中小企業(yè)融資問題研究

夏麗麗

【摘 要】改革開放以來，伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)的高速增長(zhǎng)，我國(guó)中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展。其在吸納就業(yè)、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加財(cái)政收入、社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展等諸多方面都發(fā)揮著積極作用，同時(shí)對(duì)保持經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，完善我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體制具有深刻意義。但我國(guó)的中小企業(yè)目前狀況并不樂觀，特別是中小企業(yè)的融資問題。由于中小企業(yè)本身問題，國(guó)家政策的缺位，金融體系等因素使得中小企業(yè)融資舉步維艱，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展。本文立足于中小企業(yè)現(xiàn)狀對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的融資問題進(jìn)行了自我剖析，并提出了相關(guān)建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資難；問題研究

一、中小企業(yè)融資問題的綜述

隨著我國(guó)多有所有制形式并存的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確定，我國(guó)的中小企業(yè)現(xiàn)已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中重要的組成部分，同時(shí)對(duì)促進(jìn)就業(yè)，繁榮市場(chǎng)及維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)揮著重要的作用。但由于中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營(yíng)狀況不夠穩(wěn)定等原因，還有當(dāng)前金融體制、國(guó)家政策等因素的制約，使中小企業(yè)融資難成為制約中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸?，F(xiàn)如今受當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)下滑的影響，使原本就困難的中小企業(yè)融資問題出現(xiàn)了更加嚴(yán)峻的形勢(shì)。為此，中小企業(yè)如何面對(duì)當(dāng)前困境，在快速、不穩(wěn)定的國(guó)際環(huán)境中尋求機(jī)遇發(fā)展自己，是值得我們認(rèn)真研究的主要課題。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資問題

1.企業(yè)自身整體素質(zhì)低下

中小企業(yè)大多以家庭合伙經(jīng)營(yíng)等方式發(fā)展起來，其規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)管理水平低，技術(shù)裝備差，所處行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)又極為激烈，對(duì)市場(chǎng)需求依賴極強(qiáng)而對(duì)市場(chǎng)又缺乏必要的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。結(jié)果導(dǎo)致中小企業(yè)自身倒閉率很高。其次，許多中小企業(yè)沒有建立現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)制度。此外，工作人員的工作積極性差，致使企業(yè)內(nèi)部控制不利。最后，中小企業(yè)信用等級(jí)低。

2.金融機(jī)構(gòu)體系不健全

在金融機(jī)構(gòu)方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)支持力度不夠。一直以來，我國(guó)銀行服務(wù)主體、業(yè)務(wù)流程、信用評(píng)估等都以國(guó)有企業(yè)為對(duì)象設(shè)計(jì)，金融體制改革進(jìn)程中，銀行又進(jìn)一步加強(qiáng)了信貸的監(jiān)管，貸款條件和程序更為嚴(yán)苛，貸款額度更加嚴(yán)謹(jǐn)，最后為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，十分強(qiáng)調(diào)企業(yè)貸款必須有實(shí)質(zhì)性抵押，而我國(guó)大部分中小企業(yè)可用于抵押實(shí)物卻很少，這嚴(yán)重挫傷了中小企業(yè)對(duì)銀行貸款的積極性。

在我國(guó)，缺乏專門服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)。在國(guó)外，專門投資于中小企業(yè)的專屬銀行很多，如日本的人民金融公司和泰國(guó)的小企業(yè)金融公司等。而對(duì)比我國(guó)，為中小企業(yè)提供專門服務(wù)的機(jī)構(gòu)卻遲遲未能形成，不僅如此國(guó)家頒布一些原為中小企業(yè)提供金融服務(wù)的基金會(huì)信用合作社也逐漸合并成商業(yè)銀行，其服務(wù)的對(duì)象也發(fā)生改變，最終為中小企業(yè)提供資金渠道變得越發(fā)狹窄。

