現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式的風(fēng)險類型、成因及控制展望

戴志強(qiáng)

[摘要]本文對繼任過程中風(fēng)險的內(nèi)涵作出了界定，將繼任風(fēng)險歸納總結(jié)為人力資源類、資產(chǎn)類、經(jīng)營類和事故類四大類型，且列舉出它們各自的具體表現(xiàn)。然后，分析指出由于缺乏繼任計劃、心理失衡、繼任者能力匱乏、利益調(diào)整不當(dāng)、新舊制度和文化更替沖突、外部不利因素六方面主要原因共同作用導(dǎo)致了風(fēng)險的出現(xiàn)。最后，對風(fēng)險控制的思路進(jìn)行了展望。

[關(guān)鍵詞]家族企業(yè)；子承父業(yè)；繼任模式；風(fēng)險

[中圖分類號]F27

[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

[文章編號]1672-2426(2009)06-0032-04

在我國家文化背景、現(xiàn)階段民營企業(yè)特征、職業(yè)經(jīng)理人市場狀況、社會道德及法律水平等背景下，我國家族企業(yè)普遍選擇將企業(yè)經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)交予“泛家族成員”接管，即“子承父業(yè)”繼任模式。同時，該模式在現(xiàn)實運(yùn)行中又形成了與傳統(tǒng)做法有別的現(xiàn)代特征，即人員社會化、股權(quán)清晰與開放化、管理制度化、財務(wù)透明化?；谶@樣的現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式，家族企業(yè)將怎樣順利完成權(quán)力的交接，讓“生死劫”的說法、“富不過三代”的魔咒成為謊言呢?深刻分析、總結(jié)繼任過程中存在的主要風(fēng)險和成因是實施風(fēng)險控制、完成“驚險一跳”的基本前提。

一、現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式風(fēng)險的界定

(一)一般風(fēng)險的界定

“風(fēng)險”是宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控、市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展、企業(yè)管理、居民生活中經(jīng)常出現(xiàn)的名詞之一。美國學(xué)者阿瑟·威廉姆斯、M·漢斯在《風(fēng)險管理與保險》中給“風(fēng)險”下過定義：“在給定的情況下和特定時間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果間的差異。如果僅有一個結(jié)果是可能的，則這種差異為0，從而風(fēng)險為0；如果有多種是可能的，則風(fēng)險不為0，這種差異越大，風(fēng)險就越大。”由此可見，風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性或波動性，是指在客觀事物發(fā)展過程中，由于種種不確定因素的存在，使人的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離，從而蒙受損失或獲取額外收益的可能性。這樣的定義強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險發(fā)生的客觀性，風(fēng)險本身指的是一種不確定性，它對相關(guān)人的影響是“雙刃劍”。但現(xiàn)實中人們常常把這樣的不確定性與蒙受損失聯(lián)系在一起，突出強(qiáng)調(diào)風(fēng)險的負(fù)面作用。我國1989版《辭?！窞轱L(fēng)險下的定義為，“人們在生產(chǎn)建設(shè)和日常生活中遭遇可能導(dǎo)致人身傷亡、財產(chǎn)遭受損失及其他經(jīng)濟(jì)損失的自然災(zāi)害、意外事故和其他不確定性事件的可能性。”另外《新華詞典》對風(fēng)險的解釋為“喻指可能發(fā)生的危險和災(zāi)禍”。由此可見，根據(jù)約定俗成的理解，一般風(fēng)險可以界定為將來可能蒙受的損失。

(二)現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式風(fēng)險的界定

創(chuàng)始人將“帥印”轉(zhuǎn)交給泛家族成員的繼任過程是家族企業(yè)生命周期的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。主帥的更替給企業(yè)的發(fā)展必將帶來各種不確定變化，即風(fēng)險的出現(xiàn)。這其中，可能家族企業(yè)從此轉(zhuǎn)入迅速發(fā)展的“快車道”，欣欣向榮；也可能陷入史無前例的大震蕩，一蹶不振。顯然，繼任風(fēng)險的影響是兩方面的。但按照風(fēng)險的一般通俗理解，本文將現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式風(fēng)險界定為：家族企業(yè)在實踐現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式過程中可能蒙受的損失。

二、現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式風(fēng)險的類型

我國家族企業(yè)在實踐現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式過程中可能遭遇以下四大類風(fēng)險：

