如何解決住房公積金制度中存在的問(wèn)題與對(duì)策研究

張晉梅

摘 要：住房公積金制度在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的過(guò)程中起到了很好的作用，但是在實(shí)施過(guò)程中，也出現(xiàn)了一些問(wèn)題。文章對(duì)此進(jìn)行了分析，同時(shí)提出了相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：住房公積金制度 實(shí)施 問(wèn)題 原因 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F840.61 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2014）11-066-02

住房公積金制度在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具有非常重要的意義，有利于轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的住房分配機(jī)制，在將住房實(shí)物福利分配通過(guò)住房公積金形式轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y金分配方面；在對(duì)住房資金的周轉(zhuǎn)與籌集方面；在形成個(gè)人、集體和國(guó)家共同負(fù)擔(dān)的籌資機(jī)制，降低職工貸款購(gòu)房的壓力，提高職工工資中住房消費(fèi)含量等方面，都發(fā)揮了一定的作用。但是，任何新生事物都是“雙刃劍”，具有正反方面的功能，住房公積金制度也同樣在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)了一些問(wèn)題。筆者擬在本文中對(duì)此進(jìn)行探討，以便進(jìn)一步發(fā)揮住房公積金制度的正能量，摒棄負(fù)能量，讓更多的弱勢(shì)群體能夠充分利用住房公積金制度實(shí)現(xiàn)自己的“中國(guó)夢(mèng)”。

一、目前我國(guó)住房公積金制度中存在的問(wèn)題

1.“貧富不均”——各類單位繳納額度不同，覆蓋面不寬。從近年來(lái)我國(guó)住房公積金制度的實(shí)施情況來(lái)看，主要表現(xiàn)為：中央級(jí)與省市級(jí)單位好于地市、縣級(jí)單位，行政事業(yè)單位好于企業(yè)單位，國(guó)有企業(yè)特別是壟斷行業(yè)好于非公有制企業(yè)。以近期媒體披露的我國(guó)西部地區(qū)一家石化企業(yè)為例，該企業(yè)自2004年開(kāi)始給職工按繳存基數(shù)的18%上繳公積金，職工個(gè)人按7%的基數(shù)繳納；同時(shí)，該公司住房公積金繳存基數(shù)“不封頂”，該公司員工每月上繳的公積金已經(jīng)超過(guò)了10000元。導(dǎo)致成為網(wǎng)上頻傳“萬(wàn)元公積金事件”，明顯地與國(guó)家有關(guān)部門的相關(guān)規(guī)定相悖。另外，一些事業(yè)單位與非公有制企業(yè)很少為合同制員工、臨時(shí)聘用人員上繳公積金，有的只為高層管理人員上繳；還有一些基層政府機(jī)關(guān)、醫(yī)院、學(xué)校等事業(yè)單位沒(méi)有為員工上繳。

2.“標(biāo)準(zhǔn)不一”——住房公積金繳存比例和基數(shù)不一，個(gè)人繳存額相差懸殊。一些地方與行業(yè)沒(méi)有對(duì)繳存基數(shù)進(jìn)行規(guī)范，也沒(méi)有設(shè)置必要的最高繳存限額，因此，導(dǎo)致前文所說(shuō)的“萬(wàn)元公積金”情況屢見(jiàn)不鮮，主要集中表現(xiàn)在：金融、證劵、“兩油”、煙草、電力、通信、保險(xiǎn)以及實(shí)行年薪制的等行業(yè)，與商業(yè)、零售、物流、服務(wù)、餐飲等行業(yè)的職工繳存差距過(guò)大，有的甚至達(dá)到十幾倍、幾十倍。尤其是一些企業(yè)高管，其公積金的額度已經(jīng)達(dá)到了令人瞠目結(jié)舌的程度。有關(guān)數(shù)據(jù)顯示：2010—2012年，北京、上海、廣州住房公積金繳存余額持續(xù)走高，僅在2012年，北京、上海兩地就分別高達(dá)1800億元，北上廣三地公積金的“沉睡率”在10%～15%之間。

3.“提取不便”——住房公積金提取困難，需要用時(shí)無(wú)法提取，很難滿足群眾的需求。一方面，一些地方政府部門人為地設(shè)置“門檻”，導(dǎo)致群眾在提取自己的公積金時(shí)手續(xù)繁雜，非常麻煩，往往是望“金”興嘆；另一方面，公積金提取制度未能與時(shí)俱進(jìn)，沒(méi)有充分體現(xiàn)以人為本的人性化理念，難以滿足群眾的真正需求，解決困擾群眾的大事。比如，某員工幾年前與原單位解除了勞動(dòng)關(guān)系，而且已經(jīng)到新單位工作了幾年，但是由于這位員工沒(méi)有達(dá)到“重新就業(yè)5年以上”，因此，該員工不能提取他所繳納的公積金。筆者認(rèn)為，這條規(guī)定違背了人性化、全心全意為人民服務(wù)的理念，不能及時(shí)解決群眾生活困難、需要安居樂(lè)業(yè)的問(wèn)題。

