提高業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查工作有效性

熊建鋼 汪志勇

隨著新監(jiān)督體系平臺(tái)逐步優(yōu)化，中國(guó)工商銀行總行決定從2011年3月起業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理由運(yùn)行管理部門(mén)監(jiān)控、各級(jí)行集中整改轉(zhuǎn)到運(yùn)行管理部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)控，內(nèi)控部門(mén)集中核查、落實(shí)整改，全行齊抓共管。運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查整改方式發(fā)生歷史性轉(zhuǎn)變，不僅通過(guò)內(nèi)控部門(mén)參與提升了風(fēng)險(xiǎn)事件整改的威懾性和針對(duì)性，而且由于內(nèi)控部門(mén)承接運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查后，對(duì)基層行、網(wǎng)點(diǎn)可以進(jìn)行內(nèi)控評(píng)價(jià)，把業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作為評(píng)價(jià)的一個(gè)重要方面，直接與基層行內(nèi)控等級(jí)掛鉤，倒逼基層主動(dòng)管理運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)能在第一時(shí)間內(nèi)監(jiān)控，問(wèn)題能在第一時(shí)間內(nèi)核查，疏漏能在第一時(shí)間內(nèi)堵上，從機(jī)制上解決了“風(fēng)險(xiǎn)在哪里，如何去核查，誰(shuí)落實(shí)整改”的問(wèn)題。

站在全新的監(jiān)督核查平臺(tái)，內(nèi)控部門(mén)（中國(guó)工商銀行省分行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查中心）具備了直通式管理的能力，可以直接監(jiān)測(cè)核查到具體的網(wǎng)點(diǎn)、柜員的風(fēng)險(xiǎn)狀況及其變化，因此如何提高中心運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查的有效性和科學(xué)性，是擺在我們面前的一個(gè)迫切課題。根據(jù)一年來(lái)的監(jiān)控核查實(shí)踐，筆者認(rèn)為運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)核查每一項(xiàng)工作都是一個(gè)重要的節(jié)點(diǎn)，只有把每個(gè)節(jié)點(diǎn)有效串起來(lái)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題——整改——反饋——優(yōu)化，形成一個(gè)圓形回路，不斷循環(huán)提升平臺(tái)安全級(jí)次，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)性和有效性核查監(jiān)控。

一、有效查詢(xún)是前提

業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)在數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)上，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)特征，有效建立監(jiān)督模型，通過(guò)觸發(fā)監(jiān)督模型來(lái)展現(xiàn)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件，監(jiān)控人員通過(guò)調(diào)閱會(huì)計(jì)憑證影像，對(duì)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行判斷，對(duì)異常情況將其置為“一般關(guān)注”、“關(guān)注”、“重點(diǎn)關(guān)注”，下發(fā)有效查詢(xún)查復(fù)書(shū)至網(wǎng)點(diǎn)核查?？梢?jiàn)下發(fā)有效查詢(xún)是整個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查診斷這個(gè)圓形回路的起始，只有查詢(xún)下發(fā)有效，才能串起這個(gè)圓。查詢(xún)是否有效，一方面取決于監(jiān)控員工自身素質(zhì)、自身能力，取決于其對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的熟悉掌握程度；另一方面取決于員工責(zé)任感，透過(guò)表象分析本質(zhì)，認(rèn)真細(xì)致分析監(jiān)督模型展現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向和流程導(dǎo)向?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別引擎，多線(xiàn)條揭示資金異動(dòng)類(lèi)、非資金異動(dòng)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，使查詢(xún)一針見(jiàn)血，真實(shí)地揭示問(wèn)題，反映風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、真實(shí)回復(fù)是關(guān)鍵

網(wǎng)點(diǎn)對(duì)查詢(xún)查復(fù)書(shū)的真實(shí)回復(fù)是我們工作的重中之重，是整個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有效核查診斷圓形回路的關(guān)鍵。但實(shí)際工作中有的網(wǎng)點(diǎn)無(wú)視一查的重要性，要么回復(fù)不及時(shí)，要么回復(fù)時(shí)答非所問(wèn)，甚至還有回復(fù)不真實(shí)，想方設(shè)法為自己推脫。前臺(tái)網(wǎng)點(diǎn)的回復(fù)是否真實(shí)到位，依靠各支行、網(wǎng)點(diǎn)檢查崗認(rèn)真負(fù)責(zé)任的回復(fù)，有針對(duì)性的回復(fù)查詢(xún)，實(shí)事求是，不回避、不掩蓋問(wèn)題，從而為內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員的判斷、定性提供依據(jù)。否則缺了前臺(tái)真實(shí)有效的回復(fù)，我們?cè)u(píng)定人員的判斷就少了一個(gè)重要支撐，只能從憑證要素表象、系統(tǒng)展現(xiàn)的一些信息去判斷，這樣就會(huì)影響核查工作的有效性和科學(xué)性。

三、精準(zhǔn)核查是基礎(chǔ)

