普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系的構(gòu)建

李明賢 羅荷花

（湖南農(nóng)業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)院，湖南 長(zhǎng)沙410128）

一、引言及文獻(xiàn)綜述

普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是指擁有服務(wù)“三農(nóng)”的普惠理念，在機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上，為那些被傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)排斥在外的貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。本文認(rèn)為那些采納“普惠金融”理念，為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的農(nóng)村資金互助社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等都屬于普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)［1］。目前很多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都宣稱樹立“普惠”理念，但真正開展“普惠金融”業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)還嚴(yán)重不足。因此，還需要大力發(fā)展普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，并不斷加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)能力建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的普惠目標(biāo)。那么當(dāng)前我國(guó)普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的狀況如何？如何進(jìn)一步提升普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)能力，使更多的、更貧困的農(nóng)戶獲得金融服務(wù)，是我們亟待思考與解決的問題。

國(guó)內(nèi)外學(xué)者關(guān)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的研究主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：（1）關(guān)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的效應(yīng)研究。Khandker和Faruqee認(rèn)為小額信貸機(jī)構(gòu)給貧困農(nóng)民提供小額貸款，能改善貧困農(nóng)民的生活，提高其收入［2］。Dowla和Barua發(fā)現(xiàn)格萊珉銀行小額信貸對(duì)窮人的收入、消費(fèi)等經(jīng)濟(jì)方面，以及窮人的健康、婦女權(quán)力等社會(huì)方面都產(chǎn)生了積極的影響［3］。吳曉靈、張文棋認(rèn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能提高農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。（2）通過構(gòu)建指標(biāo)體系或單個(gè)指標(biāo)來研究農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力。Yaron認(rèn)為可以用機(jī)構(gòu)指標(biāo)和客戶指標(biāo)來衡量農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)及經(jīng)營(yíng)能力［4］。雷格伍德（Ledgerwood）認(rèn)為可以通過收益、貸款資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)來評(píng)價(jià)小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)績(jī)效［5］（P57－68）。而國(guó)內(nèi)學(xué)者主要是從覆蓋面、可持續(xù)發(fā)展和福利影響等方面來衡量農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)能力［6］（P71－75）。在學(xué)者們對(duì)金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力進(jìn)行大量理論研究的同時(shí)，實(shí)踐中也產(chǎn)生了CAMEL體系、三角框架體系等指標(biāo)體系［7］（P113－116）。（3）關(guān)于提升農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的對(duì)策研究。學(xué)者們認(rèn)為，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可以通過加大金融創(chuàng)新力度、增強(qiáng)業(yè)務(wù)拓展、完善治理結(jié)構(gòu)等措施來提升機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力［8］［9］。

總之，國(guó)際上已有許多衡量農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)能力及財(cái)務(wù)狀況的指標(biāo)體系，這為我們構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系提供了有益借鑒，但已有的指標(biāo)體系過多地偏重于研究機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，而反映機(jī)構(gòu)支農(nóng)金融服務(wù)對(duì)象的情況、提供支農(nóng)金融服務(wù)的過程及農(nóng)戶滿意程度、農(nóng)戶受益情況等服務(wù)效果方面內(nèi)容的指標(biāo)較少。因此，本文率先從支農(nóng)條件、支農(nóng)過程、支農(nóng)效果三個(gè)方面構(gòu)建一套適合我國(guó)普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的指標(biāo)體系來衡量我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力狀況，找出機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的現(xiàn)狀與目標(biāo)值之間的差距以及制約機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力提升的主要因素，并尋求不斷提升機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的措施，更好地為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)，以推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化和農(nóng)民收入的增加。

