我國農(nóng)村信用社小額信貸問題淺析

張爽

摘 要：在2015年召開的中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作會議中，中央領(lǐng)導(dǎo)對做好“三農(nóng)”工作作出重要指示。在農(nóng)村發(fā)展的大趨勢下，中國農(nóng)村的金融需求快速增加，農(nóng)村信用社小額貸款業(yè)務(wù)也獲得較大發(fā)展空間，但仍存在許多的問題，如農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險相對較高、違規(guī)放貸等問題。本文以信貸機(jī)構(gòu)為出發(fā)點，分析了存在的問題，并提出相應(yīng)的建議措施。為了解決這些問題和進(jìn)一步小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，首先農(nóng)村信用社需要加大內(nèi)控制度的建設(shè)，其次政府以及相關(guān)機(jī)構(gòu)需建立完善風(fēng)險控制機(jī)制，最后需建立符合國情的風(fēng)險評估體系。實現(xiàn)農(nóng)村小額信貸良性發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小額信貸；風(fēng)險轉(zhuǎn)移機(jī)制；建議措施；信用評級

一、農(nóng)村信用社小額信貸概況

（一）農(nóng)村信用社小額信貸的定義

農(nóng)戶小額貸款是指農(nóng)村信用社為了提高農(nóng)村信用合作社信貸服務(wù)水平，加大支農(nóng)信貸投入，簡化信用貸款手續(xù)，更好的發(fā)揮農(nóng)村信用社在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用而開辦的基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需要抵押、擔(dān)保的貸款。它適用于主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營戶等。

（二）農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展歷程

我國農(nóng)村小額信貸是以國外的小額信貸為理論基礎(chǔ)，在國內(nèi)開展一個獨立的小額信貸項目，其主要是借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行。1983年，穆罕默德·尤努斯正式成立孟加拉鄉(xiāng)村銀行——格萊珉銀行。作為當(dāng)今世界規(guī)模最大、效益最好、運(yùn)作最成功的小額貸款金融機(jī)構(gòu)，該銀行在國際上被大多數(shù)發(fā)展中國家模仿或借鑒。作為一種成熟的扶貧金融模式，其主要特點為：主要目標(biāo)客戶為貧困家庭中的婦女；提供小額短期貸款；無須抵押和擔(dān)保人，以五人小組聯(lián)保代替擔(dān)保，形成內(nèi)部約束機(jī)制；按照一定比例的貸款額收取小組基金和強(qiáng)制儲蓄作為風(fēng)險基金；執(zhí)行小組會議和中心會議制度，檢查項目落實和資金使用情況。

2000年，按照人民銀行信貸扶持“三農(nóng)”的要求，我國農(nóng)村信用社全面試行和推廣了小額信貸活動。以自由存款和中央銀行再貸款為主，開展信用貸款和聯(lián)保貸款。2005年，各省市成立諸多信貸公司。隨著國家鼓勵民間資金和海外資金進(jìn)入小額信貸領(lǐng)域，盤活資本市場的相關(guān)政策相繼出臺，我國各地呈現(xiàn)出小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助新局面。

（三）農(nóng)村信用社小額貸款現(xiàn)階段的主要模式

1.農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式

總體上來看，我國農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式相對簡便。大致分為對農(nóng)戶進(jìn)行信息采集，建立貸款檔案；成立包括農(nóng)村信用社和農(nóng)戶雙方組成的信用評定小組，對貸款人進(jìn)行評級工作，一般評定等級分為一般、較好、優(yōu)秀三個檔次；最后依據(jù)等級信用社會頒發(fā)相應(yīng)的貸款證，對農(nóng)戶的貸款金額做出最大值的限定，確定貸款期限，進(jìn)行小額貸款的發(fā)放。

2.農(nóng)村小額信貸資金的籌資模式

小額信貸資金的來源方式有多種：一是儲蓄。儲蓄至今仍是信貸型金融機(jī)構(gòu)的最主要資金來源。二是政府補(bǔ)貼貸款。作為政府扶貧資金的一部分，政府補(bǔ)貼貸款并非嚴(yán)格意義上的小額信貸，而是鼓勵貧困家庭通過借貸進(jìn)行各類生產(chǎn)經(jīng)營，實現(xiàn)脫貧致富目標(biāo)。三是批發(fā)貸款。批發(fā)貸款是指大型金融機(jī)構(gòu)，如中央銀行、世界銀行、正規(guī)商業(yè)銀行以貸款形式提供給小額信貸機(jī)構(gòu)的批量資金。

二、當(dāng)前我國農(nóng)村信用社小額信貸的主要特點與優(yōu)勢

（一）農(nóng)村信用社主要特點

1.貸款對象為中低收入農(nóng)戶

農(nóng)村信用社服務(wù)對象是農(nóng)村廣大基層。農(nóng)村信用社實行信用放款，無需抵押、擔(dān)保，手續(xù)相對簡便，期限一般情況不超過一年，貸款額度在1000至10萬不等，個別地區(qū)會有差別。

