來的動力。城市商業(yè)銀行具有較為緊密的城市聚集度，因此在城市貸款與融資方面也呈現(xiàn)集中的趨勢。城市商業(yè)銀行專注于城市信貸體系的構(gòu)建，信貸資金的合理分配、信貸風(fēng)險的預(yù)估與分析，是構(gòu)建合理信貸體系的主要內(nèi)容。城市商業(yè)銀行在信貸過程中所存在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險有：首先城市商業(yè)銀行的信貸活動，大多集中在某一城市。這種信貸產(chǎn)品的集中趨勢，會對該地區(qū)的金融市場造成一系列的影響。其中最主要的影響為：該地區(qū)從事同種生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量會逐漸增多，企業(yè)間的競爭壓力會迅速增大。而在城市出現(xiàn)供大于求的商業(yè)局面時候，城市商業(yè)銀行并不能采取金融調(diào)控手段，對該地區(qū)的商業(yè)貿(mào)易活動進(jìn)行適當(dāng)調(diào)控。城市商業(yè)銀行長期依賴地方政府的發(fā)展模式，會在金融危機(jī)來臨的時候面臨嚴(yán)峻的金融風(fēng)險。國家的宏觀調(diào)控政策對金融市場具有重要的影響，特別是對于城市商業(yè)銀行這樣的區(qū)域性信貸企業(yè)來說，宏觀調(diào)控政策的變化會使城市商業(yè)銀行承擔(dān)極大的信貸風(fēng)險。其次是地方政府融資風(fēng)險。地方政府大多的項目融資都為信貸融資，而各個政府都從銀行獲取相應(yīng)的發(fā)展資金，多個銀行與政府建立緊密的信貸聯(lián)系。政府還款都是通過財政進(jìn)行撥款，但大多數(shù)地方政府的發(fā)展步伐，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過財政的撥款速度。因此地方政府長期處于資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)，因此銀行信貸資金的還款并沒有保障。

3.城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題。（1）不細(xì)致的風(fēng)險評級。巴塞爾新資本協(xié)議最主要的特點是：它將所有的信貸風(fēng)險，進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險等級評定。風(fēng)險的評定主要以統(tǒng)計概率為基礎(chǔ)，把不同客戶、不同的信貸款項進(jìn)行不同的維度分類，對不同的貸款項目有著不同的貸款要求與貸款流程。這種貸款風(fēng)險評定屬于內(nèi)部評定，內(nèi)部評定主要對客戶貸款的資質(zhì)進(jìn)行準(zhǔn)確的劃分，使客戶順利的辦理貸款項目。巴塞爾新資本協(xié)議最重要的改革是，它將不同的貸款款項分到特定的類目中，統(tǒng)一貸款款項不可能存在于兩個類目中。這種精細(xì)的劃分，使得各種信貸活動的開展更加的清晰明了，產(chǎn)生的效果也更好。城市商業(yè)銀行并沒有將不同的貸款款項分到特定的類目中，各種貸款款項的風(fēng)險等級少、等級的混合分布，造成信貸項目的混亂問題。（2）信貸項目的風(fēng)險指標(biāo)評定不合理。對于信貸款項的風(fēng)險考核，需要針對款項的數(shù)據(jù)、評價體系，進(jìn)行系統(tǒng)的考核。目前城市商業(yè)銀行主要運(yùn)用不良貸款額、不良貸款率兩個指標(biāo)，評定信貸款項的正常、關(guān)注、次級、可疑、損失等級。城市商業(yè)銀行既要對貸款中的次級、可疑、損失項目進(jìn)行計算，還要對次級、可疑、損失項目占所有貸款金額的比例進(jìn)行計算。

二、巴塞爾新資本協(xié)議對城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理的要求

1.城市商業(yè)銀行要符合監(jiān)管的最低合規(guī)要求。在全球金融危機(jī)的環(huán)境中，商業(yè)銀行都要遵守巴塞爾新資本協(xié)議制定的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行要在巴塞爾新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，制定符合自身特點的風(fēng)險監(jiān)管模式。但目前城市商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險系統(tǒng)規(guī)劃、風(fēng)險數(shù)據(jù)統(tǒng)計方面，仍存在著很多問題。

