ＦＤＩ與外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易進(jìn)口的決定因素研究

邱　斌　尹　威

[摘要]全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)中主要的兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式是FDI和外包，加工貿(mào)易進(jìn)口數(shù)量是對(duì)這兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式程度的直接衡量。本文利用江蘇省加工貿(mào)易制造業(yè)2002－2006年的行業(yè)面板數(shù)據(jù)，重點(diǎn)考察了FDI與外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易進(jìn)口決定因素的異同?？傮w回歸結(jié)果顯示，規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)、低稅收負(fù)擔(dān)和良好的行業(yè)發(fā)展前景對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口有顯著的促進(jìn)作用；進(jìn)行對(duì)比分析后發(fā)現(xiàn)兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的進(jìn)口決定因素存在著較大的差異：FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下企業(yè)技術(shù)進(jìn)步是加工貿(mào)易進(jìn)口增加的決定因素之一；而外包轉(zhuǎn)移方式下技術(shù)進(jìn)步因素的影響不顯著，進(jìn)口增加更多依賴于規(guī)模經(jīng)濟(jì)和低稅收。研究還發(fā)現(xiàn)接受外包的行業(yè)其勞動(dòng)力成本對(duì)進(jìn)口的影響作用存在著“門(mén)檻效應(yīng)”。

[關(guān)鍵詞]加工貿(mào)易；FDI外包；全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)；決定因素

[中圖分類號(hào)]F74[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]1671－511X(2009)05－0063－08

一、引言

數(shù)據(jù)顯示，近年來(lái)全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下的貿(mào)易額占全球貿(mào)易總量的比重越來(lái)越大，正如Grossman和Helpman感嘆的那樣：“我們生活在一個(gè)‘外包(out－sourcing)的時(shí)代”，全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移已遍布全球。加工貿(mào)易是全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下的一種貿(mào)易模式，中國(guó)參與全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)方式以進(jìn)口中間投入品和出口產(chǎn)成品的加工貿(mào)易為主。

學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)為我國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展源于勞動(dòng)力比較優(yōu)勢(shì)，低廉的勞動(dòng)力成本吸引了跨國(guó)公司勞動(dòng)密集型生產(chǎn)環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)移。但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，勞動(dòng)力工資不斷上漲，相對(duì)其他一些發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)的勞動(dòng)力成本已基本無(wú)優(yōu)勢(shì)可言。在這樣的情況下，我國(guó)加工貿(mào)易仍然在快速增長(zhǎng)，進(jìn)口額自1999年以來(lái)持續(xù)上升，2006年為3214.72億美元，較2005年增加474.6億美元，2007年達(dá)到3684.75億美元。除了勞動(dòng)力成本以外還有其他哪些因素在推動(dòng)中國(guó)加工貿(mào)易進(jìn)口的增長(zhǎng)，是本文將要研究的內(nèi)容之一。全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下跨國(guó)公司進(jìn)行生產(chǎn)轉(zhuǎn)移主要有兩種途徑：外商直接投資(FDI)和外包，這兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易增長(zhǎng)的決定因素有何差異，是本文研究的重點(diǎn)。

由于歷史和地理的原因，我國(guó)的加工貿(mào)易主要分布于沿海地區(qū)。以外向型經(jīng)濟(jì)為主的江蘇省加工貿(mào)易的發(fā)展在全國(guó)處于領(lǐng)先地位，研究江蘇省加工貿(mào)易具有較強(qiáng)的代表性。以往研究加工貿(mào)易發(fā)展或增長(zhǎng)的決定因素大多以加工貿(mào)易出口為研究對(duì)象，從整體上(未區(qū)分FDI與外包)進(jìn)行研究，同已有研究相比，本文試圖從以下諸方面進(jìn)行拓展：(1)以加工貿(mào)易的進(jìn)口作為研究對(duì)象，直接衡量全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移程度，同時(shí)還可以避免由于加工貿(mào)易各行業(yè)間增殖率的不同造成研究數(shù)據(jù)的偏差；(2)對(duì)比研究FDI和外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易進(jìn)口決定因素的異同，分析外資和內(nèi)資加工貿(mào)易企業(yè)接受生產(chǎn)轉(zhuǎn)移的不同動(dòng)因；(3)從行業(yè)角度出發(fā)，有利于分析行業(yè)間由于勞動(dòng)力成本、技術(shù)、規(guī)模等因素的不同引起的差異。

