上海自貿(mào)區(qū)與香港自由港組成與運(yùn)作比較

黃圓圓

(香港中文大學(xué) 法學(xué)院，中國(guó) 香港 999077)

上海自貿(mào)區(qū)與香港自由港組成與運(yùn)作比較

黃圓圓

(香港中文大學(xué) 法學(xué)院，中國(guó) 香港 999077)

上海自由貿(mào)易區(qū)與香港自由港在組成機(jī)構(gòu)與運(yùn)作方式方面有質(zhì)的區(qū)別。制度設(shè)計(jì)與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不同表明了上海自由貿(mào)易區(qū)不僅僅是對(duì)香港自由港成功經(jīng)驗(yàn)的一種復(fù)制，并且兩者之間構(gòu)成了一種互補(bǔ)關(guān)系。

上海自由貿(mào)易區(qū)； 香港； 自由貿(mào)易區(qū)

上海自貿(mào)區(qū)的建立被視為近年來(lái)國(guó)內(nèi)最引人注目的事件之一，這不僅僅是因?yàn)樗趯?duì)外開(kāi)放程度上的進(jìn)步，同樣也因?yàn)樗澈笊罨母?，提高?guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力，最終影響國(guó)際貿(mào)易格局，改變中國(guó)國(guó)際貿(mào)易地位的內(nèi)涵。面對(duì)以美國(guó)為首的國(guó)家通過(guò)TPP(跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)議)，TTIP(跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴協(xié)議)，PSA(多邊服務(wù)業(yè)協(xié)議)對(duì)中國(guó)的經(jīng)濟(jì)影響，上海自貿(mào)區(qū)的成立提供了一種沖破封鎖的辦法。

一、組成結(jié)構(gòu)

自由貿(mào)易區(qū)可以通過(guò)兩種方式建立。一種是通過(guò)雙邊或多邊協(xié)議建立，另一種則通過(guò)東道國(guó)的單邊承諾建立。[1]前者變現(xiàn)為締約國(guó)各方相互承諾的貿(mào)易優(yōu)惠待遇，這種優(yōu)惠待遇以對(duì)方相應(yīng)的優(yōu)惠待遇為基礎(chǔ)，對(duì)象明確。后者表現(xiàn)為東道國(guó)單方承諾的優(yōu)惠待遇，這種優(yōu)惠待遇不以他國(guó)的優(yōu)惠承諾為基礎(chǔ)，對(duì)象通常并不明確。上海自由貿(mào)易區(qū)與香港自由港都屬于第二種意義上的自由貿(mào)易區(qū)。

上海自由貿(mào)易區(qū)于2013年8月22日成立，由七個(gè)部分組成，分別為外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)、洋山保稅港區(qū)、金橋出口加工區(qū)、張江高科技園區(qū)和陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)，其中金橋出口加工區(qū)、張江高科技園區(qū)和陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)于2014年12月加入。在上海自貿(mào)區(qū)成立以前，外高橋保稅物流園區(qū)，浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)，洋山保稅港區(qū)并非完整意義上的自由貿(mào)易區(qū)。自由貿(mào)易區(qū)是一個(gè)相對(duì)的關(guān)稅隔離區(qū)，在自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)，關(guān)稅被基本免除，人員物品資金能夠?qū)崿F(xiàn)自由流動(dòng)。自由貿(mào)易區(qū)外的產(chǎn)品進(jìn)入自由貿(mào)易區(qū)視同進(jìn)口，自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)的產(chǎn)品流出自由貿(mào)易區(qū)視同出口，實(shí)行境內(nèi)關(guān)外政策，在區(qū)內(nèi)免除海關(guān)通常監(jiān)管。保稅區(qū)雖然較一般區(qū)域?qū)ν忾_(kāi)放程度高，但本質(zhì)上實(shí)行的是境內(nèi)關(guān)內(nèi)政策，仍然實(shí)行海關(guān)特殊監(jiān)管。因此在進(jìn)出口貨物通關(guān)速度和通關(guān)便利程度上，自由貿(mào)易區(qū)要高于保稅區(qū)，更有利于企業(yè)物流成本的降低。

