我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理制度的研究

摘要：風(fēng)險管理是現(xiàn)在我國商業(yè)銀行面臨的最突出的問題之一，其受到越來越多人的重視。本文結(jié)合無數(shù)前人對我國商業(yè)銀行當(dāng)前的風(fēng)險管理現(xiàn)狀的研究，從銀行風(fēng)險的種類出發(fā)，分析了我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理制度的現(xiàn)狀中存在的一些問題，并歸納了一些我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理可以做出的創(chuàng)新。

關(guān)鍵字：商業(yè)銀行；風(fēng)險管理

商業(yè)銀行是金融行業(yè)中的一個特殊企業(yè)，其經(jīng)營對象對象是貨幣，主要獲利來自于貸款的發(fā)放以及吸取存款的投資，其性質(zhì)的特殊性使得商業(yè)銀行風(fēng)險有著雙重性，即其風(fēng)險可能來自于本身的經(jīng)營管理不善，也可能來自于不可預(yù)料的，突發(fā)的銀行外部客戶引起的損失；此外，商業(yè)銀行因經(jīng)營管理不善出現(xiàn)風(fēng)險的可能性會比一般企業(yè)多，而且旦商業(yè)銀行經(jīng)營管理不善發(fā)生風(fēng)險，它的影響力輕則一個銀行倒閉，重則該國家產(chǎn)生金融危機(jī)，更嚴(yán)重者還會波及到整個金融界。因此商業(yè)銀行的風(fēng)險管理逐漸的被更多的人開始重視。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理的種類

商業(yè)銀行的風(fēng)險是指商業(yè)銀行在其經(jīng)營過程中，因為自身的經(jīng)營管理不善或者是受客戶或外界市場等無法預(yù)料的、不確定的因素的影響而引起的銀行資金損失的可能性和收益的不確定性。其主要有以下幾種風(fēng)險。

（1）信用風(fēng)險。信用風(fēng)險是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險，也是各商業(yè)銀行一直以來最為重視的風(fēng)險，這里的信用一般是指客戶的信用或者說借款人的信用，因為一旦借款人無法或者沒有按期如數(shù)歸還貸款，那么銀行將要面臨由此帶來的損失，而這也是現(xiàn)在銀行不可避免的風(fēng)險。

（2）市場風(fēng)險。相信用風(fēng)險對來說市場風(fēng)險的被重視度就要大打折扣了，市場風(fēng)險是指來自于銀行外部，卻又與銀行的經(jīng)營密切相關(guān)的一些風(fēng)險，比如利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，即利率或匯率的變動引起的收益的不確定性。是不能控制只能預(yù)測防備的風(fēng)險?？赡苷且驗槭袌鲲L(fēng)險的不可控制性，很多管理者雖然知道有此風(fēng)險，但是卻都只是被動接受此風(fēng)險。

（3）操作風(fēng)險。如果說市場風(fēng)險是外部不可控風(fēng)險，那么操作風(fēng)險則來自于銀行的內(nèi)部，它是銀行有關(guān)工作人員的操作失誤，或者高層的管理不善，或者程序的運轉(zhuǎn)失靈等使得銀行有所損失的可能性。工作人員職責(zé)不清，職業(yè)道德缺失，監(jiān)管部門監(jiān)督不力等都會產(chǎn)生銀行資金損失的風(fēng)險。

此外還有資金的流動性風(fēng)險，銀行的法律行為引起的法律風(fēng)險和銀行本身的聲譽風(fēng)險等，但是相對于以上三種風(fēng)險，以上三種帶來的損失和影響是極大的也是受人們普遍重視的，對于后面的這些風(fēng)險也是銀行本身的內(nèi)部風(fēng)險，受銀行人員行為和決策的影響，故本人認(rèn)為也可以算是操作風(fēng)險中的一部分。

我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理制度的現(xiàn)狀

因為我國目前市場經(jīng)濟(jì)和金融體系的發(fā)展還處于初級階段，發(fā)展不成熟且

不完善，所以我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理制度還存在著大量的問題。

（1）風(fēng)險管理體系不完善。風(fēng)險管理體系不完善是我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理一直存在的問題，也是所有研究者指出的問題之一，比如銀行沒有獨立的風(fēng)險管理部門，就算有也只是掛名而沒有實際的發(fā)揮其該有的職能，風(fēng)險管理受外界因素干