二、我國(guó)普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系的構(gòu)建

（一）構(gòu)建指標(biāo)體系的基本思路

基于機(jī)構(gòu)支農(nóng)的視角，綜合和借鑒國(guó)際上衡量農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)服務(wù)能力的指標(biāo)體系，遵循指標(biāo)體系的系統(tǒng)性、層次性、代表性、導(dǎo)向性等構(gòu)建原則，本文結(jié)合我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)際運(yùn)行情況，在咨詢相關(guān)專家的基礎(chǔ)上，從支農(nóng)條件、支農(nóng)過程和支農(nóng)效果三個(gè)方面構(gòu)建一個(gè)有目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、子準(zhǔn)則層和指標(biāo)層的普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系。

（二）指標(biāo)體系的構(gòu)成內(nèi)容

1．支農(nóng)條件。普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)的前提是機(jī)構(gòu)具有提供支農(nóng)金融服務(wù)的條件，這主要從機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度、外部環(huán)境和機(jī)構(gòu)可持續(xù)等方面考慮。（1）機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度將直接決定機(jī)構(gòu)是否會(huì)承擔(dān)服務(wù)“三農(nóng)”的社會(huì)責(zé)任，并影響金融業(yè)務(wù)的開展，通過機(jī)構(gòu)“長(zhǎng)期服務(wù)‘三農(nóng)’的意識(shí)程度”等指標(biāo)來衡量。另外，機(jī)構(gòu)每年為員工提供服務(wù)“三農(nóng)”的培訓(xùn)時(shí)間越長(zhǎng)，越有利于支農(nóng)活動(dòng)的開展。（2）外部環(huán)境主要包括政府財(cái)稅補(bǔ)貼政策、農(nóng)村信用擔(dān)保環(huán)境、法律法規(guī)環(huán)境及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)環(huán)境。良好的外部環(huán)境可以使農(nóng)戶成功地獲得普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)，通過“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)深度”等指標(biāo)來衡量。（3）機(jī)構(gòu)可持續(xù)是指機(jī)構(gòu)在不需要補(bǔ)貼的情況下，提供金融服務(wù)產(chǎn)生的各項(xiàng)收益能夠覆蓋其全部成本，并獲得一定利潤(rùn)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)只有實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，才能持久地提供金融服務(wù)，這是機(jī)構(gòu)進(jìn)行支農(nóng)活動(dòng)的基本條件，可用“財(cái)務(wù)自負(fù)盈虧率”①、“補(bǔ)貼依賴指數(shù)”等指標(biāo)來衡量②。

2．支農(nóng)過程。支農(nóng)過程是普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)的過程，反映機(jī)構(gòu)實(shí)施支農(nóng)服務(wù)的能力。鑒于機(jī)構(gòu)給貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)主要以貸款為主，我們分析支農(nóng)過程也以貸款為研究主線，分為客戶識(shí)別過程、貸款交易過程、貸款監(jiān)督過程及資金回收過程。（1）客戶識(shí)別過程是指機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行識(shí)別的過程，是保障機(jī)構(gòu)向目標(biāo)客戶提供金融服務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過“農(nóng)戶的平均年收入水平”③、“平均每筆支農(nóng)貸款金額”來衡量④。（2）貸款交易過程是指機(jī)構(gòu)給農(nóng)戶提供貸款資金的過程，可用“操作支出率”等指標(biāo)來衡量。（3）貸款監(jiān)督過程是保障機(jī)構(gòu)給農(nóng)戶提供貸款的質(zhì)量，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)控等一系列過程，可用“機(jī)構(gòu)專業(yè)部門（人員）對(duì)貸款進(jìn)行監(jiān)管程度”等指標(biāo)來衡量。（4）資金回收過程。機(jī)構(gòu)貸款資金回收順利，并獲得一定收益，能為機(jī)構(gòu)下一期的貸款支農(nóng)提供保證，這將有利于機(jī)構(gòu)形成更多資金在下一期為更多的農(nóng)戶提供服務(wù)，通過“貸款償還率”等指標(biāo)來衡量。