外高橋保稅區(qū)，外高橋保稅物流園區(qū)，浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)，洋山保稅區(qū)有相對(duì)明確的分工，地位和功能各異。外高橋保稅區(qū)的面積不僅在四者中居首，同時(shí)也是上海自貿(mào)區(qū)成立以前全國(guó)最大的保稅區(qū)，自1990年成立以來(lái)，它逐漸成長(zhǎng)為全國(guó)15個(gè)保稅區(qū)中經(jīng)濟(jì)總量最大的保稅區(qū)，此外它臨近長(zhǎng)江入?？?，位于黃金水道和黃金岸線的交匯點(diǎn)，良好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和優(yōu)越的地理位置使外高橋保護(hù)區(qū)成為上海自由貿(mào)易區(qū)中的核心和主導(dǎo)力量。外高橋保稅物流園區(qū)，浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)，洋山保稅區(qū)的加入更多體現(xiàn)了把上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)成國(guó)際航運(yùn)樞紐的考慮，設(shè)計(jì)初衷似乎是使三者分別從陸空海三個(gè)方向保障貨物快速便利的流通，然而三者在地理位置上并不相連，這意味著過(guò)往貨物通過(guò)兩種以上方式交替運(yùn)輸時(shí)會(huì)面臨數(shù)次通關(guān)，不利于節(jié)省物流時(shí)間。金橋出口加工區(qū)、張江高科技園區(qū)和陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)的加入似乎暗示了政府不滿于僅把上海自貿(mào)區(qū)建成單一的轉(zhuǎn)口貿(mào)易區(qū)，豐富上海自由貿(mào)易區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的安排，即以金橋出口加工區(qū)為核心發(fā)展初級(jí)產(chǎn)品加工業(yè)，以張江高科技園為核心發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，以陸家嘴金融貿(mào)易區(qū)為核心發(fā)展金融服務(wù)業(yè)。

上海自貿(mào)區(qū)總面積達(dá)120.72平方公里，雖然比前期28.78平方公里要大，但面積仍然偏小，這對(duì)于以商業(yè)存在形式提供服務(wù)的企業(yè)而言是十分不利的。擁有一個(gè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所對(duì)許多服務(wù)行業(yè)是必不可少的。沒(méi)有實(shí)際的工作場(chǎng)所意味著無(wú)法與客戶進(jìn)行面對(duì)面交流，這對(duì)清楚了解客戶需求，提供有針對(duì)性的服務(wù)是巨大障礙。

與上海自由貿(mào)易區(qū)相比，香港自由港則沒(méi)有明確的區(qū)域劃分，城市整體就是一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)。香港政府似乎致力于讓城市的每一部分成為自由貿(mào)易港的組成部分，因?yàn)樗](méi)有明確的行政規(guī)劃，亦或是化成一個(gè)單獨(dú)的隔離區(qū)域建立自由港。

二、運(yùn)作方式

(一)管理

上海自由貿(mào)易區(qū)在成立之初，它仍由原組成部分各自的管委會(huì)實(shí)行分別管理，并無(wú)統(tǒng)一的組織對(duì)其實(shí)行統(tǒng)一的管理，直到2013年9月29日上海自由貿(mào)易區(qū)管理委員會(huì)的成立才終止了這種分散的局面。前期的管理不僅分散，且在很大程度上受到當(dāng)?shù)卣目刂?，與之相比，上海自由貿(mào)易區(qū)管理委員顯然擁有更多的自主管理權(quán)與獨(dú)立性。《中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)管理辦法》第五條規(guī)定管委會(huì)負(fù)責(zé)推進(jìn)落實(shí)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)各項(xiàng)改革試點(diǎn)任務(wù)，負(fù)責(zé)、領(lǐng)導(dǎo)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)各項(xiàng)行政管理工作，承擔(dān)安全審查、反壟斷審查相關(guān)工作，負(fù)責(zé)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)綜合執(zhí)法工作，負(fù)責(zé)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)綜合服務(wù)工作，負(fù)責(zé)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)信息化建設(shè)工作，統(tǒng)籌指導(dǎo)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)產(chǎn)業(yè)布局和開(kāi)發(fā)建設(shè)活動(dòng)等；第七條規(guī)定管委會(huì)應(yīng)當(dāng)依據(jù)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的區(qū)域布局和企業(yè)需求，設(shè)立集中辦理行政服務(wù)和管理事項(xiàng)的場(chǎng)所。