擾較多，不少制度規(guī)定粗略化、模糊化和大致化等。再如董事會和監(jiān)事會的職能不健全，獎罰機(jī)制不健全，沒有規(guī)定如何對董事會和監(jiān)事會的人員進(jìn)行績效考核，評價等，而這個空缺使得董事會和監(jiān)事會監(jiān)督、控制和管理高層經(jīng)營行為的風(fēng)險的主要使命得不到實施，監(jiān)管的不力給了一些高層人員為了個人利益而做出冒險行為的機(jī)會，從而給銀行帶來更高的風(fēng)險。

（2）缺乏相應(yīng)的風(fēng)險管理人才。風(fēng)險管理人才的缺乏使得我國的商業(yè)銀行風(fēng)險管理艱難前行?，F(xiàn)代風(fēng)險管理涉及了管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)以及數(shù)理統(tǒng)計學(xué)等大量的學(xué)科知識，一個風(fēng)險管理人才某種程度上說必須是這些方面的全才才可以，這就對從事風(fēng)險管理的人員的素質(zhì)提出了很高的要求，而我國還處于社會主義初級階段，對人才的培養(yǎng)一直是供不應(yīng)求的，更何況是是在金融方面的人才，所以無論是質(zhì)量還是數(shù)量上我國的風(fēng)險管理人才都是十分缺乏的。

（3）管理理念和方法的落后。目前我國的風(fēng)險管理理念依舊是過于重視信用風(fēng)險，一定程度上忽視了操作風(fēng)險和市場風(fēng)險，此外，缺乏差異性的風(fēng)險管理思維，沒有對不同地區(qū)，不同市場的銀行做不同的風(fēng)險管理，對風(fēng)險的評價也一直多是定性評價，很少有定量的量化等，總的來說就是對風(fēng)險管理的認(rèn)知還存在著很大的不足之處。

除了以上提到的，風(fēng)險管理技術(shù)的落后和風(fēng)險承擔(dān)主題的不明確也是我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理目前存在的不可忽視的問題。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理制度應(yīng)進(jìn)行的創(chuàng)新

針對銀行風(fēng)險管理存在著的諸多問題，采取一些必要的對策和做出一些創(chuàng)新式的改變勢在必行，這些改變可以歸結(jié)為以下幾個方面。

（1）建立完善的風(fēng)險管理體系。一個完善的風(fēng)險管理體系的建立就是一個銀行風(fēng)險管理制度的最大進(jìn)步，風(fēng)險管理體系的建立包括了建立一個健全的執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)和決策權(quán)三權(quán)相互制約平衡的機(jī)制；把風(fēng)險管理獨立出來，并建立一個一體化的風(fēng)險管理機(jī)制，把信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等都做統(tǒng)一的管理，這樣獨立出來的風(fēng)險管理相對來說減少了重復(fù)風(fēng)險管理的成本；仿效發(fā)達(dá)國家的管理，把職工的職能進(jìn)行獨立，比如把負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的和負(fù)責(zé)貸款追繳的人區(qū)分，同時有專人進(jìn)行信用的評價等，這樣把以前一個人全部負(fù)責(zé)的職責(zé)進(jìn)行分割，有利于減少員工為個人利益而做出損失銀行利益的事。還有完善獎懲機(jī)制，提高全體員工的風(fēng)險認(rèn)知等。

（2）重視人才的培訓(xùn)，做好人力資源的管理，人是組織活動的主體，一個組織是否能發(fā)展，人才的數(shù)量和質(zhì)量有著舉足輕重的作用，積極培養(yǎng)相關(guān)人才，引入人才，形成競爭機(jī)制，都有助于幫助銀行做好風(fēng)險管理。

（3）設(shè)備。除了管理體系和人的重要作用，完善的設(shè)備也是必不可少的。我國的信息技術(shù)相較于發(fā)達(dá)國家是落后的，在西方國家，有著龐大的信用信息庫，但是在我國卻是很難做到的，這就要求我國在設(shè)備方面進(jìn)行改進(jìn)。

還有人提出要建設(shè)風(fēng)險管理文化；充分發(fā)展中介以及第三方信用風(fēng)險評估企業(yè)，充分利用現(xiàn)有的一些風(fēng)險管理的相關(guān)模型并對模型不斷檢驗，還有對風(fēng)險管理應(yīng)對不同行業(yè)，不同地區(qū)做不同的區(qū)分等等，但無論哪一種，都是建立在科學(xué)的理念之上的，如果我國商業(yè)銀行真的做到了這些意見中的某一些，那么其風(fēng)險管理一定會更上一個臺階。

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唐萇江，中國農(nóng)業(yè)銀行成都錦江支行endprint