當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理的思考

□文/周 鋒

（中國(guó)建設(shè)銀行南通分行 江蘇·南通）

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、信貸客戶資金面趨緊、潛在風(fēng)險(xiǎn)加大的形勢(shì)下，銀行增加采用抵質(zhì)押、第三方保證等擔(dān)保措施，可以發(fā)揮有效的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。但部分銀行客戶經(jīng)理在擔(dān)保措施的選擇和管理上存在一定疏漏，導(dǎo)致第二還款來(lái)源不足，從而造成信貸損失。本文對(duì)銀行信貸擔(dān)保管理存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理，同時(shí)提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

一、當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理存在的問(wèn)題

（一）保證人調(diào)查不到位，審核把關(guān)不嚴(yán)。一是對(duì)保證人情況調(diào)查不細(xì)致，對(duì)股東背景、經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)情況缺乏深入了解，僅滿足于評(píng)級(jí)符合要求，保證人可能自身實(shí)力較弱，不完全具備擔(dān)保能力；二是保證人對(duì)外擔(dān)保不審慎，或有負(fù)債過(guò)大，如現(xiàn)有被擔(dān)保人出現(xiàn)問(wèn)題，可能面臨代償風(fēng)險(xiǎn)，直接影響自身經(jīng)營(yíng)，擔(dān)保能力下降；三是保證人為關(guān)聯(lián)企業(yè)，與借款人實(shí)際控制人為同一人，僅滿足形式擔(dān)保要求，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)難以真正彌補(bǔ)損失；四是保證人為擔(dān)保圈企業(yè)，與借款人之間存在關(guān)聯(lián)互保、循環(huán)保證、交叉保證等互?，F(xiàn)象，一旦銀行授信政策調(diào)整或區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下滑，容易形成風(fēng)險(xiǎn)傳染，引發(fā)區(qū)域性和群體性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）抵押物選擇不審慎，價(jià)值評(píng)估不合理。一是忽視抵押物的變現(xiàn)能力。有的抵押物位于偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，價(jià)格便宜但無(wú)人接手；有的抵押物雖然位于城市中心，但體量大總價(jià)高，無(wú)法分拆轉(zhuǎn)讓，造成“有價(jià)無(wú)市”；有的抵押物為廠區(qū)的組成部分，難以分割處置；有的抵押設(shè)備一旦停止運(yùn)行，會(huì)迅速腐蝕成為廢品；二是選用第三方押品不審慎，未深入調(diào)查第三方押品所有權(quán)人背景、可能存在的權(quán)屬糾紛等問(wèn)題，可能因所有權(quán)人和他人發(fā)生訴訟導(dǎo)致查封，導(dǎo)致銀行抵押權(quán)難以實(shí)現(xiàn)；三是抵押物價(jià)值評(píng)估和審定不嚴(yán)謹(jǐn)。有的評(píng)估公司為了滿足客戶貸款需求，抵押物評(píng)估價(jià)值虛高，而銀行內(nèi)部?jī)r(jià)值審定把關(guān)不嚴(yán)，最終抵押物價(jià)值確認(rèn)存在高估現(xiàn)象。

（三）擔(dān)保方案存有缺陷，難以有效處置。有的客戶經(jīng)理在設(shè)計(jì)擔(dān)保方案時(shí)，往往滿足于抵押品足值、擔(dān)保形式有效，對(duì)方案的合理性考慮較少。有的客戶采用十幾套不同第三方的個(gè)人房產(chǎn)抵押，有的客戶抵押物不足值，部分授信額度采用多個(gè)第三方擔(dān)保，有的客戶還追加借款人多個(gè)無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保等，擔(dān)保方案設(shè)計(jì)繁瑣，一旦發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，給后續(xù)查封、訴訟等保全工作造成許多不便，嚴(yán)重影響處置進(jìn)程。