各項(xiàng)措施很好地反映了中國(guó)政府管理理念的變化，強(qiáng)調(diào)政府職能由重管理向重服務(wù)的轉(zhuǎn)變。行政管理從某些領(lǐng)域退出，例如外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制和企業(yè)合同章程審批制改變?yōu)橐詡浒钢茷橹鞯墓芾矸绞?，?duì)境外投資一般項(xiàng)目實(shí)行備案制，備案信息多部門(mén)共享、備案結(jié)果網(wǎng)上公示、備案機(jī)構(gòu)定期核查等配套制度的建立。再比如金融領(lǐng)域，人民幣資本項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)自由兌換，金融市場(chǎng)利率市場(chǎng)化、人民幣跨境等。不過(guò)部分領(lǐng)域行政管理的退出并不意味著政府的不作為，事實(shí)上，上海自貿(mào)區(qū)的管理更著重于依法行政，《中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施》的公布是一個(gè)很好例子。文件采用負(fù)面清單模式，明確規(guī)定了16個(gè)行業(yè)139條特別管理措施，其中限制性措施110條，禁止性措施29條。負(fù)面清單上列出的領(lǐng)域，為限制或禁止外商投資的領(lǐng)域，負(fù)面清單以外的領(lǐng)域則為外商可以投資的領(lǐng)域。相較于正面清單模式，負(fù)面清單模式開(kāi)放程度更高，行政透明度也更高。然而上海自貿(mào)區(qū)的行政色彩仍然很高，從人事安排上就可看出，原管理委員會(huì)主任與副主任都是直接來(lái)源于行政領(lǐng)導(dǎo)班子，分別兼任原上海市常委原上海市副市長(zhǎng)和上海市政協(xié)副主席浦東新區(qū)區(qū)長(zhǎng)。

與上海自由貿(mào)易區(qū)的管理模式相比，香港自由港的管理模式是以服務(wù)為主，行政干預(yù)為輔，依靠市場(chǎng)調(diào)節(jié)以及行業(yè)自我管理。除極少數(shù)本地法律明確限制的領(lǐng)域及行為外，香港的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本不受干預(yù)。即使是政府直接干預(yù)的領(lǐng)域，主要集中為有關(guān)民生與經(jīng)濟(jì)安全的領(lǐng)域，也是以不干預(yù)為基本前提。具體表現(xiàn)為對(duì)進(jìn)出口商品的種類(lèi)、價(jià)格基本不設(shè)管制，進(jìn)出口手續(xù)極為簡(jiǎn)單，只需要于14天內(nèi)向香港海關(guān)遞交報(bào)關(guān)表即可；政府基本不干涉企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，只對(duì)金融、公共運(yùn)輸、公用設(shè)施、電訊等行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，絕大部分行業(yè)實(shí)現(xiàn)了自我管理；寬松的外匯制度，外匯可以自由出入香港自由兌換；開(kāi)放的人員出入境政策，170個(gè)國(guó)家和地區(qū)的居民到港旅游享受免簽待遇等。

(二)稅制

上海自貿(mào)區(qū)的企業(yè)所得稅率為25%，并不像之前預(yù)測(cè)中的15%那樣低，稅率在數(shù)量上與上海自貿(mào)區(qū)成立之前比并無(wú)變化。事實(shí)上，上海自貿(mào)區(qū)在稅收制度上似乎從注重?cái)?shù)量向注重質(zhì)量上轉(zhuǎn)變，即從單純的降低稅率向創(chuàng)新稅收制度轉(zhuǎn)變。稅收制度創(chuàng)新又可分為稅收優(yōu)惠措施和稅收激勵(lì)措施。稅收優(yōu)惠措施包含：融資租賃25噸以上飛機(jī)給國(guó)內(nèi)航空公司享受稅收優(yōu)惠；經(jīng)“二線”銷(xiāo)往內(nèi)地的生產(chǎn)加工貨物照章納稅，根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，試行對(duì)該內(nèi)銷(xiāo)貨物按其對(duì)應(yīng)進(jìn)口料件或按實(shí)際報(bào)驗(yàn)狀態(tài)征收關(guān)稅的政策；生產(chǎn)企業(yè)及生產(chǎn)性服務(wù)企業(yè)進(jìn)口所需的機(jī)器、設(shè)備等貨物予以免稅。[2]稅收激勵(lì)措施包含注冊(cè)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人股東，因非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資等資產(chǎn)重組行為而產(chǎn)生的資產(chǎn)評(píng)估增值部分，可在不超過(guò)5年期限內(nèi)，分期繳納所得稅；對(duì)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)以股份或出資比例等股權(quán)形式給予企業(yè)高端人才和緊缺人才的獎(jiǎng)勵(lì)，實(shí)行已在中關(guān)村等地區(qū)試點(diǎn)的股權(quán)激勵(lì)個(gè)人所得稅分期納稅政策。[3]