2.農(nóng)村信用社執(zhí)行有浮動區(qū)間自主確定貸款利率

中國人民銀行決定，對農(nóng)村信用社貸款利率不再設(shè)立上限，全面放開貸款利率管制，農(nóng)村信用社貸款利率對入股社員實行優(yōu)惠。

（二）發(fā)展農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展優(yōu)勢

1.政策環(huán)境優(yōu)勢

在國家對農(nóng)村金融市場具有明顯的開發(fā)傾向條件下，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與城市經(jīng)濟(jì)的接軌，城鄉(xiāng)差距的進(jìn)一步縮小，農(nóng)村金融領(lǐng)域勢必會吸引更多的競爭者，而農(nóng)村信用社在當(dāng)前條件下已率先進(jìn)駐小額信貸板塊，具有牢靠的發(fā)展基礎(chǔ)。

自2004年起，國家開始加大對經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的力度，實行一系列的緊縮性貨幣政策，對農(nóng)村信用社實行一定的政策傾斜。央行針對農(nóng)村信用社提供了支農(nóng)再貸款，保證農(nóng)信社的資金鏈條不會出現(xiàn)短缺

2.經(jīng)營成長優(yōu)勢

農(nóng)村信用社網(wǎng)點遍布全國，主要分布在地廣人稀的農(nóng)村，與農(nóng)戶、農(nóng)民的聯(lián)系密切，早已被廣大農(nóng)戶、農(nóng)民所認(rèn)可。而其他大型商業(yè)銀行或者金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)卻沒有健全的網(wǎng)絡(luò)體系與運(yùn)行機(jī)制，即使建立運(yùn)行機(jī)制，其發(fā)展緩慢，成本較高，而效益卻是未知，相對而言，農(nóng)村信用社就具有得天獨厚的優(yōu)勢。

三、農(nóng)村信用社發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)的主要困境

（一）我國農(nóng)村金融體系不夠健全

我國金融信貸體系的總體發(fā)展?fàn)顩r和規(guī)模發(fā)展進(jìn)入了新的階段，但農(nóng)村金融體系在諸多方面仍存在較多問題，尚不健全。主要有以下幾方面：一是農(nóng)村信用評級標(biāo)準(zhǔn)的缺失。二是農(nóng)戶信用信息平臺的缺失。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展一直相對落后，金融體系的不健全也導(dǎo)致在對廣大農(nóng)戶的信用信息的采集和建立信用平臺上尤為不足。

（二）支農(nóng)效益偏差效應(yīng)

農(nóng)村信用社主要是以互助、自助為目的，在社員中開展存款、放款業(yè)務(wù)。由于信用社小貸發(fā)放對象是大部分是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者對資金需要存在包括季節(jié)性、零散、小數(shù)額、小規(guī)模的特點，使得大部分農(nóng)民很難得到銀行貸款的支持，但客觀上農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和流通的發(fā)展又必須解決資本不足的困難。在小額信貸業(yè)務(wù)開展過程中，為保證信貸資金的有效償還，其貸款對象群體并非絕對意義上的困難戶，對于現(xiàn)階段我國的絕對貧困農(nóng)戶來說，其更傾向于扶貧性質(zhì)的貸款，而非商業(yè)貸款，所以在信用社業(yè)務(wù)上同農(nóng)戶存在著對口偏差，致使我國小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)一步受阻。

（三）農(nóng)村信用社欠缺自身管理機(jī)制

我國在農(nóng)村信用社在推廣小額信貸業(yè)務(wù)當(dāng)中，各項措施的實際應(yīng)用難以如計劃中的一樣落實。在業(yè)務(wù)管理中主要出現(xiàn)以下幾大問題：首先是制度意識淡薄，落實、執(zhí)行不到位。其次是“新官不理舊帳”問題依然存在。對老貸款不催不要，聯(lián)社檔案檢查雖然按月按季催辦督促，但總有個別單位、個別信管戶信貸員對不良貸款催收檢查不及時。最后是信貸人員考核機(jī)制不健全?；鶎尤藛T少，導(dǎo)致考核信貸人員制度未落實健全，沒必要進(jìn)行分工，缺乏制度約束。

（四）面臨多重風(fēng)險，且缺乏迅速遏制的辦法

面臨的風(fēng)險多來自外部。農(nóng)村信用社小額信貸面臨的自然風(fēng)險較大?？蛻魜碓粗饕寝r(nóng)戶，其主要收益取決于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，一旦遭遇自然災(zāi)害，勢必會讓農(nóng)民損失慘重，這些損失的很大部分將會轉(zhuǎn)化為信貸資金風(fēng)險；市場風(fēng)險。農(nóng)村地區(qū)廣袤，人員數(shù)據(jù)信息等不健全，導(dǎo)致農(nóng)村信用社與農(nóng)戶之間信息不對稱。同時該貸款屬于信用貸款，給了農(nóng)戶“投機(jī)”的可能；信用風(fēng)險。較廣大農(nóng)村而言，金融知識淡薄，法律觀念不強(qiáng)，若出現(xiàn)借款不還現(xiàn)象，容易發(fā)生道德風(fēng)險。

