總結(jié)經(jīng)驗(yàn) 實(shí)踐《指引》

殷紅

前不久，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式印發(fā)《綠色信貸指引》，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效開展綠色信貸，大力促進(jìn)節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)提出了明確要求，是推動(dòng)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的一個(gè)重要綱領(lǐng)性文件。為落實(shí)《綠色信貸指引》要求，下面結(jié)合中國(guó)工商銀行綠色信貸建設(shè)的實(shí)踐，就商業(yè)銀行如何加強(qiáng)綠色信貸體系制度建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)控制，以及未來(lái)商業(yè)銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展等提出自己的一些體會(huì)和建議。

綠色信貸的內(nèi)涵和意義

綠色信貸內(nèi)涵

“綠色信貸”國(guó)外也稱“綠色金融”或“可持續(xù)性融資(Sustainable Financing)”，它所確立的原則揭示著銀行的發(fā)展與社會(huì)資源消耗、人文環(huán)境和諧的統(tǒng)一，揭示著銀行發(fā)展與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的可持續(xù)性。多年以來(lái)，對(duì)于“什么是綠色信貸，怎樣建設(shè)綠色信貸”這一問(wèn)題，工商銀行一直進(jìn)行著探索和實(shí)踐。我們認(rèn)為，綠色信貸是指銀行將促進(jìn)環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約、污染治理等作為信貸決策的重要依據(jù)，通過(guò)合理有效配置信貸資源，引導(dǎo)全社會(huì)最大限度地控制和減少資源和環(huán)境損耗，在實(shí)現(xiàn)銀行自身健康發(fā)展的同時(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)與資源環(huán)境協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

實(shí)施綠色信貸的意義

首先，實(shí)施綠色信貸，是經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必然要求，防范環(huán)境破壞風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境的迫切需要，有助于銀行有效防控環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、培育新的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)、不斷增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與資源環(huán)境的矛盾日趨尖銳，傳統(tǒng)的“高投入、高能耗、高污染、低產(chǎn)出”經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式已難以為繼，為此中央提出了建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的戰(zhàn)略目標(biāo)，這就要求加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，從傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式向“低投入、低能耗、低污染、高產(chǎn)出”模式轉(zhuǎn)變；同時(shí)，越來(lái)越多的大型跨國(guó)銀行在貸款和項(xiàng)目資助中強(qiáng)調(diào)企業(yè)的環(huán)境和社會(huì)責(zé)任，把環(huán)境因素納入貸款、投資和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序同時(shí)，推行“綠色信貸”已經(jīng)成為國(guó)際銀行業(yè)的營(yíng)運(yùn)規(guī)范和發(fā)展趨勢(shì)。因此，我國(guó)商業(yè)銀行要向“國(guó)際一流優(yōu)質(zhì)銀行”邁進(jìn)，在激烈的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，必須主動(dòng)順應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，大力推進(jìn)綠色信貸建設(shè)。

其次，實(shí)施綠色信貸，將切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任與持續(xù)創(chuàng)造股東價(jià)值、加快業(yè)務(wù)發(fā)展與推動(dòng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，對(duì)推動(dòng)銀行自身的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。近年來(lái)，多發(fā)、高發(fā)的環(huán)境污染事故嚴(yán)重威脅人民群眾健康，向“高污染”、“高排放”以及環(huán)境違法企業(yè)提供融資，不僅可能會(huì)造成信貸損失，直接增加商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而且還影響商業(yè)銀行的社會(huì)形象，造成難以挽回的商譽(yù)損失，嚴(yán)重的話可能會(huì)危及商業(yè)銀行的生存。

工商銀行的實(shí)踐

作為全球重要的金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)工商銀行一貫高度重視環(huán)境保護(hù)、氣候變化和污染治理等問(wèn)題，始終履行自身社會(huì)責(zé)任，積極支持和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。從外部條件看，全面推進(jìn)“綠色信貸”政策首先需要國(guó)家相關(guān)部門提供政策先導(dǎo)，為商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸營(yíng)造良好的外部環(huán)境，這是商業(yè)銀行推進(jìn)和完善綠色信貸建設(shè)的基本前提；從內(nèi)部條件看，商業(yè)銀行實(shí)施和推進(jìn)“綠色信貸”建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工作，其核心是把綠色信貸理念融入到商業(yè)銀行的信貸政策、信貸文化、信貸管理、流程和產(chǎn)品設(shè)計(jì)等各個(gè)環(huán)節(jié)之中，建立起一套行之有效的綠色信貸長(zhǎng)效機(jī)制。結(jié)合工商銀行綠色信貸建設(shè)的實(shí)踐，具體要點(diǎn)如下：