3.國(guó)家宏觀政策不完善

在我國(guó)，國(guó)家政策對(duì)于國(guó)家的經(jīng)濟(jì)文化起到重要的調(diào)控和引導(dǎo)作用。同理，在中小企業(yè)的融資方面，也離不開國(guó)家政策的指導(dǎo)，但目前我國(guó)的政策制度體系還不夠全面。早在2003年，國(guó)家頒布的《中小企業(yè)促進(jìn)法》要求增大對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的信貸扶持，但是最終還是沒有落到實(shí)處。此外，我國(guó)目前一些法規(guī)還限制民間金融活動(dòng)，融資的難度進(jìn)一步加強(qiáng)。

三、中小企業(yè)融資困難的解決方法

1.提升企業(yè)的總體實(shí)力

中小企業(yè)應(yīng)因地制宜，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)氐胤绞袌?chǎng)、資源、技術(shù)等方面的優(yōu)勢(shì)，積極采用高效節(jié)能的設(shè)備，注重先進(jìn)技術(shù)的學(xué)習(xí)，提高產(chǎn)品的科技含量，大力推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，是提高企業(yè)綜合實(shí)力的必經(jīng)之路。

要建立科學(xué)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，改善財(cái)務(wù)狀況，不斷完善財(cái)務(wù)制度，提供真實(shí)、合法的財(cái)務(wù)報(bào)告。

加強(qiáng)自身財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，提高全員專業(yè)素質(zhì)。要對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)和思想道德教育，同時(shí)應(yīng)向員工進(jìn)行普法教育，提高全員法律意識(shí)，增強(qiáng)法制觀念。

注重樹立誠(chéng)實(shí)守信的中小企業(yè)形象。商業(yè)信用是提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的無形武器。在先天發(fā)展條件就處劣勢(shì)的中小企業(yè)，增加自身的信譽(yù)，才能得到金融機(jī)構(gòu)的信賴，吸收更多的融資。

2.建立多層次，全方位的金融體系

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到支持中小企業(yè)發(fā)展也是自身發(fā)展的客觀需求。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)調(diào)查研究并分析，對(duì)有信譽(yù)度較好、有一定管理能力、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，應(yīng)大膽支持，并給予信貸傾斜，制定出適應(yīng)中小企業(yè)實(shí)際情況的貸款操作流程。

我國(guó)應(yīng)積極建立中小企業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)。政策性金融是以國(guó)家信譽(yù)為擔(dān)保，嘗試多種特殊的融資方式，按照國(guó)家法律限定的業(yè)務(wù)范圍為服務(wù)對(duì)象，以優(yōu)惠性存貸利率，配合特定的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)而進(jìn)行的一種特殊性資金融通行為。由此看來，政策性機(jī)構(gòu)是帶有特定意向的存款、投資、貼現(xiàn)、存款保險(xiǎn)、利息補(bǔ)貼等一系列特殊性資金融通行為。因此，政策性金融所具有特殊功能會(huì)在融資過程中起到特殊作用。

3.改善中小企業(yè)融資宏觀政策環(huán)境

政府應(yīng)盡快制定和出臺(tái)<<中小企業(yè)信貸擔(dān)保法>>等法律法規(guī)，并制定支持中小企業(yè)發(fā)展的有關(guān)實(shí)施細(xì)則，使中小企業(yè)融資體系在有關(guān)法律制度的保障下得以完善。此外，在研究中小企業(yè)部分地區(qū)擔(dān)保基金試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，制定符合中國(guó)國(guó)情的中小企業(yè)信貸擔(dān)保制度，成立全國(guó)性的中小企業(yè)信用擔(dān)保基金會(huì)和中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)，統(tǒng)一對(duì)中小企業(yè)的融資擔(dān)保進(jìn)行承擔(dān)。

四、結(jié)語

綜上所述，我國(guó)中小企業(yè)融資難問題，是亟待解決的重要問題，對(duì)待中小企業(yè)融資困難這一傳統(tǒng)問題，不僅要從企業(yè)自身的角度去尋找對(duì)策，而且也要從國(guó)家政策的角度加大傾斜力度和金融機(jī)構(gòu)層面去剖析，借鑒國(guó)內(nèi)、國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)具體的實(shí)際情況，拿出可操作的具體措施并加以實(shí)施。

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