（四）貸后管理流于形式，風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。一是對(duì)保證人缺少貸后回訪，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人在擔(dān)保期間，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資、或有負(fù)債等發(fā)生重大變化，代償能力明顯下降；二是押品貸后管理不嚴(yán)，對(duì)抵押物被出租、發(fā)生滅失損壞或者因法律糾紛被查封等情況不了解，如個(gè)別地方政府融資平臺(tái)客戶未經(jīng)銀行同意，擅自處置已抵押給銀行的土地；也存在押品價(jià)值大幅下降導(dǎo)致抵押率不足值，未能采取增信措施的情況，嚴(yán)重影響銀行債權(quán)安全。

二、銀行信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)原因分析

從外部環(huán)境看，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多樣化、關(guān)聯(lián)性、復(fù)雜性的特征。部分企業(yè)存在多元化擴(kuò)張、核心主業(yè)不突出、多頭或過(guò)度授信、關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜、治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范等現(xiàn)象；因經(jīng)營(yíng)惡化、資金鏈斷裂等引發(fā)的老板跑路、挪用資金、非法集資等案件頻發(fā)，信貸風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)入高發(fā)期，并呈現(xiàn)多方向蔓延傳導(dǎo)的趨勢(shì)，信貸擔(dān)保管理難度不斷加大。

從借款人角度看，為了能夠獲取足額的貸款，在抵押物不足值的情況下，往往通過(guò)評(píng)估公司高估資產(chǎn)價(jià)值，以此滿足銀行設(shè)置的抵押率要求。在沒(méi)有合格抵押物的情況下，通過(guò)尋找各種第三方提供保證，同時(shí)提供反擔(dān)保，從而容易形成擔(dān)保圈，這些都在一定程度上放大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

從銀行內(nèi)部管理看，客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不足，對(duì)擔(dān)保措施的管控僅限于滿足政策制度和審批要求，對(duì)抵押物和保證人的選擇、擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)較為隨意；在目前宏觀經(jīng)濟(jì)下行、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的情況下，未能關(guān)注抵押物貶值、保證人能力下降的實(shí)質(zhì)性問(wèn)題，造成風(fēng)險(xiǎn)緩釋效果下降。

三、加強(qiáng)銀行信貸擔(dān)保管理的建議

（一）完善擔(dān)保管理制度體系建設(shè)。銀行應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保管理的制度建設(shè)，出臺(tái)并完善相應(yīng)的管理辦法和操作規(guī)程，使業(yè)務(wù)開(kāi)展有章可循。根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，及時(shí)下發(fā)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)提示，要求信貸客戶增強(qiáng)擔(dān)保措施。加強(qiáng)客戶經(jīng)理的日常培訓(xùn)，提升擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)和后續(xù)管理能力，

（二）著力提升質(zhì)押擔(dān)保貸款比重。在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、違約風(fēng)險(xiǎn)大幅上升的嚴(yán)峻形勢(shì)下，充足有效的抵質(zhì)押擔(dān)保對(duì)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，擔(dān)保方式應(yīng)逐步提高抵質(zhì)押授信業(yè)務(wù)占比，同時(shí)重視保證擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效發(fā)揮第二還款來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用，嚴(yán)控信貸風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于小企業(yè)客戶貸款，除提供抵質(zhì)押擔(dān)保措施外，應(yīng)由借款人及其配偶提供連帶責(zé)任保證。

（三）加強(qiáng)擔(dān)保人貸前調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。一是加強(qiáng)保證人主體資格的認(rèn)定。必須符合《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》等法律法規(guī)的規(guī)定，具有保證資格，防止無(wú)效保證；二是加強(qiáng)保證人現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。真實(shí)完整收集保證人相關(guān)信息，在調(diào)查的基礎(chǔ)上重點(diǎn)分析、評(píng)估保證人的資信狀況和代償能力；三是利用征信系統(tǒng)開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。通過(guò)查詢企業(yè)征信系統(tǒng)，有效識(shí)別與控制關(guān)聯(lián)保證、交叉保證和連環(huán)保證風(fēng)險(xiǎn)，防止有不良征信記錄的人成為擔(dān)保人；四是加強(qiáng)異地保證人的風(fēng)險(xiǎn)防控。通過(guò)加強(qiáng)與異地保證人所在地銀行合作，共同對(duì)保證人深入開(kāi)展貸前調(diào)查，決定是否同意接受擔(dān)保。

