對個(gè)人保險(xiǎn)代理人組織形式的研究

邱玉梅

摘要:我國保險(xiǎn)中介市場發(fā)展比較晚,對保險(xiǎn)代理人的管理在法律和制度上都還存在不足,2009年新《保險(xiǎn)法》的修訂在一定程度上規(guī)范了代理人的管理,但仍存在問題。文章針對個(gè)人保險(xiǎn)代理人組織形式的缺失,提出創(chuàng)立個(gè)人保險(xiǎn)代理人合作社,并對合作社的創(chuàng)立方式和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)做出了詳細(xì)的闡述,合作社的建立有利于個(gè)人保險(xiǎn)代理人的監(jiān)管,同時(shí)提高了個(gè)人保險(xiǎn)代理人的福利水平,有利于整個(gè)保險(xiǎn)中介市場的穩(wěn)定與發(fā)展。

關(guān)鍵詞:組織缺失;合作社;共同基金

中圖分類號:F842文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1006-8937(2009)18-0165-02

1以保險(xiǎn)代理人為主導(dǎo)的保險(xiǎn)中介發(fā)展現(xiàn)狀及監(jiān)管

我國保險(xiǎn)中介市場的發(fā)展起步比較晚,初期并沒有取得實(shí)質(zhì)性的發(fā)展。直至1996年,我國保險(xiǎn)業(yè)引進(jìn)美國友邦保險(xiǎn)個(gè)人營銷制度后,中國保險(xiǎn)中介才開始真正起步。經(jīng)過近幾年的發(fā)展,我國保險(xiǎn)中介市場已形成一定規(guī)模,截至2008年年底,全國共有保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)2445家,營銷員2560532人。全國中介共實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入720.02億元,同比增長19.88%。全國保險(xiǎn)公司通過保險(xiǎn)中介渠道實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入8043.50億元,同比增長38.84%,占全國總保費(fèi)收入的82.21%。

我國2009年修訂的新《保險(xiǎn)法》將個(gè)人保險(xiǎn)代理人寫進(jìn)了保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的行列中,第一百二十一條規(guī)定“個(gè)人保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)的代理從業(yè)人員、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員,應(yīng)當(dāng)具備國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的資格條件,取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的資格證書?！蓖瑫r(shí),第一百二十四條規(guī)定“保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。未經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人不得動用保證金?！毙隆侗ｋU(xiǎn)法》并沒有要求個(gè)人保險(xiǎn)代理人領(lǐng)取保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)許可證、辦理工商登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照并繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的規(guī)定,僅規(guī)定個(gè)人保險(xiǎn)代理人應(yīng)當(dāng)具備國務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資格條件,取得資格證書。

2個(gè)人保險(xiǎn)代理人組織形式的缺失

我國新《保險(xiǎn)法》第一百二十六條規(guī)定“保險(xiǎn)人委托保險(xiǎn)代理人代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)代理人簽訂委托代理協(xié)議,依法約定雙方的權(quán)利和義務(wù)”,且第十百二十七條規(guī)定“保險(xiǎn)代理人根據(jù)保險(xiǎn)人的授權(quán)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為,由保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任。保險(xiǎn)代理人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以保險(xiǎn)人名義訂立合同,使投保人有理由相信其有代理權(quán)的,該代理行為有效。保險(xiǎn)人可以依法追究越權(quán)的保險(xiǎn)代理人的責(zé)任。”。保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)代理人一般為委托代理關(guān)系,保險(xiǎn)代理人并非保險(xiǎn)公司的正式員工,不受《勞動法》的保護(hù),不享受公司的醫(yī)保、社保等福利,這些因素導(dǎo)致了個(gè)人保險(xiǎn)代理人的短視行為,如未正確引導(dǎo)投保人履行如實(shí)告知義務(wù);不向投保人解釋說明保單的除外責(zé)任等,這些行為直接引發(fā)了投保人與保險(xiǎn)公司間的糾紛。

從宏觀角度看,個(gè)人保險(xiǎn)代理人的短視行為和不誠信行為的根源在于約束力的薄弱,在整個(gè)保險(xiǎn)市場中,只靠一根委托代理關(guān)系的細(xì)繩束縛著數(shù)以萬計(jì)的個(gè)人保險(xiǎn)代理人,可以說個(gè)人保險(xiǎn)代理人幾乎是無組織無紀(jì)律無約束的。

3創(chuàng)立個(gè)人保險(xiǎn)代理人合作社

3.1建立方式

該合作社初始資金應(yīng)由財(cái)政資金單獨(dú)構(gòu)成,并注冊成為法人資格,建立一個(gè)共同基金,成立基金理事會,該理事會成員應(yīng)由保監(jiān)局代表、財(cái)政部代表及個(gè)人保險(xiǎn)代理人代表組成,下設(shè)投資、會計(jì)、法律等部。在我國境內(nèi)取得保險(xiǎn)代理人從業(yè)資格并從事個(gè)人保險(xiǎn)代理的代理人以會員的形式加入。

3.2基金理事會的職責(zé)