發(fā)展“綠色信貸”戰(zhàn)略先行

工商銀行先后出臺(tái)了《關(guān)于推進(jìn)綠色信貸建設(shè)的意見》、《關(guān)于加強(qiáng)綠色信貸建設(shè)工作的意見》、《關(guān)于進(jìn)一步做好信貸支持節(jié)能減排工作的意見》和《綠色信貸建設(shè)實(shí)施綱要》，明確了工商銀行綠色信貸的內(nèi)涵、工作目標(biāo)與原則以及實(shí)施要點(diǎn)，從信貸文化、分類管理、政策體系、流程管理、產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、考核機(jī)制以及能力建設(shè)等方面，提出了今后全行綠色信貸體系建設(shè)的方向與工作要求，實(shí)現(xiàn)了綠色信貸管理對(duì)整個(gè)信貸流程的全覆蓋。

制定和完善“綠色信貸”領(lǐng)域政策和制度

從工商銀行實(shí)踐看，主要是從以下兩方面制定和完善綠色信貸領(lǐng)域政策和制度：

一是借助行業(yè)信貸政策平臺(tái)制定行業(yè)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)。2003年以來(lái)，工商銀行信貸管理部逐年制定并發(fā)布行業(yè)信貸政策，指導(dǎo)全行信貸投放；借助行業(yè)信貸政策這一強(qiáng)大政策平臺(tái)，結(jié)合國(guó)家環(huán)保政策和行業(yè)具體特點(diǎn)，提出了針對(duì)性的行業(yè)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理要求，據(jù)此指導(dǎo)和推動(dòng)全行信貸“綠色調(diào)整”；控制高耗能、高污染行業(yè)的信貸投放，并不斷加大信貸退出步伐。

二是建立和完善環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)防控體系。2008年以來(lái)，在借鑒赤道原則和IFC 績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)與指南的基礎(chǔ)上，工商銀行不斷完善公司貸款綠色信貸分類標(biāo)準(zhǔn)并據(jù)此對(duì)全部公司法人客戶環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分類和管理，建立并形成了覆蓋全行的綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，有力促進(jìn)了全行信貸業(yè)務(wù)的依法合規(guī)和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

加大金融創(chuàng)新，積極支持綠色信貸市場(chǎng)拓展

目前，工商銀行針對(duì)節(jié)能環(huán)保、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等綠色新興信貸市場(chǎng)的特點(diǎn)，在吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，正在設(shè)計(jì)和創(chuàng)新碳保理、能效貸款等綠色金融產(chǎn)品；同時(shí)，鼓勵(lì)創(chuàng)新節(jié)能減排模式，大力推廣電子銀行、網(wǎng)絡(luò)融資等低碳環(huán)保的綠色金融服務(wù)方式，打造環(huán)境友好型的“綠色銀行”。

加強(qiáng)綠色信貸保障措施建設(shè)

受經(jīng)濟(jì)利益的考慮把綠色信貸政策的制度、要求嚴(yán)格落實(shí)到位，面臨較大的障礙。為此工商銀行設(shè)置了多項(xiàng)綠色信貸定量指標(biāo)，納入對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系中，進(jìn)一步完善了對(duì)綠色信貸工作的績(jī)效評(píng)價(jià)和激勵(lì)約束機(jī)制。

員工對(duì)綠色信貸的認(rèn)識(shí)和理解程度將直接影響到商業(yè)銀行綠色信貸實(shí)施的成效，對(duì)此工商銀行通過(guò)采取現(xiàn)場(chǎng)講座、視頻培訓(xùn)等多種方式，對(duì)節(jié)能減排等綠色信貸相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行內(nèi)政策制度、管理要求等內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，在全行樹立“綠色信貸”的核心價(jià)值觀。