3．支農(nóng)效果。普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的大小主要通過支農(nóng)效果來體現(xiàn)，從服務(wù)廣度、服務(wù)深度、農(nóng)戶滿意度及農(nóng)戶受益情況等方面進(jìn)行考慮。（1）服務(wù)廣度反映的是機(jī)構(gòu)盡可能擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面，向更多貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)。機(jī)構(gòu)向更多農(nóng)戶提供金融服務(wù)，會(huì)導(dǎo)致其服務(wù)成本不斷降低，從而又有利于機(jī)構(gòu)服務(wù)更多農(nóng)戶，通過“期末獲得貸款支持的農(nóng)戶比率”等指標(biāo)來衡量。（2）服務(wù)深度反映的是機(jī)構(gòu)盡可能把金融服務(wù)提供給貧困農(nóng)戶即收入最低的農(nóng)戶手中，這是實(shí)施“普惠”理念的基本要求，通過“婦女借款者百分比”等指標(biāo)來衡量。（3）農(nóng)戶滿意度。農(nóng)戶對(duì)機(jī)構(gòu)金融服務(wù)的滿意度直接決定農(nóng)戶是否會(huì)繼續(xù)使用該服務(wù)，是否能帶動(dòng)周邊農(nóng)戶成為機(jī)構(gòu)客戶，可用“年度內(nèi)加入的農(nóng)戶數(shù)”、“年度內(nèi)退出的農(nóng)戶數(shù)”等指標(biāo)來衡量。但年度內(nèi)農(nóng)戶退出有諸多原因，為研究方便，我們假定農(nóng)戶退出是因?yàn)閷?duì)機(jī)構(gòu)金融服務(wù)不滿意。（4）農(nóng)戶受益情況是指農(nóng)戶接受機(jī)構(gòu)金融服務(wù)后帶來的效果，比如收入提高、生活改善、社會(huì)地位提升等，用“收入提高的貸款農(nóng)戶數(shù)占獲得支農(nóng)貸款的農(nóng)戶總數(shù)的比重”等指標(biāo)來衡量。本文所建指標(biāo)體系的具體內(nèi)容如表2所示。

三、普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的實(shí)證分析

（一）數(shù)據(jù)來源、權(quán)重及指標(biāo)的計(jì)算

1．?dāng)?shù)據(jù)來源。數(shù)據(jù)來源于湖南省HN縣LJ農(nóng)村信用社（簡(jiǎn)稱農(nóng)信社）2010年底的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的實(shí)地調(diào)研，各個(gè)指標(biāo)的數(shù)據(jù)根據(jù)調(diào)查問卷以及與信貸員、會(huì)計(jì)人員等相關(guān)人員進(jìn)行訪談?wù)矶谩＿x取HN縣LJ農(nóng)信社作為調(diào)研對(duì)象，主要是因?yàn)镠N縣是湖南省農(nóng)業(yè)大縣，該縣農(nóng)戶需要大量資金發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)；而LJ農(nóng)信社正在積極實(shí)施“普惠”理念，在為農(nóng)戶提供金融服務(wù)中具有代表性。

2．目標(biāo)值確定。目標(biāo)值主要參照我國(guó)那些已經(jīng)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展并能為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)支農(nóng)能力的相關(guān)指標(biāo)、發(fā)達(dá)國(guó)家金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的相關(guān)指標(biāo)以及一些發(fā)展中國(guó)家那些不僅具有良好的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)還能有效地向窮人提供信貸服務(wù)的小額信貸機(jī)構(gòu)（比如孟加拉國(guó)的鄉(xiāng)村銀行等）支農(nóng)能力的相關(guān)指標(biāo)的水平。這些目標(biāo)值都是專家們經(jīng)過科學(xué)調(diào)整而得出的。