在發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)中，香港擁有最簡(jiǎn)單的稅收制度，并以低稅率著稱。香港稅制由《稅務(wù)條例》、《印花稅條例》、《差餉條例》、《博彩稅條例》、《應(yīng)課稅品條例》、《飛機(jī)乘客離境稅條例》、《酒店房租稅條例》、《遺產(chǎn)稅條例》等8個(gè)成文法律文件和若干立法局決議(令)、法院稅務(wù)案件判例等構(gòu)成。稅法規(guī)定也相當(dāng)穩(wěn)定，所有的變動(dòng)均需通過(guò)立法機(jī)關(guān)的審議通過(guò)才能生效，立法會(huì)掌握一切稅收立法權(quán)，稅務(wù)局不得自行頒布、修訂或者解釋稅法。納稅人與稅務(wù)局發(fā)生爭(zhēng)議，法院有權(quán)進(jìn)行實(shí)體上的裁決。香港沒(méi)有繁苛的發(fā)票管制制度，大部分人可以網(wǎng)上繳稅，因此香港稅制十分簡(jiǎn)潔、方便納稅人。而且香港稅制還具有稅種少、稅率低的特點(diǎn)，境外收入無(wú)需納稅，只有源于香港的收入才需繳稅，資本增值或股息無(wú)需繳稅，無(wú)遺產(chǎn)稅，薪俸稅即個(gè)人所得稅分2% 、8% 、14%和20% 四個(gè)等級(jí)，利得稅即企業(yè)所得稅僅為純利潤(rùn)16.5%。

(三)投資

第一，投資環(huán)境。香港一向以公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和良好的法律權(quán)威性聞名。根據(jù)Transparency International公布的商業(yè)賄賂排名(滿分一百，得分越高，商業(yè)賄賂情況越少發(fā)生)，2014年香港地區(qū)得分74，以較好的表現(xiàn)位居世界第17位，2013年為75分，2012年為77分，可見(jiàn)商業(yè)賄賂的情況在香港并不常見(jiàn)、極少存在，投資競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境相對(duì)公平。而中國(guó)大陸2014年得分僅為36分，排名100位。上海自由貿(mào)易區(qū)因剛成立不久，其表現(xiàn)尚難以評(píng)估，不過(guò)可以參照中國(guó)大陸的總體表現(xiàn)來(lái)分析其起初可能面臨較大的投資環(huán)境考驗(yàn)。

第二，投資政策。上海自由貿(mào)易區(qū)2013年公布的負(fù)面清單包含了18個(gè)經(jīng)濟(jì)部門(mén)，下分89個(gè)大類(lèi)，106個(gè)小類(lèi)，共計(jì)190項(xiàng)特別管理措施。而新近公布的2014年修改版大幅減少了特別管理措施，數(shù)量由原來(lái)的190項(xiàng)減至139項(xiàng)，調(diào)整幅度達(dá)26.8%，其中14項(xiàng)是為了擴(kuò)大開(kāi)放程度而刪減，23項(xiàng)是因?yàn)榉诸?lèi)調(diào)整。實(shí)質(zhì)性刪減14項(xiàng)，實(shí)質(zhì)性放寬19項(xiàng)，開(kāi)放度提高了17.5%。如刪掉了“禁止投資互聯(lián)網(wǎng)上網(wǎng)服務(wù)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所(網(wǎng)吧活動(dòng))”，再如將“禁止投資我國(guó)傳統(tǒng)工藝的綠茶及特種茶加工(名茶、黑茶)等”改為“投資中國(guó)傳統(tǒng)工藝的綠茶加工須中方控股，禁止投資中國(guó)傳統(tǒng)工藝的特種茶(白茶、黃茶、烏龍茶、黑茶、緊壓茶等)生茶加工”。此外，沒(méi)有明確限制內(nèi)容表述的條款從2013年的55條縮減至2014年的25條，新版負(fù)面清單對(duì)條款的表述更加清晰，如將“限制投資電信、廣播電視和衛(wèi)星傳輸服務(wù)”改為“限制投資基礎(chǔ)電信業(yè)務(wù)，外資比例不超過(guò)49%”。