此外，工商銀行注重加強(qiáng)與人民銀行、環(huán)保部、銀監(jiān)會(huì)等政府部門以及國(guó)際金融公司、世界自然基金會(huì)等國(guó)際機(jī)構(gòu)在綠色信貸領(lǐng)域的交流合作，及時(shí)掌握國(guó)家節(jié)能減排政策走向，借鑒學(xué)習(xí)國(guó)外可持續(xù)金融發(fā)展的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷擴(kuò)大國(guó)內(nèi)外綠色信貸交流。

推進(jìn)綠色信貸建設(shè)的建議

結(jié)合工商銀行綠色信貸建設(shè)實(shí)踐，我們認(rèn)為，商業(yè)銀行推進(jìn)“綠色信貸”建設(shè)，除了需要政府主管部門和銀行監(jiān)管部門以及企業(yè)等多方面的支持和理解外，更重要的是要做好以下工作。

樹立綠色信貸發(fā)展理念

商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)清楚認(rèn)識(shí)到推進(jìn)綠色信貸建設(shè)的重大意義，將實(shí)施綠色信貸作為銀行長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，從戰(zhàn)略層面重視本機(jī)構(gòu)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)“自上而下”的資源安排，在全行培育和倡導(dǎo)可持續(xù)發(fā)展理念的綠色信貸企業(yè)文化。

制定和完善綠色信貸政策和制度，堅(jiān)持綠色信貸導(dǎo)向

根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策、行業(yè)準(zhǔn)入政策等規(guī)定，以及本行綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略和本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)，制定和完善本行環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理等綠色信貸領(lǐng)域政策和制度。當(dāng)前，建議以監(jiān)管部門《綠色信貸指引》為指導(dǎo)，積極做好“兩高”等對(duì)環(huán)境影響嚴(yán)重行業(yè)和節(jié)能環(huán)保、自然保護(hù)、文化遺產(chǎn)保護(hù)等領(lǐng)域的綠色信貸指引。

加強(qiáng)綠色信貸管理和考核，推動(dòng)綠色信貸政策和制度的落實(shí)

一是將“綠色信貸”管理要求貫徹于整個(gè)信貸流程。針對(duì)信貸業(yè)務(wù)各個(gè)流程和環(huán)節(jié)，提出本行加強(qiáng)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、控制與緩釋的具體管理要求，嚴(yán)格執(zhí)行“環(huán)保一票否決”制。

二是建立健全綠色信貸日常工作機(jī)制，完善由總分行分工負(fù)責(zé)的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控工作機(jī)制，對(duì)環(huán)境違法企業(yè)及時(shí)下發(fā)預(yù)警通知和風(fēng)險(xiǎn)提示書，并建立掛牌督辦企業(yè)名單，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

三是嚴(yán)格綠色信貸的評(píng)價(jià)考核，提高綠色信貸制度的執(zhí)行力，建立健全一套對(duì)各分支機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)的辦法和指標(biāo)，納入到各行風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)價(jià)體系中。

加強(qiáng)培訓(xùn)和內(nèi)外部交流與合作，持續(xù)提高綠色信貸能力建設(shè)

通過(guò)采取現(xiàn)場(chǎng)講座、視頻培訓(xùn)等多種方式加強(qiáng)員工培訓(xùn)，對(duì)節(jié)能減排等綠色信貸相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、行內(nèi)政策制度、管理要求等內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，在全行樹立“綠色信貸”的核心價(jià)值觀，提高其對(duì)綠色信貸的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)員工的節(jié)能環(huán)保意識(shí)，倡導(dǎo)綠色工作方式，

注重加強(qiáng)與政府主管部門、銀行監(jiān)管部門，以及國(guó)際金融公司、世界自然基金會(huì)等國(guó)際機(jī)構(gòu)的交流合作，及時(shí)掌握國(guó)家節(jié)能減排政策走向，借鑒學(xué)習(xí)國(guó)外可持續(xù)金融發(fā)展的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

（作者系中國(guó)工商銀行信貸管理部副總經(jīng)理）