3．權(quán)重確定。指標(biāo)權(quán)重是利用層次分析法，通過構(gòu)造判斷矩陣進(jìn)行相關(guān)計(jì)算得出。為保證判斷矩陣的科學(xué)合理性，本文從高等院校、農(nóng)信社等選取了8名長(zhǎng)期從事普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)理論研究和實(shí)踐應(yīng)用的專家，要求各位專家分別給出指標(biāo)之間的相對(duì)重要性，并進(jìn)行加權(quán)匯總，得到最終的判斷矩陣。下面，我們以普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系準(zhǔn)則層為例，構(gòu)造其判斷矩陣（見表1）。經(jīng)運(yùn)算，求出判斷矩陣A相應(yīng)的特征向量為（0．3108，0．1958，0．4934）T，即支農(nóng)條件、支農(nóng)過程和支農(nóng)效果的權(quán)重分別為31．08%、19．58%和49．34%。同理，計(jì)算出各層次的指標(biāo)權(quán)重。

4．指標(biāo)計(jì)算。各子準(zhǔn)則層的評(píng)價(jià)指數(shù)是各個(gè)指標(biāo)的實(shí)際值與目標(biāo)值的比值乘以指標(biāo)相對(duì)應(yīng)的權(quán)重之和，各準(zhǔn)則層的評(píng)價(jià)指數(shù)是各項(xiàng)子準(zhǔn)則層的評(píng)價(jià)指數(shù)乘以相應(yīng)權(quán)重之總和，而最終普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力總指數(shù)是各準(zhǔn)則層的評(píng)價(jià)指數(shù)乘以相應(yīng)權(quán)重之總和。利用普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力總指數(shù)，可以衡量目前機(jī)構(gòu)支農(nóng)現(xiàn)狀以及實(shí)施“普惠”理念的程度?？傊笖?shù)越高，說明機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力越強(qiáng)，為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的積極性越高，同時(shí)也有利于實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展；反之則相反。我們把總指數(shù)劃分為以下三個(gè)階段：如果總指數(shù)低于50%，我們認(rèn)為普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力較弱；如果總指數(shù)大于或等于50%，并小于85%，則支農(nóng)能力一般；如果總指數(shù)大于或等于85%，則支農(nóng)能力相當(dāng)高。

（二）結(jié)果分析

根據(jù)上述計(jì)算方法，我們計(jì)算出湖南省HN縣LJ農(nóng)信社支農(nóng)能力指標(biāo)體系的三個(gè)準(zhǔn)則層——支農(nóng)條件、支農(nóng)過程、支農(nóng)效果——的得分分別為61．23%、70．03%、68．07%，再計(jì)算出該信用社支農(nóng)能力指數(shù)為66．33%（見表2）。這說明當(dāng)前該農(nóng)信社支農(nóng)能力一般，還存在一些不足。

表1 普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系準(zhǔn)則層的判斷矩陣

1．支農(nóng)條件方面。（1）機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度較好，得分為84．83%。LJ農(nóng)信社長(zhǎng)期服務(wù)“三農(nóng)”的意識(shí)程度達(dá)到了95%，制定服務(wù)“三農(nóng)”政策與規(guī)章制度的力度達(dá)到了87%，說明該機(jī)構(gòu)承擔(dān)起服務(wù)“三農(nóng)”的社會(huì)責(zé)任，為農(nóng)戶提供金融服務(wù)。但機(jī)構(gòu)每年為員工提供服務(wù)“三農(nóng)”的培訓(xùn)時(shí)間的得分只有68．57%，說明機(jī)構(gòu)應(yīng)為員工提供更多的培訓(xùn)，提高員工服務(wù)“三農(nóng)”的主動(dòng)性和效率。（2）外部環(huán)境得分為48．84%，還需進(jìn)一步提高。政府為農(nóng)信社支農(nóng)提供財(cái)稅補(bǔ)貼力度的得分只有53%，說明目前政府財(cái)稅補(bǔ)貼太少，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)提供“三農(nóng)”金融服務(wù)的動(dòng)力不足。由于該縣為經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)業(yè)大縣，當(dāng)?shù)貨]有信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)，而農(nóng)戶普遍缺少適當(dāng)?shù)牡盅?、?dān)保品，導(dǎo)致農(nóng)戶難以獲得機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)。另外，該地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展緩慢，種類太少且深度不足，得分分別只有25%和30%，導(dǎo)致無法分散機(jī)構(gòu)支農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）機(jī)構(gòu)可持續(xù)得分只有43．1%，還需大大提高。機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼依賴指數(shù)為1．9%，財(cái)務(wù)自負(fù)盈虧率、貸款收益率的得分分別為69．08%、56．89%，說明目前農(nóng)信社并沒有實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，對(duì)外界補(bǔ)貼還存在一定程度的依賴性，不利于機(jī)構(gòu)為農(nóng)戶提供持久地支農(nóng)金融服務(wù)，其根源在于農(nóng)信社還處在深化改革時(shí)期，而實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的改革效果也有時(shí)間滯后性。