網(wǎng)點(diǎn)的回復(fù)來(lái)了以后，是不是就據(jù)此定性風(fēng)險(xiǎn)事件呢？作為一名內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員這樣做有點(diǎn)過(guò)于簡(jiǎn)單。精準(zhǔn)核查應(yīng)運(yùn)而生。精準(zhǔn)核查一要講究溝通，二要引入高效核查方法。溝通是一種交流、溝通是一種信任。良好的溝通往往能起到事半功倍的作用。特別是對(duì)一些漏掃憑證影像等一些常規(guī)性問(wèn)題，我們通過(guò)電話(huà)與前臺(tái)溝通，這樣可以減少定性的誤差，提高核查效率，也可以取得前臺(tái)的好感，取得他們工作配合。其次要?jiǎng)?chuàng)新核查方法。網(wǎng)點(diǎn)的回復(fù)是我們核查定性重要依據(jù)之一，但不是唯一。有的網(wǎng)點(diǎn)回復(fù)打埋伏，對(duì)主要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查詢(xún)答非所問(wèn)；有的網(wǎng)點(diǎn)回復(fù)遮遮掩掩，“猶抱琵琶半遮面”，不一而足。作為核查人員必須要善于創(chuàng)新核查方法透過(guò)現(xiàn)象看本質(zhì)，撥開(kāi)迷霧見(jiàn)陽(yáng)光，抓住關(guān)鍵點(diǎn)，提高了核查的準(zhǔn)確度，抓住風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高核查的精度，為準(zhǔn)確定性風(fēng)險(xiǎn)事件打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

四、準(zhǔn)確定性是核心

在這個(gè)圓形回路中，風(fēng)險(xiǎn)事件的定性定級(jí)是重中之重、核心所在，是核查工作科學(xué)性、有效性的體現(xiàn)。從核查中心風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員的角度看，從眾多的準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)事件中甄別風(fēng)險(xiǎn)事件，既是職責(zé)所系，也是能力的體現(xiàn)；從被監(jiān)控網(wǎng)點(diǎn)看，找到了該網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件，也就找到了管理的短板。因此監(jiān)控與被監(jiān)控對(duì)象的目的是趨同的，這個(gè)趨同性建立在準(zhǔn)確定性上。既不誤判也不漏定風(fēng)險(xiǎn)事件是我們的職責(zé)要求，準(zhǔn)確定性風(fēng)險(xiǎn)事件，才能讓網(wǎng)點(diǎn)知道去怎么整改。

五、核查管理是保障

我們知道為確保一項(xiàng)體育比賽的公平公正，關(guān)鍵是要避免運(yùn)動(dòng)員當(dāng)裁判，自己比、自己說(shuō)了算。同樣，在運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、核查中，核查中心風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員定性了一筆風(fēng)險(xiǎn)事件，是不是準(zhǔn)確無(wú)誤，不能他自己說(shuō)了算，必須建立一種核查管理抽檢機(jī)制。正是從這一點(diǎn)出發(fā)，為確保核查定性的有效性，江西分行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查中心建立了核查管理崗集中核查抽檢制度，把核查抽檢差錯(cuò)率納入風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定崗的考核，核查管理崗每天要做的第一件事就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員定性風(fēng)險(xiǎn)事件都進(jìn)行核查，確保定性準(zhǔn)確、分級(jí)合理。通過(guò)機(jī)制有效制約一方面在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定人員頭上懸了一把“達(dá)摩劍”，以機(jī)制確保員工嚴(yán)格履職、準(zhǔn)確定性風(fēng)險(xiǎn)事件；另一方面對(duì)極個(gè)別定性不準(zhǔn)的也能做到及時(shí)糾正，保證了這個(gè)圓形回路的暢通。

六、整改提高是目的

“行百里、半九十”。通過(guò)上面一系列核查工作，把業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查診斷圓形回路的輪廓做出來(lái)了，但依然沒(méi)有最后串起這個(gè)圓。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，是為了整改提高，只有整改到位才能優(yōu)化流程、防堵漏洞。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題——整改——反饋——優(yōu)化，不斷地形成圓形回路，不斷循環(huán)提升平臺(tái)安全級(jí)次，這才是我們業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核查診斷的目的。在落實(shí)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)整改上一是要強(qiáng)化新一代監(jiān)督系統(tǒng)中風(fēng)險(xiǎn)事件的核查，注重精、準(zhǔn)、快，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性和導(dǎo)向性，確保運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求得到有效落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理后，一、二、三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)確認(rèn)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)發(fā)送各級(jí)行長(zhǎng)、運(yùn)管部老總、督查崗，各級(jí)管理人員要按級(jí)別查詢(xún)的要求進(jìn)入系統(tǒng)查詢(xún)，按報(bào)送流程及時(shí)向主管行長(zhǎng)、內(nèi)控部、運(yùn)行管理部報(bào)告。分行核查崗、支行核查崗、網(wǎng)點(diǎn)核查崗要負(fù)責(zé)一、二、三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件的核查整改到位。這樣各級(jí)行上下聯(lián)動(dòng)在全行形成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件分級(jí)管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、分級(jí)整改的良好局面，切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控成果轉(zhuǎn)化為風(fēng)險(xiǎn)防控效果上來(lái)，推動(dòng)全轄管理水平有更大的提高，更加準(zhǔn)確、更高效率，更快速地查堵運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。二是通過(guò)建立網(wǎng)點(diǎn)評(píng)級(jí)制度，推動(dòng)基層行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件整改由被動(dòng)型向主動(dòng)性轉(zhuǎn)變。為發(fā)揮業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)分級(jí)管理系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)收集功能，對(duì)識(shí)別的一、二、三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件運(yùn)用量化指標(biāo)，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行按季評(píng)分、分類(lèi)控制、差別管理，滾動(dòng)排名，末尾申飭等管理手段，建立分層次、分類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，使得基層行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件整改由被動(dòng)型向主動(dòng)性轉(zhuǎn)變，從而提升整改的時(shí)效性及效果。