四、解決農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的相關(guān)問題的對策及建議

（一）規(guī)劃農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展思路，完善農(nóng)村金融體系

作為扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)必不可少的一項經(jīng)濟(jì)措施，農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)是我國農(nóng)村金融改革過程中的立足點，是完全符合大力發(fā)展現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的政策方針。進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)，需要逐步建立健全信用評級制度，進(jìn)一步完善農(nóng)戶基本信息，搭建廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)戶、農(nóng)民的信息平臺，加強(qiáng)農(nóng)戶的金融常識，建立良好的信譽(yù)與口碑，同時積極宣傳農(nóng)村信用社小額信貸的優(yōu)勢。

（二）完善農(nóng)村信用社自身的管理機(jī)制

首先要加強(qiáng)信貸人員法律法規(guī)制度意識培訓(xùn)，努力提高信貸人員遵規(guī)守法意識。其次，加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)工作，繼續(xù)堅持做好貸前調(diào)查，貸時審查，落實貸后檢查的貸款“三查”制度；嚴(yán)格執(zhí)行檔案集中審查和問題催督辦制度，嚴(yán)格審查每筆信貸業(yè)務(wù)。最后應(yīng)努力自身提高服務(wù)水平，積極探索和拓寬信貸業(yè)務(wù)的新思路，進(jìn)一步解決融資難和信用社放貸難的問題。推出多層次的金融服務(wù)產(chǎn)品；給予優(yōu)質(zhì)客戶重點扶持，尤其是加大資金力度支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目，擴(kuò)大中小客戶群體，讓農(nóng)村信用社資金盡可能取之于民，用之于與農(nóng)業(yè)相關(guān)的新農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）加強(qiáng)對農(nóng)村信用社小額信貸的風(fēng)險控制

農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)需針對農(nóng)業(yè)行業(yè)以及農(nóng)村信用社自身特點，重新制定風(fēng)險控制的相關(guān)機(jī)制，方能實現(xiàn)長遠(yuǎn)發(fā)展。通過互聯(lián)網(wǎng)模式加快農(nóng)戶信息材料的收集，進(jìn)行信息系統(tǒng)建設(shè)，進(jìn)一步擴(kuò)大農(nóng)戶聯(lián)保貸款在范圍，強(qiáng)化信貸小組聯(lián)保機(jī)制，樹立還款意識，可通過組織培訓(xùn)和宣傳活動，進(jìn)行宣傳推廣信貸政策，有效解決農(nóng)戶與信用社在小額貸款信息上的不對稱問題。進(jìn)一步在小額貸款的起點做好風(fēng)險防范。

（四）建立健全農(nóng)村基本金融服務(wù)，有效發(fā)揮政府功能與非政府機(jī)構(gòu)作用

提高政府的能動性，繼續(xù)加大對農(nóng)村小額信貸的扶持力度。例如，可以給予小額信貸一些稅收的優(yōu)惠和政策的鼓勵；通過對小額信貸的利息收入減免營業(yè)稅、所得稅，間接的增加小額信貸的收入。另外政府還可以相應(yīng)地增加小額信貸的補(bǔ)貼費(fèi)用及資金的供給。

鼓勵非政府組織機(jī)構(gòu)的建立，非政府組織機(jī)構(gòu)沒有政策性的壓力，有更大的發(fā)揮空間。不僅能夠增加小額信貸資金，還可以彌補(bǔ)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的不足。

結(jié)論

農(nóng)村小額信用貸款在農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”中起了主力軍作用，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項重大改革。農(nóng)村信用社的小額貸款事業(yè)正在從起步階段向成長階段過渡，如果我們能夠正確引導(dǎo)，注意風(fēng)險的防范，小額貸款必將在我國的扶貧事業(yè)中發(fā)揮更大的作用。同時加強(qiáng)小額信貸的宣傳工作，不斷加強(qiáng)同政府以及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)之間的合作，加強(qiáng)農(nóng)村信用社的管理工作。最后，隨著市場化改革進(jìn)一步深入，金融業(yè)的競爭將日趨激烈，農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)要在激烈的競爭中穩(wěn)住陣腳，并進(jìn)一步取得可持續(xù)發(fā)展，信用社管理層及員工就應(yīng)不斷強(qiáng)化法人治理意識、全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展意識從而使農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)有較輝煌的明天。（作者單位：北京工商大學(xué)）

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