二、理論回顧與基本原理

關(guān)于生產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，主要解釋理論有中間投入品貿(mào)易理論、片段化生產(chǎn)理論和企業(yè)生產(chǎn)率異質(zhì)性理論。中間投入品貿(mào)易理論強(qiáng)調(diào)比較優(yōu)勢(shì)，認(rèn)為一個(gè)最終產(chǎn)品生產(chǎn)各個(gè)階段的中間產(chǎn)品生產(chǎn)是基于比較優(yōu)勢(shì)在全球進(jìn)行分布的，東道國(guó)通常利用自身資源稟賦的優(yōu)勢(shì)來(lái)參與國(guó)際生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。具有代表性的研究有：Sanyal和Jones以赫克歇爾一俄林模型為基礎(chǔ)，推導(dǎo)出如果一個(gè)國(guó)家中間產(chǎn)品的進(jìn)口相對(duì)價(jià)格降低，則該國(guó)可以獲得更大的最終產(chǎn)品產(chǎn)出；Findley和Jones構(gòu)建了兩國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)模型，闡述了中間產(chǎn)品的比較優(yōu)勢(shì)和中間產(chǎn)品貿(mào)易對(duì)國(guó)際貿(mào)易格局的影響，他們?cè)谖恼轮兄赋?，中間產(chǎn)品貿(mào)易不僅可以使一國(guó)獲益，而且可以改變比較優(yōu)勢(shì)和國(guó)際貿(mào)易格局。

片段化生產(chǎn)理論又稱為分散生產(chǎn)理論，強(qiáng)調(diào)全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)將原來(lái)集中的生產(chǎn)過(guò)程分解成兩個(gè)或者更多的生產(chǎn)階段，并將不同的生產(chǎn)階段分布在幾個(gè)不同的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行生產(chǎn)的特征。Jones和Kierz－kowski提出了分散生產(chǎn)(Fragmentation)理論，認(rèn)為服務(wù)部門(mén)的技術(shù)進(jìn)步、規(guī)模經(jīng)濟(jì)和文化的溝通等因素是導(dǎo)致分散生產(chǎn)的主要原因。Deardoff提出成本的節(jié)約是進(jìn)行全球分散生產(chǎn)配置的主要原因，盧峰也得出了類似結(jié)論，即分散生產(chǎn)按照比較優(yōu)勢(shì)進(jìn)行配置可以帶來(lái)成本的下降，他還指出各國(guó)的貿(mào)易自由化改革、發(fā)達(dá)國(guó)家鼓勵(lì)生產(chǎn)轉(zhuǎn)移政策和發(fā)展中國(guó)家鼓勵(lì)出口加工政策也影響著全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展。邱斌從生產(chǎn)非一體化和FDI及其技術(shù)溢出的角度對(duì)生產(chǎn)轉(zhuǎn)移中出現(xiàn)的貿(mào)易逆差現(xiàn)象和FDI技術(shù)溢出效應(yīng)進(jìn)行了相關(guān)實(shí)證研究。

生產(chǎn)率異質(zhì)性理論從企業(yè)層面出發(fā)，在同一個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)率不一致基礎(chǔ)上，分析了有些企業(yè)出口、有些企業(yè)不出口、有些企業(yè)進(jìn)行跨國(guó)生產(chǎn)和有些企業(yè)在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的原因。該理論認(rèn)為最高生產(chǎn)率的企業(yè)將會(huì)選擇跨國(guó)生產(chǎn)的方式，較高生產(chǎn)率的企業(yè)傾向于選擇出口，而低生產(chǎn)率的企業(yè)選擇在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)。理論模型最初由Melitz提出，主要考察不同生產(chǎn)率的企業(yè)在選擇國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和進(jìn)行出口時(shí)的行為差異。Grossman，Helpman和Szeidl擴(kuò)展了Melitz的模型，將解釋范圍擴(kuò)展到為什么有的企業(yè)以水平FDI的形式將所有生產(chǎn)工序都放在國(guó)外，有的企業(yè)以垂直FDI的形式將部分生產(chǎn)工序放在國(guó)外這一事實(shí)。