4.“發(fā)展乏力”——全國(guó)各地住房公積金發(fā)展差異比較大，沒(méi)有向中低收入人群傾斜，缺少發(fā)展的動(dòng)力。在沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快速的一些縣（市），個(gè)人公積金貸款已達(dá)到100%，但是同時(shí)尚未開(kāi)展個(gè)人住房公積金貸款業(yè)務(wù)的縣（市）也不在少數(shù)。同樣，造成住房公積金閑置、周轉(zhuǎn)不暢的原因主要是尚未開(kāi)展個(gè)人公積金貸款業(yè)務(wù)抑或是貸款比例過(guò)低。有關(guān)數(shù)據(jù)表明，全國(guó)各地向中低收入人群發(fā)放的住房公積金的比例僅占貸款人數(shù)的20%，占全部買房人群80%以上的中低收入人群受益不明顯。

5.住房公積金沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)期的保值增值目的。許多地方的公積金管理中心為了不出事，除了將少量的基金購(gòu)買了國(guó)債外，往往將大量的資金放在銀行，而且大多還是活期存款，結(jié)果導(dǎo)致資金沉淀甚至縮水。

二、目前我國(guó)住房公積金制度中出現(xiàn)的問(wèn)題產(chǎn)生的原因

1.一些單位領(lǐng)導(dǎo)缺乏繳存住房公積金的積極性，員工對(duì)貫徹落實(shí)住房公積金制度的意義認(rèn)識(shí)不足。職工收入、工資構(gòu)成等內(nèi)容往往由于其所在的行業(yè)、單位而不同，有的還存在有相當(dāng)大的差距，因此，在計(jì)算公積金基數(shù)、金額、范圍等方面差別很大。比如在石油、金融、證劵、保險(xiǎn)、煙草、通信等壟斷企業(yè)抑或是中央部級(jí)國(guó)有企業(yè)大都將收入與住房公積金繳存額度相聯(lián)系，而且“上不封頂”，這樣做一來(lái)可以規(guī)避個(gè)人所得稅，增加職工福利；二來(lái)可以盡量使企業(yè)少繳所得稅，真可謂：“一箭雙雕”?？墒?，在一些生產(chǎn)效益不好的企業(yè)，就連工資每月都是捉襟見(jiàn)肘，難以為繼，根本無(wú)力為職工繳納住房公積金；還有一些雖然性質(zhì)是事業(yè)單位，但卻是企業(yè)管理，自負(fù)盈虧，由于各種原因從來(lái)沒(méi)有為職工繳納這部分資金，導(dǎo)致真正需要解決住房問(wèn)題的弱勢(shì)群體的住房問(wèn)題長(zhǎng)期無(wú)法解決。以上種種狀況，既違背了當(dāng)初建立住房公積金的愿景，也拉大了員工之間的差距，產(chǎn)生了新的不公。

2.一些地方或行業(yè)繳納住房公積金繳存比例和基數(shù)不一，導(dǎo)致個(gè)人繳存額相差懸殊，“萬(wàn)元公積金”的情況屢見(jiàn)不鮮。某城市一位退居二線的股份制銀行支行長(zhǎng)，每年可以領(lǐng)取20多萬(wàn)元的住房補(bǔ)貼與相關(guān)費(fèi)用，正式退休以后還有一筆更大的款項(xiàng)。這樣的事例不得不讓人感嘆：“人不能比人”。

3.住房公積金提取的相關(guān)政策已明顯后滯。一方面一些政策條款已不能適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展，另一方面是由于城市發(fā)展加速，公積金用途比較多，貸款資金緊張。在北京奮斗了多年還在租房的一位碩士研究生每次都被兩個(gè)條件否定了領(lǐng)取公積金的希望：其一是房屋租賃合同必須要在房管局備案，其二是需要提供房屋租金的發(fā)票。這兩個(gè)看似簡(jiǎn)單的條件卻讓95%以上的租房人望“金”而退，其中的原因是不言自明的。因此，公積金對(duì)每年都加入到租房大軍越來(lái)越多的大學(xué)畢業(yè)生來(lái)說(shuō)，都是每月在遞增的一個(gè)數(shù)字概念，可望而不可及。endprint

4.全國(guó)各地公積金發(fā)展?fàn)顩r差異比較大。對(duì)許多中低收入人群來(lái)說(shuō)，一方面是高房租的壓力，另一方面是高房?jī)r(jià)的壓力，相比之下，這部分人群大都還是選擇了前者。然而，由于現(xiàn)實(shí)操作的不可行和“發(fā)展乏力”，導(dǎo)致他們幾乎沒(méi)有使用公積金的機(jī)會(huì)。