(一)人力資源類風(fēng)險

主要表現(xiàn)有：(1)繼位候選人缺乏。要么家族企業(yè)子輩不愿接替創(chuàng)始人來管理企業(yè)；要么猝不及防，一時半會找不到人選；要么有人但無法勝任“帥位”。(2)員工尤其是中高層管理者、技術(shù)骨干頻繁跳槽，家族企業(yè)出現(xiàn)創(chuàng)業(yè)以來少見的人員緊張。(3)員工工作積極性普遍下降，精神面貌頹廢，在員工中彌漫著前景堪憂的氣息。(4)泛家族成員紛紛拉幫結(jié)派、結(jié)黨對峙，窩里斗、內(nèi)耗嚴(yán)重。比如兒子繼承了總經(jīng)理，女兒擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)，各拉一幫人馬，各樹各的山頭，有利之事?lián)屩o利之事互相推諉，企業(yè)事務(wù)協(xié)調(diào)起來非常吃力。

(二)資產(chǎn)類風(fēng)險

主要表現(xiàn)有：(1)破壞性分家使家族企業(yè)資產(chǎn)分散、規(guī)模效益急劇下降。家族企業(yè)繼任有可能造成子輩各自分立復(fù)制出多個與原家族企業(yè)經(jīng)營性質(zhì)相同的新家族企業(yè)，使得原家族企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模急劇縮減，規(guī)模效益迅速喪失。這對于大多數(shù)正處于穩(wěn)定或壯大期的我國家族企業(yè)是很危險的信號。(2)無形資產(chǎn)喪失或貶值。一是創(chuàng)始人已發(fā)展起來的與上游、下游企業(yè)的關(guān)系。是一種節(jié)省成本的制度安排方式，是家族企業(yè)的重要無形資產(chǎn)。繼任者取代創(chuàng)始人后，原來依附于創(chuàng)始人身上的這種關(guān)系資源，很可能因人不同而變化和松動，無法為企業(yè)繼續(xù)享有。二是繼任可能導(dǎo)致破壞性分立使原家族企業(yè)品牌、客戶資源、核心技術(shù)、商業(yè)機(jī)密等重要無形資產(chǎn)為多家掌握，“公地悲劇”、“搭便車”的情況就可能出現(xiàn)，很難維護(hù)、增值原有的無形資產(chǎn)。比如長沙的老字號楊明遠(yuǎn)眼鏡店，就因為所有者周氏兄弟紛紛自立門戶，惡性競爭，使“楊明遠(yuǎn)”這一個有300多年歷史的老品牌在市場上的美譽(yù)度大大下降。三是繼任過程中可能的混亂，可能使家族企業(yè)無形資產(chǎn)被竊取、廉價轉(zhuǎn)讓、流失。(3)上市公司中的家族企業(yè)，由于繼任問題出現(xiàn)可能造成股價下跌，資產(chǎn)市值縮水。

(三)經(jīng)營類風(fēng)險

主要表現(xiàn)有：(1)企業(yè)決策執(zhí)行乏力，拖拉、相互推諉現(xiàn)象突出。(2)生產(chǎn)效率明顯下降，成本控制效果不好。(3)市場銷售滑坡，客戶投訴、抱怨增加。(4)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新趨緩甚至停滯，員工熱衷短期行為。(5)現(xiàn)金流衰減，應(yīng)收賬款比重過高，資金周轉(zhuǎn)不如以往流暢，實現(xiàn)不了既定的利潤目標(biāo)。(6)合作伙伴“變臉”，致企業(yè)于尷尬之地。如長期提供信用賒銷原材料的上游企業(yè)突然提出款到發(fā)貨的合作要求，債權(quán)人的非正常逼債。

(四)事故類風(fēng)險

主要表現(xiàn)有：(1)家族企業(yè)不斷出現(xiàn)扯皮、斗嘴事情，尤其表現(xiàn)在創(chuàng)始人、企業(yè)元老與繼任者之間，在企業(yè)中產(chǎn)生惡劣的影響。(2)以往的恩恩怨怨在繼任過程中迅速升級，甚至演變成惡性事件或暴力沖突。例如，1997年，“傻子瓜子”集團(tuán)宣告成立。但好景不長，原創(chuàng)始人年廣久因他的兩個兒子分別擔(dān)任“傻子瓜子”聯(lián)合集團(tuán)公司的董事長、監(jiān)事長，自己卻僅任“空有榮譽(yù)、沒有實權(quán)”的董事局主席而心存不悅，在集團(tuán)成立僅僅1個月后，年廣久借機(jī)發(fā)難，砸了牌子關(guān)了門，使“傻子瓜子”集團(tuán)公司不歡而散。(3)繼任過程企業(yè)人員責(zé)任心渙散，演變成生產(chǎn)安全事故、意外突發(fā)事件的高發(fā)期。

三、現(xiàn)代“子承父業(yè)”繼任模式風(fēng)險形成的原因

(一)缺乏繼任計劃

繼任計劃指家族企業(yè)對將來的主要經(jīng)營者、候選人的選拔、培養(yǎng)、試用及最后確定繼任人選的謀劃，是家族企業(yè)整個傳承計劃的主體構(gòu)成部分，廣義的理解也包括計劃的實施過程。凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。研究已經(jīng)證明，如果一個