1生產(chǎn)“片段”發(fā)展的基本原理

以上三種理論從不同側(cè)面解釋了全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)形成的原因，總結(jié)起來(lái)有比較優(yōu)勢(shì)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、服務(wù)聯(lián)系成本下降和政策支持等影響因素。從微觀看來(lái)，當(dāng)企業(yè)將生產(chǎn)制造部分轉(zhuǎn)移到他國(guó)后可以獲得較原來(lái)更多的利潤(rùn)時(shí)(或表現(xiàn)為更少的成本)，生產(chǎn)轉(zhuǎn)移就可能發(fā)生。中國(guó)低廉的勞動(dòng)力成本可以使生產(chǎn)轉(zhuǎn)移后制造成本下降，從而具有參與到全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)中的條件。但近年來(lái)中國(guó)的人力成本不斷地上升，并且受到越來(lái)越多其他發(fā)展中國(guó)家的競(jìng)爭(zhēng)壓力。要繼續(xù)吸引生產(chǎn)轉(zhuǎn)移，還需要有其他各因素的促進(jìn)作用?；谏鲜龇治?，可以建立以下模型來(lái)詳細(xì)說(shuō)明這一問(wèn)題。

假設(shè)有A、B兩個(gè)發(fā)展中國(guó)家，A國(guó)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)先進(jìn)人國(guó)家，B國(guó)較A國(guó)有更低的人力成本ωβ<ωA，C國(guó)為發(fā)達(dá)國(guó)家。C國(guó)生產(chǎn)產(chǎn)品x，x的生產(chǎn)分為三個(gè)階段，第一階段生產(chǎn)中間投入品Y，X第二階段的生產(chǎn)為勞動(dòng)密集型生產(chǎn)階段，第三階段則是回到c國(guó)。當(dāng)中間投入品和最終產(chǎn)品都可以參與國(guó)際貿(mào)易時(shí)，X第二階段的生產(chǎn)可以由A國(guó)負(fù)責(zé)，也可以由B國(guó)負(fù)責(zé)，如下圖所示。

假定，T為生產(chǎn)效率系數(shù)；ω為工資率，f(ωA)、f(wB)為勞動(dòng)力的生產(chǎn)成本函數(shù)，f(ωA)>f(ωb)。x產(chǎn)品在生產(chǎn)第二階段的成本可以表示為：Tf(ω)，生產(chǎn)效率越高，T值越低，總成本越低。第二階段分散到A國(guó)生產(chǎn)的利潤(rùn)為πA(πA>0)，交易成本為CA，滿足下式：

πA=[Tcf(ωc)-TAf(ωA)]-CA

(1)

同理，如果c國(guó)將生產(chǎn)階段Ⅱ轉(zhuǎn)移到B國(guó)生產(chǎn)，需要滿足等式(2)：

πB=[Tcf(ωc)-TBf(ωB)]-CB(2)

A國(guó)要保持產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，要滿足πA-πB>0，即(1)-(2)>O：

[TBf(ωB)-TAf(ωA)]一[CA-CB]>0(3)

(3)式成立有多種可能，如TA

模型中A國(guó)的條件與當(dāng)前中國(guó)的情況較為相似，可見(jiàn)中國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展不單單取決于勞動(dòng)力的成本。此外，中國(guó)的加工貿(mào)易包括FDI和外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式，從二者當(dāng)前在中國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看，其競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境與發(fā)展條件可能存在著明顯的不同。

2競(jìng)爭(zhēng)存在下FDI與外包不同表現(xiàn)的基本原理

當(dāng)引入第三國(guó)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，外商直接投資和承接國(guó)際外包遭遇的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度是不同的。國(guó)際外包是跨國(guó)公司將部分生產(chǎn)工序通過(guò)合約的方式轉(zhuǎn)移給國(guó)外與自身不相關(guān)的企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)的方式，企業(yè)間的聯(lián)系以合約為主。相對(duì)于投資而言，合約的成本是較低的，更容易發(fā)生轉(zhuǎn)移。因此，接受國(guó)際外包的企業(yè)將面臨更激烈的競(jìng)爭(zhēng)，當(dāng)?shù)谌龂?guó)的勞動(dòng)力成本足夠低，而服務(wù)聯(lián)系成本不具備明顯優(yōu)勢(shì)的情況下，國(guó)際外包會(huì)出現(xiàn)轉(zhuǎn)移。Grossman和Helpman的系列論文中提到，除了勞動(dòng)力的比較優(yōu)勢(shì)外，國(guó)家規(guī)模越大、交通通訊等基礎(chǔ)設(shè)施的狀況與合約環(huán)境越好越容易吸引外包。但這些因素是否能在中國(guó)得到證實(shí)，還需要進(jìn)一步的研究。