香港對(duì)外國(guó)投資基本不設(shè)限制，除了國(guó)有企業(yè)，廣播電視等行業(yè)要求外國(guó)控股不得超過(guò)49%，外國(guó)投資者可以投資任何行業(yè)，可以獨(dú)資經(jīng)營(yíng)，控股比例可達(dá)100%，沒(méi)有直接針對(duì)外國(guó)投資者的特別限制性措施。同時(shí)也沒(méi)有針對(duì)本地企業(yè)的優(yōu)待措施，本地企業(yè)不享受財(cái)政補(bǔ)貼，與外國(guó)企業(yè)一視同仁。香港的投資環(huán)境相對(duì)公平，外國(guó)投資者可無(wú)差別地享受?chē)?guó)民待遇。

(四)金融業(yè)

此次上海自貿(mào)區(qū)的改革重點(diǎn)無(wú)疑集中在金融領(lǐng)域，金融領(lǐng)域的革新包括資本項(xiàng)目可兌換，利率市場(chǎng)化、人民幣跨境使用，深化外匯管理等。然而相關(guān)的金融政策并沒(méi)有真正放開(kāi)，具體細(xì)則落地慢。由于金融領(lǐng)域相關(guān)法律調(diào)整沒(méi)有及時(shí)到位，自貿(mào)區(qū)目前的金融法律總框架的形成仍然有賴于“一行三會(huì)”、外匯局等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)分頭研究和出臺(tái)部門(mén)規(guī)章。比如匯率的自由化和利率的自由化沒(méi)有實(shí)質(zhì)性放開(kāi)，在存款利率的開(kāi)放上，只允許300萬(wàn)美元以內(nèi)的存款利率可以放開(kāi)。就自貿(mào)區(qū)金融政策進(jìn)展而言：2013 年12 月2 日，《中國(guó)人民銀行關(guān)于金融支持中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見(jiàn)》(“央行30 條”)出臺(tái)，重要制度突破體現(xiàn)在FT 賬戶體系建立，為后續(xù)跨境融資便利化、資本項(xiàng)目可兌換改革試驗(yàn)提供了重要載體，但由于FT 賬戶與境內(nèi)結(jié)算賬戶的資金流動(dòng)仍按跨境業(yè)務(wù)實(shí)施管理，F(xiàn)T 賬戶的資金和業(yè)務(wù)便成為“無(wú)源之水”，其離岸業(yè)務(wù)的功能受到嚴(yán)重抑制。從運(yùn)行效果來(lái)講，金融業(yè)務(wù)的發(fā)展差強(qiáng)人意，截止2014年9月，自貿(mào)區(qū)的貸款額823億元，同比零增長(zhǎng)，而同期上海地區(qū)銀行業(yè)的貸款余額增幅為6.9%，自貿(mào)區(qū)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展明顯落后于區(qū)外。從銀行數(shù)目上看，截止2015年2月中資銀行22家，外資銀行23家。

反觀香港，香港金融以成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系為依托，行業(yè)本身完全開(kāi)放，香港實(shí)行自由的金融政策以及自由的匯率兌換政策。外國(guó)銀行在香港的銀行系統(tǒng)里發(fā)揮著領(lǐng)導(dǎo)角色，服務(wù)對(duì)象主要為進(jìn)出口業(yè)務(wù)。外匯市場(chǎng)完全放開(kāi)，企業(yè)能夠任意開(kāi)設(shè)不同的外匯賬戶來(lái)投資經(jīng)營(yíng)。即使在2008年金融危機(jī)的沖擊下，金融服務(wù)業(yè)增加值占到香港生產(chǎn)總值仍有16.2%，2009年認(rèn)可的銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量仍有199家，其中有70家來(lái)自全球前百?gòu)?qiáng)銀行，有180家由來(lái)自29個(gè)國(guó)家的機(jī)構(gòu)實(shí)際擁有。