表2 普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系及實(shí)際值與目標(biāo)值的比值

2．支農(nóng)過程方面。（1）客戶識(shí)別過程得分為58．29%，有待繼續(xù)提高。農(nóng)戶的平均年收入水平與平均每筆支農(nóng)貸款金額的得分分別只有42．86%和60%，說明機(jī)構(gòu)的目標(biāo)客戶雖然定位為貧困農(nóng)戶，但在實(shí)際貸款過程中，機(jī)構(gòu)服務(wù)對(duì)象變成了高、中收入農(nóng)戶，出現(xiàn)了目標(biāo)偏移現(xiàn)象。如何瞄準(zhǔn)貧困農(nóng)戶，為其提供金融服務(wù)，值得我們深思。（2）貸款交易過程得分為64．9%，有待進(jìn)一步提高。當(dāng)前農(nóng)信社每個(gè)農(nóng)戶每年平均貸款次數(shù)、單筆貸款成本、操作支出率的得分分別為50%、78．57%、66．14%，這都說明機(jī)構(gòu)提供支農(nóng)貸款的交易成本還很高，主要原因在于目前農(nóng)信社業(yè)務(wù)處理效率還很低下。（3）貸款監(jiān)督過程較好，得分為84．17%。目前LJ農(nóng)信社有專門機(jī)構(gòu)與人員對(duì)貸款進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)督程度達(dá)到81%；政府相關(guān)部門也對(duì)機(jī)構(gòu)的支農(nóng)貸款進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管程度達(dá)到78．3%；但當(dāng)前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)同行之間的相互監(jiān)督程度不高，只有58．5%，因此應(yīng)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)同行之間的相互監(jiān)督?？紤]到適度監(jiān)管原則，三種監(jiān)督方式的目標(biāo)值都設(shè)定為90%。通過這三種監(jiān)督方式的相互配合，可以保障農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供支農(nóng)貸款的質(zhì)量。（4）資金回收過程較好，得分為72．78%。目前LJ農(nóng)信社貸款償還率、風(fēng)險(xiǎn)貸款率、貸款損失率的得分分別為92%、62．5%、43．5%，說明機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷降低風(fēng)險(xiǎn)貸款率和貸款損失率，保障貸款資金的安全，這也有利于農(nóng)信社下一期給農(nóng)戶提供支農(nóng)貸款。