（1）缺乏系統(tǒng)的規(guī)劃。目前城市商業(yè)銀行正在逐步完善貸款款項分類體系，大多數(shù)城市商業(yè)銀行已經(jīng)完成貸款款項一對一分類。但城市商業(yè)銀行對巴塞爾新資本協(xié)議的運(yùn)用，并沒有結(jié)合地區(qū)的信貸發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行改革。巴塞爾新資本協(xié)議中的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)要求，主要為商業(yè)銀行提供內(nèi)部信貸評定的標(biāo)準(zhǔn)。城市商業(yè)銀行需要針對自身的產(chǎn)品特色、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，指定全面合理的風(fēng)險系統(tǒng)規(guī)劃。城市商業(yè)銀行在深入解讀巴塞爾新資本協(xié)議的前提下，進(jìn)行信貸風(fēng)險的開發(fā)應(yīng)用工作。特別是對于信貸風(fēng)險主體，要在合理分配的過程中進(jìn)行恰當(dāng)規(guī)劃；國內(nèi)外的信貸風(fēng)險系統(tǒng)文化有著較大出入，因此還要對信貸風(fēng)險文化進(jìn)行合理規(guī)劃。信貸風(fēng)險文化主要通過溝通交流進(jìn)行風(fēng)險辨析，巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部信貸評定，主要提供信貸款項的詳細(xì)分類。城市商業(yè)銀行的信貸規(guī)劃也要設(shè)定準(zhǔn)確的項目期限，在確定的期限內(nèi)進(jìn)行項目的還款工作。若信貸規(guī)劃一味套用巴塞爾新資本協(xié)議中的國畫內(nèi)容，則會造成內(nèi)部風(fēng)險評定的不準(zhǔn)確、債項定價的不全面現(xiàn)象。

（2）風(fēng)險數(shù)據(jù)統(tǒng)計薄弱。巴塞爾新資本協(xié)議應(yīng)該摒棄感覺經(jīng)驗的信貸風(fēng)險建設(shè)方式，根據(jù)金融市場的運(yùn)行規(guī)則進(jìn)行信貸風(fēng)險計量。以感覺經(jīng)驗為基礎(chǔ)的信貸風(fēng)險計量方式的主要內(nèi)容為：對客觀條件不成熟的城市商業(yè)銀行來說，商業(yè)銀行的風(fēng)險數(shù)據(jù)統(tǒng)計不能解決信貸的風(fēng)險問題。該觀念忽視風(fēng)險數(shù)據(jù)對銀行信貸體系的數(shù)據(jù)支撐作用，而城市商業(yè)銀行一旦失去國家制定的合理數(shù)據(jù)框架，會產(chǎn)生一系列的信貸模型坍塌、信貸體系混亂的問題。以感覺經(jīng)驗為基礎(chǔ)的信貸風(fēng)險計量方式，還會出現(xiàn)以風(fēng)險數(shù)據(jù)作為唯一評判標(biāo)準(zhǔn)的情況。這種信貸風(fēng)險計量模式，是對風(fēng)險計量數(shù)據(jù)信息的過度使用。巴塞爾新資本協(xié)議以風(fēng)險計量作為信貸風(fēng)險預(yù)估的主要形式，同時它還提出金融專家的風(fēng)險預(yù)判情況。城市商業(yè)銀行使用風(fēng)險計量模型進(jìn)行計量、信貸風(fēng)險專家的風(fēng)險計量，兩者在計量結(jié)果上并不存在很大的差別。相比于內(nèi)部評定的風(fēng)險計量模型，信貸風(fēng)險專家具有更為豐富的風(fēng)險評定經(jīng)驗。風(fēng)險計量模型、信貸風(fēng)險專家結(jié)合的計量方式，能夠產(chǎn)生良好的計量效果。

2.城市商業(yè)銀行要實施風(fēng)險計量管理。模型的驗證：巴塞爾新資本協(xié)議的主要環(huán)節(jié)為內(nèi)部風(fēng)險評定，內(nèi)部風(fēng)險評定體系通過對貸款款項進(jìn)行一對一分類，完成信貸風(fēng)險體系的優(yōu)化工作。城市商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險體系剛開始建立的時候，所要解決的主要問題是隨不同的信貸項目進(jìn)行風(fēng)險量化，對各個項目風(fēng)險進(jìn)行細(xì)致的風(fēng)險分類。城市商業(yè)銀行的資本定價處于緩步提高的階段，但項目資產(chǎn)不能依靠資本定價完成風(fēng)險規(guī)避工作。只有降低資產(chǎn)的風(fēng)險敏感度，才能保證城市商業(yè)銀行的持久營利。技術(shù)的積累：城市商業(yè)銀行貸款項目的管理，需要多個利益相關(guān)提共同配合才能完成。而且還要引進(jìn)國外人才、技術(shù)、國外的管理方式，進(jìn)行項目的管理工作。但這種引進(jìn)并不是一味的照搬，而是進(jìn)行知識技術(shù)的加工處理與合理運(yùn)用。城市商業(yè)銀行在巴塞爾新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，建立完善的信貸風(fēng)險流程、完善的信貸風(fēng)險體系。

三、城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理發(fā)展的對策分析

城市商業(yè)銀行若想降低自身的區(qū)域信貸風(fēng)險，需要擴(kuò)大自身的經(jīng)營范圍。城市商業(yè)銀行可以在不同的地區(qū)進(jìn)行擴(kuò)張，完成不同地區(qū)的企業(yè)需求，以提高自身的國內(nèi)、國際競爭力。在全球金融危機(jī)爆發(fā)的情況下，城市商業(yè)銀行能夠依靠政府的宏觀調(diào)控政策，完成自身信貸結(jié)構(gòu)的升級轉(zhuǎn)型。城市商業(yè)銀行可以參考大型銀行的風(fēng)險管理模式，結(jié)合自身的發(fā)展?fàn)顩r，制定符合自身階段的信貸風(fēng)險管理體系。同時它還要在遵守巴塞爾新資本協(xié)議制定的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)的前提下，進(jìn)行銀行信貸款項的等級劃分與內(nèi)部評定。對于那些沒有實行巴塞爾新資本協(xié)議的城市商業(yè)銀行來說，它們有充足的時間進(jìn)行信貸款項的等級劃分、內(nèi)部評定的改良。最重要的是建立清楚明了的信貸風(fēng)險等級體系，有效降低銀行面臨的風(fēng)險。