(五)涉外爭(zhēng)端解決機(jī)制

1.仲裁

自貿(mào)區(qū)《管理辦法》鼓勵(lì)商事?tīng)?zhēng)端的當(dāng)事人選擇仲裁的方法解決爭(zhēng)端并“支持本市仲裁機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)和國(guó)際慣例，完善仲裁規(guī)則，提高自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)商事糾紛仲裁水平和國(guó)際化”。上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)仲裁委員會(huì)于2013年10月22日在自貿(mào)區(qū)內(nèi)設(shè)立仲裁庭，旨在為涉外爭(zhēng)端提供更專(zhuān)業(yè)、更便捷的服務(wù)，其本身并無(wú)集中受理商事仲裁的目的，當(dāng)事人可任意選擇仲裁機(jī)構(gòu)來(lái)仲裁爭(zhēng)議。上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)仲裁委員會(huì)又叫上海國(guó)際仲裁中心，前身是中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)上海分會(huì)，所做裁決在40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)得到承認(rèn)和執(zhí)行，有一定的影響力。依照《中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)仲裁規(guī)則》，該委員會(huì)仲裁制度吸納了很多國(guó)際商事仲裁的先進(jìn)制度，如完善臨時(shí)措施，增設(shè)緊急仲裁庭制度，仲裁員開(kāi)放名冊(cè)制的確立，合并仲裁制度的細(xì)化，仲裁第三人制度的納入，仲裁中證據(jù)制度的強(qiáng)化，仲裁與調(diào)解相結(jié)合的完善，友好仲裁制度的引入，小額爭(zhēng)議程序的創(chuàng)設(shè)等。它們使自貿(mào)區(qū)仲裁規(guī)則一方面具有更廣泛的適應(yīng)性，增強(qiáng)了對(duì)當(dāng)事人的吸引力，另一方面最小程度的約束當(dāng)事人選擇的權(quán)利，體現(xiàn)了充分尊重當(dāng)事人的精神。值得一提的是，國(guó)際通行且占主要形式的臨時(shí)仲裁在上海自貿(mào)區(qū)還未獲開(kāi)放。

香港仲裁業(yè)匯聚大批經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)業(yè)人士，并有成熟完善的法律制度為支撐。在香港，越來(lái)越多的企業(yè)傾向于選擇仲裁來(lái)解決糾紛而非傳統(tǒng)意義上的訴訟程序，成為常用的爭(zhēng)議解決方式。香港法院保持著執(zhí)行仲裁裁決的卓越記錄。2008年至2013年間，除當(dāng)事人主動(dòng)撤銷(xiāo)執(zhí)行申請(qǐng)的情況外，香港法院未拒絕執(zhí)行任何一例仲裁裁決。通過(guò)《紐約公約》、《關(guān)于內(nèi)地與香港特別行政區(qū)相互執(zhí)行仲裁裁決的安排》以及《關(guān)于香港特別行政區(qū)與澳門(mén)特別行政區(qū)相互認(rèn)可和執(zhí)行仲裁裁決的安排》，在香港作出的仲裁裁決可在超過(guò)150個(gè)國(guó)家和地區(qū)得到執(zhí)行。

2.訴訟

2013年11月5日成立的上海自貿(mào)區(qū)法庭將集中受理、審理轄區(qū)內(nèi)涉自貿(mào)區(qū)投資、貿(mào)易、金融、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、房地產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域的民商事案件，其作出的判決和裁定即為浦東新區(qū)人民法院的一審判決和裁定，二審案件由上海市第一中級(jí)人民法院管轄。[4]然而自貿(mào)區(qū)地域范圍有限，隨著它的發(fā)展，必然會(huì)有越來(lái)越多企業(yè)在區(qū)內(nèi)注冊(cè)卻在區(qū)外經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象。根據(jù)我國(guó)《民事訴訟法》，被告住所地(分為被告的注冊(cè)登記地與實(shí)際營(yíng)業(yè)地)、合同締結(jié)地、合同履行地、侵權(quán)行為地等均可成為法院管轄的依據(jù)，由此自貿(mào)區(qū)外的法院也可獲得管轄依據(jù)，自貿(mào)區(qū)法院集中管轄的設(shè)想可能遇到挑戰(zhàn)。