3．支農(nóng)效果方面。（1）服務(wù)廣度得分為60．7%，還可進(jìn)一步提高。期末獲得存款支持的農(nóng)戶比率、期末獲得貸款支持的農(nóng)戶比率、期末機(jī)構(gòu)總存款規(guī)模的得分分別為76．47%、60．71%、66．67%，但期末機(jī)構(gòu)總貸款規(guī)模的得分只有34．17%，說明機(jī)構(gòu)為農(nóng)戶提供貸款的能力很低。深入分析發(fā)現(xiàn)，機(jī)構(gòu)2010年存貸比達(dá)到了5∶1，說明機(jī)構(gòu)吸收存款的能力遠(yuǎn)大于發(fā)放貸款的能力，機(jī)構(gòu)吸收的大部分存款并沒有有效地用于扶持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。（2）服務(wù)深度得分只有43．52%，還有很大的提升空間。平均貸款余額與本地人均國(guó)民生產(chǎn)總值之比、婦女借款者百分比、貧困線以下的農(nóng)戶貸款戶數(shù)比率的得分分別為60%、51．43%、30%，說明目前農(nóng)信社還較少為婦女和貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)，服務(wù)深度還不夠，與“普惠”理念的目標(biāo)值還相差較遠(yuǎn)。（3）農(nóng)戶滿意度較高，得分為70．77%。年度內(nèi)加入的農(nóng)戶數(shù)、年度內(nèi)退出的農(nóng)戶數(shù)的得分分別為65．6%和44%，年度內(nèi)加入的農(nóng)戶數(shù)較多而退出的農(nóng)戶數(shù)較少，這說明目前農(nóng)戶對(duì)農(nóng)信社提供的金融服務(wù)滿意度較高，越來越多的農(nóng)戶愿意接受機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)。（4）農(nóng)戶受益情況較好，得分為81．74%。脫貧的貸款農(nóng)戶數(shù)、收入提高的貸款農(nóng)戶數(shù)、生活水平改善的貸款農(nóng)戶數(shù)、社會(huì)地位提升的貸款農(nóng)戶數(shù)分別占獲得支農(nóng)貸款的農(nóng)戶總數(shù)的比重的得分分別為78%、82%、85%和84%，說明農(nóng)戶通過獲得支農(nóng)貸款而實(shí)現(xiàn)脫貧致富、收入提高、生活改善、社會(huì)地位提升等目標(biāo)的可能性較大。

（三）雷達(dá)圖分析

為進(jìn)一步分析子準(zhǔn)則層指數(shù)的實(shí)際值與目標(biāo)值之間的差距，找出制約當(dāng)前LJ農(nóng)信社支農(nóng)能力提升的因素，我們描繪了雷達(dá)圖（見圖1）。從圖1來看，我們發(fā)現(xiàn)子準(zhǔn)則層處于非均衡狀態(tài)，其中機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度、貸款監(jiān)督過程、資金回收過程、農(nóng)戶滿意程度、農(nóng)戶受益情況處于優(yōu)勢(shì)地位，而外部環(huán)境、機(jī)構(gòu)可持續(xù)、客戶識(shí)別過程、貸款交易過程、服務(wù)廣度、服務(wù)深度等有待進(jìn)一步提高，其結(jié)果與LJ農(nóng)信社調(diào)研的實(shí)際發(fā)展現(xiàn)狀基本吻合。

圖1 普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的雷達(dá)圖

四、研究結(jié)論及提升普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的思路

本文從支農(nóng)條件、支農(nóng)過程和支農(nóng)效果三個(gè)方面構(gòu)建了普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系，并以湖南省HN縣LJ農(nóng)村信用社為例，對(duì)機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力進(jìn)行實(shí)證分析，得出以下主要結(jié)論：（1）LJ農(nóng)信社支農(nóng)能力指數(shù)為66．33%，說明目前該農(nóng)信社支農(nóng)能力一般，還存在一些不足；（2）當(dāng)前LJ農(nóng)信社支農(nóng)能力指標(biāo)體系的子準(zhǔn)則層處于非均衡狀態(tài)，機(jī)構(gòu)內(nèi)部制度、貸款監(jiān)督過程、資金回收過程、農(nóng)戶滿意程度、農(nóng)戶受益情況處于優(yōu)勢(shì)地位，而外部環(huán)境、機(jī)構(gòu)可持續(xù)、客戶識(shí)別過程、貸款交易過程、服務(wù)廣度、服務(wù)深度等有待進(jìn)一步提高。

根據(jù)以上研究結(jié)論，本文從改善外部環(huán)境、促進(jìn)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展、正確識(shí)別目標(biāo)客戶、降低貸款交易成本、擴(kuò)展服務(wù)廣度和深度等五方面提出提升普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力的思路。