1.嚴(yán)格遵守巴賽爾新資本協(xié)議開展風(fēng)險管理規(guī)劃

（1）首先銀行要采取合適的數(shù)據(jù)處理方式，對所收集到的高質(zhì)量信貸數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。信貸風(fēng)險的數(shù)據(jù)質(zhì)量，決定著銀行風(fēng)險管理水平的高低，也決定著建立信貸風(fēng)險管理模型的意義；數(shù)據(jù)處理方式的選擇，決定著高質(zhì)量信貸數(shù)據(jù)使用是否充分的問題；而整個信貸風(fēng)險管理體系的建立，又能夠為銀行提供可靠的風(fēng)險數(shù)據(jù)。城市商業(yè)銀行需要引進(jìn)國外人才、技術(shù)、國外的管理方式，聯(lián)合多方面的力量共同按成風(fēng)險管理工作。（2）其次是構(gòu)建完整的信貸風(fēng)險監(jiān)測模型。在引入大型銀行的風(fēng)險管理模式的前提下，城市商業(yè)銀行能夠結(jié)合自身的發(fā)展情況，建立符合自身發(fā)展的信貸風(fēng)險管理體系，體系的構(gòu)建要符合巴塞爾新資本協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)的要求。（3）根據(jù)不同的風(fēng)險文化，構(gòu)建區(qū)域性的組織架構(gòu)。城市商業(yè)銀行在風(fēng)險文化識別、建設(shè)方面，還沒有足夠的建設(shè)經(jīng)驗。因此根據(jù)不同地域的風(fēng)險文化差異，進(jìn)行全面信貸風(fēng)險管理體系建構(gòu)，就顯得尤為重要。不同國家所具有的風(fēng)險文化，主要差別在組織架構(gòu)的建立與選擇上。城市商業(yè)銀行在參照巴塞爾新資本協(xié)議的基礎(chǔ)上，引入專業(yè)數(shù)據(jù)計量人員，進(jìn)行現(xiàn)代風(fēng)險管理的規(guī)劃與數(shù)據(jù)處理方式的選擇。

2.構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系以防范多種風(fēng)險

（1）優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。目前的商業(yè)銀行信貸投資，可以分為兩部分：大型商業(yè)銀行主要依賴國家大型商業(yè)項目，來完成自身的經(jīng)營收益；城市商業(yè)銀行主要依賴地方政府商業(yè)項目、小型企業(yè)信貸項目，來完成自身的經(jīng)營收益。因此城市商業(yè)銀行需要針對中小企業(yè)的信貸發(fā)展?fàn)顩r，建立符合中小企業(yè)發(fā)展模式的信貸評定方式、風(fēng)險管理體系，使城市商業(yè)銀行、中小企業(yè)都能在信貸融資中獲利。（2）地方政府的信貸融資，正在呈現(xiàn)逐漸上漲的趨勢。但伴隨著地方政府的信貸融資工作的開展，信貸融資風(fēng)險也成為不可回避的問題。城市商業(yè)銀行在面臨巨大的信貸融資紅利的時候，不能主動舍棄也不能盲目接受，而要建立合適的風(fēng)險等級評定方式，對潛在的風(fēng)險進(jìn)行分析與規(guī)避。城市商業(yè)銀行要加強(qiáng)地方政府信貸融資的審核，采取恰當(dāng)?shù)拇胧?yīng)對存在的信貸風(fēng)險。（3）防范政策風(fēng)險。城市商業(yè)銀行需要引入專業(yè)的內(nèi)部評定人員，通過建立完整的風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)，對國家的政策風(fēng)險進(jìn)行分析。城市商業(yè)銀行在完善的信貸風(fēng)險管理體系、專業(yè)風(fēng)險評定工具的支持下，能夠有效防范存在的政策風(fēng)險。

四、結(jié)語

城市商業(yè)銀行相比于國內(nèi)大型國有商業(yè)銀行而言，其分布區(qū)域較小、資金較少，因此城市商業(yè)銀行難以抵御全球金融風(fēng)險的侵襲。城市商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理體系還不完善，信貸風(fēng)險的評定還處于混亂的局面。因此城市商業(yè)銀行需要在參考巴塞爾新資本協(xié)議的前提下，通過建立細(xì)致的信貸風(fēng)險分類體系、信貸風(fēng)險管理方式，對不同的風(fēng)險進(jìn)行有效的評定與管控。

參考文獻(xiàn)：

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作者簡介：唐鑒知（1994- ），男，漢族，重慶涪陵人，本科在讀，研究方向：商業(yè)銀行