上海自貿(mào)區(qū)法院承認(rèn)和執(zhí)行外國(guó)法院判決的法律依據(jù)是我國(guó)民事訴訟法以及有關(guān)的雙邊司法協(xié)助協(xié)議。相關(guān)原則概括如下：一是申請(qǐng)執(zhí)行方的國(guó)際或地區(qū)必須同是國(guó)際公約的締約國(guó)或是與中國(guó)存在互惠關(guān)系；二是申請(qǐng)必須由案件當(dāng)事人或相關(guān)法院作出；三是申請(qǐng)執(zhí)行的判決必須是生效的判決；四是判決不得與我國(guó)法律原則相悖，不得危害公共安全和社會(huì)利益，不得損害我國(guó)主權(quán)；五是對(duì)外國(guó)判決只進(jìn)行形式審查；六是原判決法院有管轄權(quán)；七是原判決依照當(dāng)?shù)氐姆沙绦蜻m當(dāng)；八是案件在我國(guó)未經(jīng)審理過(guò)。上述條件一經(jīng)滿足執(zhí)行令即可做出。

香港法律將涉外民事管轄權(quán)區(qū)分為對(duì)人訴訟的管轄權(quán)和對(duì)物訴訟的管轄權(quán)。其中對(duì)人訴訟，是指針對(duì)個(gè)人的訴訟，責(zé)令某人為或不為某種行為。香港法院可就對(duì)人訴訟行使管轄權(quán)分為三種情況：一是被告身在香港并且法院的起訴文件能在香港送達(dá)被告；二是被告自愿接受香港法院的管轄權(quán)；三是被告不在香港，法院根據(jù)《最高法院規(guī)則》的規(guī)定，將起訴文件外地送達(dá)給被告的。在對(duì)人訴訟上，與上海自貿(mào)區(qū)相區(qū)別，香港法院并非根據(jù)當(dāng)事人的住所地、居所地或訴因的性質(zhì)。對(duì)物訴訟分為決定物之所有權(quán)或其它權(quán)利的訴訟、海事訴訟和有關(guān)身份行為的訴訟。決定物之所有權(quán)或其它權(quán)利的訴訟、海事訴訟確定管轄權(quán)的原則與對(duì)人訴訟相同，對(duì)于有關(guān)身份行為的訴訟，香港法院則根據(jù)當(dāng)事人的住所地或經(jīng)常居住地是否在香港來(lái)判斷管轄權(quán)問(wèn)題。

香港法院受理和執(zhí)行的法律依據(jù)是英國(guó)沖突法，包括成文法和普通法兩種形式。成文法主要是《外地判決(限制承認(rèn)及強(qiáng)制執(zhí)行)條例》，它規(guī)定外國(guó)判決只要在英聯(lián)邦國(guó)家已經(jīng)登記，那么它在香港本地就擁有和它在原判決地區(qū)同等的效力。成文法和普通法區(qū)別不大，它們的區(qū)別主要在程序上而非實(shí)體法律上。此外，依照香港法律，外國(guó)判決為終審判決，不存在改判的可能性，而且判決中必須包含支付內(nèi)容，原判決做出法院有管轄權(quán)。

(六)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

香港以服務(wù)貿(mào)易為主，服務(wù)業(yè)在香港的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中占有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)并且一直地位穩(wěn)定。20世紀(jì)60年代，即香港加工工業(yè)最興盛的時(shí)期它仍占據(jù)著香港經(jīng)濟(jì)的半壁江山。此后，服務(wù)業(yè)的比重和貿(mào)易額便一路攀升，從1970年的60.7%升至2000年的87.22%，在2004年甚至超過(guò)了90%，到2009年，香港服務(wù)業(yè)在全港經(jīng)濟(jì)中的比重達(dá)到了92.99%。但同樣，這也暗藏了香港經(jīng)濟(jì)缺乏實(shí)體工業(yè)支撐的問(wèn)題。