5.缺乏住房公積金戰(zhàn)略發(fā)展理念，用款計(jì)劃、存款方式不科學(xué)。首先，相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)大都是抱著“安全就（下轉(zhuǎn)第68頁(yè)）（上接第66頁(yè)）好”的想法，只要不出問(wèn)題就萬(wàn)事大吉，至于如何能讓這部分資金增值，則不必過(guò)多考慮。其次，現(xiàn)有的理財(cái)方式不科學(xué)、用款計(jì)劃不嚴(yán)謹(jǐn)，沉淀資金過(guò)多，覆蓋率與使用率都比較低，大多是活期存款，沒(méi)有考慮資金使用效益。

三、如何更好地使住房公積金在推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮更大的作用

1.各級(jí)政府部門與相關(guān)單位要進(jìn)一步加大宣傳力度，嚴(yán)格征繳住房公積金。要廣泛宣傳住房公積金的優(yōu)越性，將其講深、講透，讓每一個(gè)參加單位或個(gè)人都能正確理解住房公積金的正能量。同時(shí)，要在加強(qiáng)國(guó)有企事業(yè)單位征繳的同時(shí)，加大對(duì)非公有企業(yè)征繳的“擴(kuò)面”力度，科學(xué)建立非公有企業(yè)的繳納標(biāo)準(zhǔn)和定量指標(biāo)，積極維護(hù)非公有制企業(yè)職工的合法權(quán)益，將住房公積金繳存覆蓋面擴(kuò)大進(jìn)一步做實(shí)、做細(xì)、做好。

2.嚴(yán)格制定繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)一些地方與行業(yè)沒(méi)有設(shè)立繳存基數(shù)的問(wèn)題要進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，設(shè)置必要的繳存最高上限與最低保障限額，規(guī)范繳存行為，控制繳存差距，避免因此而導(dǎo)致偷漏稅問(wèn)題的發(fā)生，實(shí)現(xiàn)公平分配。相關(guān)部門要深入調(diào)查研究，對(duì)已經(jīng)建立起住房公積金制度的企事業(yè)單位進(jìn)行摸底，建立能夠準(zhǔn)確反映繳費(fèi)單位與職工信息的科學(xué)、規(guī)范、完整的資料信息平臺(tái)。同時(shí)，要力爭(zhēng)住房公積金制度在“征、取、貸、管”等方面都能夠進(jìn)一步科學(xué)化、規(guī)范化，盡可能地方便使用者提取資金，受惠于更廣大的人民群眾。

3.進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理，提高住房公積金的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。要確立考核目標(biāo)，完善公積金的保值增值考核制度。由于各管理中心既是管理者，也是經(jīng)營(yíng)者，缺乏透明度，經(jīng)營(yíng)效率比較低，沉淀資金數(shù)額也比較多，因此，要將住房公積金管理與經(jīng)營(yíng)職能相分離，住房公積金管理委員會(huì)行使管理與監(jiān)督的職能，另設(shè)市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的部門進(jìn)行日常歸集、使用、貸款等經(jīng)營(yíng)職能。運(yùn)營(yíng)模式可以采取以下方案：其一，由選定的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)資金歸集、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)并相應(yīng)地承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，住房公積金的日常業(yè)務(wù)，包括：租、售等都劃歸銀行運(yùn)行。其二，成立國(guó)家住房公積金銀行，各地都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一運(yùn)營(yíng)，統(tǒng)一調(diào)配資金。這樣可以很好地解決中低收入人群的剛性需求，同時(shí)可以對(duì)使用資金較高的地區(qū)進(jìn)行重點(diǎn)傾斜。

4.要站在“立足一域思全局，把握形勢(shì)謀發(fā)展”的高度建立與完善法律法規(guī)體系，完善各項(xiàng)政策措施。各級(jí)管理部門與相關(guān)工作人員要自信、擔(dān)當(dāng)、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新，增強(qiáng)信仰的力量與道德的力量，提高施政實(shí)效，實(shí)事求是，真正解決為人民服務(wù)要落到實(shí)處的根本問(wèn)題。比如，針對(duì)中低收入職工與家庭沒(méi)有機(jī)會(huì)和能力購(gòu)買住房的問(wèn)題，要千方百計(jì)出臺(tái)相關(guān)政策，以提供租房租金補(bǔ)貼或低息貸款等方式，逐步改善這一群體的住房困難，盡可能地維護(hù)他們的切身利益。要正確對(duì)待群眾，正確對(duì)待權(quán)力，正確對(duì)待名利。做到堅(jiān)定清醒有為，為民務(wù)實(shí)清廉，從市場(chǎng)化的角度考慮住房公積金制度的改革和創(chuàng)新，不斷完善住房公積金制度，不斷提高管理水平，進(jìn)一步提高公積金管理部門的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn)：

[1] 杜宇，何雨欣.“以房養(yǎng)老”不能淡化政府職責(zé).新華社北京2014年6月23日電

（作者單位：晉煤集團(tuán)趙莊煤業(yè)人力資源部 山西晉城 048000）

（責(zé)編：若佳）endprint