（四）注重押品選擇和價(jià)值審定。一是嚴(yán)格押品準(zhǔn)入把關(guān)。所選擇押品須符合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)要求，杜絕“重形式、輕實(shí)質(zhì)”現(xiàn)象；二是加強(qiáng)押品的選擇。結(jié)合押品的風(fēng)險(xiǎn)特征、價(jià)值穩(wěn)定性、變現(xiàn)難易程度等因素，在當(dāng)前階段，要優(yōu)先選擇金融押品、房地產(chǎn)、建設(shè)用地使用權(quán)等抵質(zhì)押品，對(duì)于無(wú)法變現(xiàn)的化工設(shè)備、價(jià)值貶損快的專用機(jī)器設(shè)備等，不應(yīng)作為合格有效抵質(zhì)押品，只能作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋補(bǔ)充措施；三是加強(qiáng)押品價(jià)值審定管理。銀行應(yīng)加強(qiáng)外部評(píng)估機(jī)構(gòu)管理，動(dòng)態(tài)調(diào)整外部合作機(jī)構(gòu)名單，對(duì)存在押品價(jià)值高估虛估、不符合評(píng)估準(zhǔn)則、不具備評(píng)估資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)，應(yīng)終止合作。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步明確外部評(píng)估結(jié)果的審核流程，加強(qiáng)對(duì)外部評(píng)估報(bào)告方法選取的準(zhǔn)確性、參數(shù)選取的合理性以及評(píng)估結(jié)果的公允性、客觀性進(jìn)行審核，審慎確定評(píng)估價(jià)值，防止評(píng)估價(jià)值虛高。

（五）合理設(shè)定信貸擔(dān)保方案。擔(dān)保方案的設(shè)計(jì)應(yīng)堅(jiān)持簡(jiǎn)潔、有效的原則，充分考慮處置的便利性。優(yōu)先采用借款人或?qū)嶋H控制人名下資產(chǎn)抵押，如自有資產(chǎn)不足值，盡可能使用同一第三方名下資產(chǎn)抵押，應(yīng)嚴(yán)格控制提供不同第三方名下多套資產(chǎn)抵押的情形。采用抵押加保證組合擔(dān)保方式的，第三方保證人原則上不應(yīng)超過(guò)兩個(gè)，否則應(yīng)調(diào)減授信額度，嚴(yán)格控制異地保證人提供擔(dān)保，避免追加無(wú)效的第三方保證。

（六）加強(qiáng)擔(dān)保措施的貸后管理。一是加強(qiáng)對(duì)保證人貸后監(jiān)控。定期走訪擔(dān)保單位，了解保證人有無(wú)重大投資活動(dòng)、重大法律訴訟和對(duì)外擔(dān)保等不利于銀行債權(quán)的重大事件，如發(fā)現(xiàn)保證人代償能力下降，應(yīng)及時(shí)重檢保證能力，并增加其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。一旦保證人發(fā)生分立、合并、股份制改造以及其他經(jīng)營(yíng)機(jī)制變化，應(yīng)當(dāng)及時(shí)督促保證人妥善落實(shí)保證合同項(xiàng)下全部保證責(zé)任，并及時(shí)評(píng)估新保證人的代償能力；二是加強(qiáng)押品定期重估工作。貸后及時(shí)采集和分析押品信息，嚴(yán)格按照重估頻率要求進(jìn)行定期重估，識(shí)別評(píng)估押品風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較為敏感的押品，應(yīng)加大重估頻率。如銀行接受較多的住宅類房地產(chǎn)押品，應(yīng)及時(shí)根據(jù)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、城市均價(jià)指數(shù)走向等因素，主動(dòng)監(jiān)測(cè)房地產(chǎn)價(jià)值波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦發(fā)現(xiàn)押品貶值、毀損或滅失等影響銀行權(quán)利的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取追加擔(dān)保、回收貸款、法律訴訟等風(fēng)險(xiǎn)防控措施，最大限度維護(hù)銀行合法權(quán)益。

［1］李少華.金融危機(jī)形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理研究［D］.上海：復(fù)旦大學(xué)，2009.

［2］魏國(guó)雄.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2008.

［3］王占峰.商業(yè)銀行多維度風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2010.