1999年上海的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)發(fā)生了歷史性轉(zhuǎn)折，第三產(chǎn)業(yè)第一次超過(guò)第二產(chǎn)業(yè)成為上海經(jīng)濟(jì)的主體。與香港不同的是，此后，第三產(chǎn)業(yè)在整個(gè)上海經(jīng)濟(jì)中的比例便基本成持平的狀態(tài)，沒(méi)有明顯下滑，也沒(méi)有明顯上升，保持穩(wěn)定的地位。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，雖然上海自貿(mào)區(qū)的諸多政策比起成立以前有了突破似的進(jìn)展，市場(chǎng)開(kāi)放水平有了進(jìn)一步提升，但程度有限。雖然在前期的規(guī)劃中把金融業(yè)作為發(fā)展重點(diǎn)，但就目前實(shí)際施行的狀態(tài)來(lái)看，工作的重點(diǎn)似乎放在開(kāi)放貨物貿(mào)易上，貨物貿(mào)易發(fā)展較快而金融業(yè)卻變化不大。這與香港相比還存在一定的差距。首先，這是由于上海自貿(mào)區(qū)與相關(guān)政策配套的實(shí)施細(xì)則還沒(méi)有頒布到位，只有原則性的東西，難以指導(dǎo)具體工作，導(dǎo)致很多政策還無(wú)法實(shí)際施行。其次，因?yàn)樯虾Ｗ再Q(mào)區(qū)試驗(yàn)田的性質(zhì)。[5]

與香港擁有歷經(jīng)百余年建立起的成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的背景不同，上海自由貿(mào)易區(qū)所依托的是尚在轉(zhuǎn)型中的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代遺留下來(lái)的問(wèn)題仍未完全解決，如政府仍習(xí)慣于直接干預(yù)經(jīng)濟(jì)，立法不夠健全等。上海自貿(mào)區(qū)的提出就是為了能以試驗(yàn)方案的性質(zhì)施行更大尺度的開(kāi)放政策，從而以經(jīng)驗(yàn)推廣的方式復(fù)制到內(nèi)地更廣大地區(qū)，它是我國(guó)改革開(kāi)放進(jìn)程中的一個(gè)突破口。由于我國(guó)改革已經(jīng)進(jìn)入深水區(qū)，同時(shí)由于相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的缺乏，上海自貿(mào)區(qū)的建設(shè)不適合過(guò)于激烈、過(guò)于個(gè)性化的方式展開(kāi)。雖然在頂層設(shè)計(jì)即大力發(fā)展服務(wù)業(yè)尤其是金融業(yè)上，上海自貿(mào)區(qū)與香港自由港存在一定的重合，但就目前的情況來(lái)看，上海和香港產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不同，弱化了兩者間的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，而且在一定程度上還能起到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的作用。上海自貿(mào)區(qū)應(yīng)該在繼續(xù)擴(kuò)大市場(chǎng)開(kāi)放的同時(shí)，加強(qiáng)和香港的交流合作，學(xué)習(xí)其先進(jìn)制度和豐富經(jīng)驗(yàn)。

[1]徐明棋.上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)的戰(zhàn)略定位與改革開(kāi)放[J].江南論壇,2013(11).

[2]財(cái)政部，海關(guān)總署，國(guó)家稅務(wù)總局.關(guān)于中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)有關(guān)進(jìn)口稅收政策的通知(財(cái)關(guān)稅[2013]75號(hào))[EB/OL].http://www.chinaacc.com/new/63_67_201311/15zh982854469.shtml.

[3]國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知(國(guó)發(fā)〔2013〕38號(hào))[EB/OL].http://www.yq.gov.cn/art/2013/10/8/art_21761_368051.html.

[4]應(yīng)一琳.上海自貿(mào)區(qū)法庭昨天掛牌成立[N].上海商報(bào),2013-11-15(2).

[5]張偉,楊文碩.上海自貿(mào)區(qū)金融開(kāi)放的定位與路徑分析——兼與香港自由港金融演進(jìn)路徑比較[J].商業(yè)研究,2014(2).

責(zé)任編輯 胡號(hào)寰 E-mail:huhaohuan2@126.com

Critically Compare the Constitution and Operation of Shanghai Free Trade Zone and Hong Kong as Free Ports

HuangYuanyuan

(FacultyofLaw,ChineseUniversityofHongKong,HongKong999077)

This essay is concentrated on the analysis of the differences in the constitution and operation between the Shanghai Free Trade Zone and Hong Kong.The diversities in system design itself and the gap in current economic development level between the two areas demonstrate that Shanghai Free Trade Zone is not a simple replicate of Hong Kong on the one hand,and they are complementary to each other on the other hand.

Shanghai free trade zone;Hong Kong;free trade zone

2015-02-09

黃圓圓(1991-)，女，湖北荊州人，碩士研究生。

F830

A

1673-1395 (2015)04-0063-05