①管理共同基金,制定基金的投資經(jīng)營策略并組織實(shí)施。②選擇并委托基金投資管理人、托管人,對共同基金資產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作和托管,對投資運(yùn)作和托管情況進(jìn)行檢查;在規(guī)定范圍內(nèi)對基金資產(chǎn)進(jìn)行直接投資。③負(fù)責(zé)該基金的財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算,定期編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表,起草財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。定期向會員公布基金的資產(chǎn)、收益、現(xiàn)金流等財(cái)務(wù)情況。④為會員提供法律援助。

3.3共同基金的來源

共同基金的主要來源包括:

①初始資金;②個(gè)人保險(xiǎn)代理人的傭金;③保險(xiǎn)公司的補(bǔ)充資金;④投資收益。

其中個(gè)人保險(xiǎn)代理人的傭金是指代理人每次業(yè)務(wù)傭金的一定比例注入共同基金,該比例應(yīng)比我國社保基金的個(gè)人繳納比例高些,10%左右;但我國稅法對于代理人個(gè)人所得稅的征收是按勞務(wù)報(bào)酬所得計(jì)算的,稅率分20%、30%、40%三個(gè)累進(jìn)標(biāo)準(zhǔn),相對于工資薪金所得的稅率是比較高的,稅務(wù)部門對于個(gè)人保險(xiǎn)代理人的傭金應(yīng)給予一定的稅收優(yōu)惠,從而減輕這群人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。保險(xiǎn)公司的補(bǔ)充資金是指保險(xiǎn)公司按個(gè)人代理人一定的傭金比例向基金補(bǔ)充的資金,該比例應(yīng)比我國社保基金的企業(yè)繳納的比例低,10%左右。

3.4共同基金的結(jié)構(gòu)

共同基金應(yīng)分成兩個(gè)賬戶,個(gè)人賬戶和共同賬戶。

①個(gè)人賬戶分為普通賬戶和理賠戶,普通賬戶的儲蓄可用于住房、保險(xiǎn)、獲準(zhǔn)情況下的投資和教育支出,但對該賬戶有最低限額限制,只有超過該限額的儲蓄才可以用于其他用途。理賠賬戶則用于支付代理過程中因代理人的過錯(cuò)造成的賠付。

②共同賬戶的資金主要是保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)補(bǔ)充資金,代理人的稅收優(yōu)惠額和投資收益。該賬戶用于養(yǎng)老和醫(yī)療。會員繳費(fèi)年限超過15年,退休之后就可從個(gè)人賬戶和共同賬戶中領(lǐng)取養(yǎng)老金,從共同賬戶領(lǐng)取的月標(biāo)準(zhǔn)以辦理申領(lǐng)養(yǎng)老金手續(xù)時(shí)的上年度全市職工月平均工資為基數(shù),繳費(fèi)年限每滿1年發(fā)給1%,繳費(fèi)年限越長,養(yǎng)老金這部分就越多。

3.5共同基金的投資范圍

基金投資的范圍限于銀行存款、買賣國債和其他具有良好流動性的金融工具,包括上市流通的證券投資基金、股票、信用等級在投資級以上的企業(yè)債、金融債等有價(jià)證券。同時(shí)應(yīng)規(guī)定各投資渠道的比例,規(guī)定如下:

①銀行存款和國債投資的比例不得低于50%。其中,銀行存款的比例不得低于10%。在一家銀行的存款不得高于社?；疸y行存款總額的50%。 ②企業(yè)債、金融債投資的比例不得高于10%。③證券投資基金、股票投資的比例不得高于40%。④委托單個(gè)基金投資管理人進(jìn)行管理的資產(chǎn),不得超過年度基金委托資產(chǎn)總值的20%

4合作社對個(gè)人保險(xiǎn)代理人市場的規(guī)范作用

①遏制了《保險(xiǎn)法》中未對個(gè)人保險(xiǎn)代理人做出繳存保證金或者投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)等規(guī)定所帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。共同基金個(gè)人賬戶中的理賠賬戶用來彌補(bǔ)代理過程中因代理人過錯(cuò)導(dǎo)致的損失。保險(xiǎn)公司對投保人做出賠付后,可根據(jù)代理人 的責(zé)任程度向代理人追償,合作社作為中間人應(yīng)公平、公正的相互協(xié)調(diào)。代理人為了減少該賬戶的支出,在代理過程中將盡量減少自己的失誤,維護(hù)投保人的知情權(quán),讓代理人、投保人、保險(xiǎn)公司三方達(dá)到三贏,利于保險(xiǎn)市場的正常發(fā)展。

②有利于提高個(gè)人保險(xiǎn)代理市場的總體素質(zhì)和福利水平。只有取得了代理人從業(yè)資格的從業(yè)人員才能加入該合作社,而且保險(xiǎn)公司只委托會員代理人,迫使想要從事該行業(yè)的人必須提高自己的專業(yè)知識,從而提高了個(gè)人保險(xiǎn)代理人市場的總體素質(zhì)。共同基金的設(shè)立則為會員提供了互助式的養(yǎng)老、醫(yī)療保障,提高了代理人的歸屬感和安全感,降低了整個(gè)行業(yè)的人員流失。

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