1．改善外部環(huán)境。進(jìn)一步完善農(nóng)戶信用檔案，使普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)全面了解農(nóng)戶基本經(jīng)濟(jì)與信用狀況，減少借貸雙方信息不對(duì)稱現(xiàn)象。同時(shí)，通過個(gè)人信用擔(dān)保、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等創(chuàng)新農(nóng)戶融資擔(dān)保機(jī)制，保證機(jī)構(gòu)支農(nóng)貸款的安全。最后，政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持力度，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，降低機(jī)構(gòu)給農(nóng)戶提供支農(nóng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)動(dòng)機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的積極性［10］。

2．促進(jìn)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。不斷研發(fā)新的金融產(chǎn)品并加快技術(shù)創(chuàng)新，通過降低經(jīng)營(yíng)成本、增加機(jī)構(gòu)收入等途徑來提高普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)自負(fù)盈虧率和貸款收益率，不斷降低機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)政補(bǔ)貼的依賴程度，從而實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展，為機(jī)構(gòu)支農(nóng)活動(dòng)提供基礎(chǔ)條件［11］。

3．正確識(shí)別目標(biāo)客戶。普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要設(shè)計(jì)目標(biāo)客戶篩選與瞄準(zhǔn)機(jī)制，通過農(nóng)戶年平均收入水平、貸款金額等指標(biāo)來正確識(shí)別與瞄準(zhǔn)目標(biāo)客戶，并制定為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)的規(guī)章制度，使機(jī)構(gòu)可以有效地為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)，避免出現(xiàn)“目標(biāo)偏移”的現(xiàn)象。

4．降低貸款交易成本。立足當(dāng)前我國(guó)“三農(nóng)”發(fā)展的階段性特點(diǎn)和農(nóng)戶獨(dú)特的金融服務(wù)需求，普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要充分利用熟悉當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)狀況及人脈關(guān)系等優(yōu)勢(shì)，通過小組聯(lián)保、分期付款、動(dòng)態(tài)還款等貸款技術(shù)再造與金融產(chǎn)品創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)交易成本的不斷降低和效率的不斷提高，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力。

5．拓展服務(wù)廣度和深度。普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)把廣大婦女和貧困農(nóng)戶納入到金融服務(wù)對(duì)象中，不斷拓展其金融服務(wù)廣度和深度，從長(zhǎng)期來看不僅可以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，也有利于機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。而機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展，更能驅(qū)使機(jī)構(gòu)不斷挖掘農(nóng)戶需求，在產(chǎn)品、技術(shù)上不斷創(chuàng)新，才會(huì)有繼續(xù)為農(nóng)戶提供金融服務(wù)的條件和動(dòng)力，才可能實(shí)現(xiàn)服務(wù)廣度和深度的更大擴(kuò)展。

注釋：

①財(cái)務(wù)自負(fù)盈虧率＝金融收入／（經(jīng)營(yíng)費(fèi)用＋財(cái)務(wù)費(fèi)用＋貸款損失準(zhǔn)備金＋獲得的全部年度補(bǔ)貼＋資本成本）。

②補(bǔ)貼依賴指數(shù)是衡量農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過程中對(duì)政府、捐贈(zèng)者等提供的各項(xiàng)補(bǔ)貼依賴的程度，數(shù)值越低，說明依賴程度越低，機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力越強(qiáng)。

③當(dāng)服務(wù)的農(nóng)戶的平均年收入低于當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的平均年收入時(shí)，我們認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的客戶大多數(shù)屬于貧困農(nóng)戶，機(jī)構(gòu)通過瞄準(zhǔn)貧困農(nóng)戶可以實(shí)現(xiàn)其普惠目標(biāo)。

④“平均每筆支農(nóng)貸款金額”指標(biāo)在文中限定為負(fù)指標(biāo)，主要是因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)基于“普惠”理念為貧困農(nóng)戶提供金融服務(wù)，而貧困農(nóng)戶所需的平均每筆支農(nóng)貸款金額不會(huì)很大。但在實(shí)際過程中，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)戶所需的貸款金額會(huì)越來越大。

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