承接前一節(jié)的理論分析，我們假設(shè)由于交通運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展和地理位置上的毗鄰，在生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方面A國(guó)和B國(guó)的交易費(fèi)用接近，由于合約(訂單)成本比較低，此時(shí)可以近似的認(rèn)為CA-CB=0，此時(shí)：

πA-πB=TBf(ωB)-TAf(ωa)>O(4)

這要求僅當(dāng)TB／TA>f(WA)／f(ωB)>1時(shí)，A國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)才得以保留。即對(duì)于國(guó)際外包這種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式而言，如果A國(guó)不能保持足夠的技術(shù)優(yōu)勢(shì)來(lái)彌補(bǔ)勞動(dòng)力成本的劣勢(shì)，A國(guó)的加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)將無(wú)法保持持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)A國(guó)的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移將會(huì)減少。

關(guān)于外商直接投資的影響因素則要復(fù)雜許多。一方面，外商直接投資發(fā)生后會(huì)產(chǎn)生沉沒(méi)成本；另一方面，外商直接投資會(huì)進(jìn)行區(qū)位選擇，考慮規(guī)模經(jīng)濟(jì)和集聚效應(yīng)等多方面因素。關(guān)于跨國(guó)公司在中國(guó)投資區(qū)位因素的影響，學(xué)者們已有很多研究，具有代表性的如徐康寧和陳健利用企業(yè)數(shù)據(jù)研究跨國(guó)公司在中國(guó)的區(qū)位選擇時(shí)發(fā)現(xiàn)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)規(guī)模是決定跨國(guó)公司區(qū)位選擇的一個(gè)關(guān)鍵性影響因素。由此看來(lái)，對(duì)于通過(guò)外商直接投資的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移而言，中國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)由多方面因素構(gòu)成，因而不容易被取代。

此時(shí)，即使同外包的假設(shè)一樣，由于交通運(yùn)輸?shù)陌l(fā)展和地理位置上的毗鄰，在生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方面A國(guó)和B國(guó)的交易費(fèi)用接近，外商直接投資的轉(zhuǎn)移是要付出沉沒(méi)成本的。假設(shè)外商直接投資企業(yè)在A國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的固定成本為FCA，A國(guó)保持自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)只需滿足：

πA－πB＝TBf(ωB)-TAf(ωA)+FCA>O(5)

顯而易見(jiàn)，相對(duì)國(guó)際外包而言，外商直接投資的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更易于維持。

總體看來(lái)，外商直接投資是一個(gè)長(zhǎng)期行為，而外包是一個(gè)短期行為(每一個(gè)訂單都是短期的、易變的)。我們因此推斷，對(duì)于中國(guó)而言，在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)存在的背景下，外商直接投資的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更易于維持，而接受外包的企業(yè)更容易被取代，故兩種轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易進(jìn)口的決定因素可能是不同的。

三、全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下江蘇省加工貿(mào)易發(fā)展?fàn)顩r

江蘇省加工貿(mào)易的發(fā)展走在全國(guó)前列，加工貿(mào)易出口額占貿(mào)易總出口額的比例和融入全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的程度高于全國(guó)平均水平。江蘇省加工貿(mào)易在全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)下發(fā)展的歷史與經(jīng)驗(yàn)可以對(duì)全國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展形成借鑒，選擇江蘇省加工貿(mào)易為例來(lái)研究，具有一定代表性。江蘇省加工貿(mào)易自1985年以來(lái)，出口年均增幅穩(wěn)定在45％以上，2006年，江蘇省加工貿(mào)易進(jìn)出口總額達(dá)到1802億美元，同比增長(zhǎng)22.6％，占全省進(jìn)出口總額的63.4％，加工貿(mào)易已成為外貿(mào)的重要組成部分。

江蘇省加工貿(mào)易進(jìn)出口的市場(chǎng)集中度很高，其主要來(lái)源是東亞以及東盟成員國(guó)，2006年進(jìn)口額為666億美元，占加工貿(mào)易進(jìn)口總額的89.9％。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)為江蘇省加工貿(mào)易進(jìn)口最多的地區(qū)，其次是韓國(guó)和日本。加工貿(mào)易主要出口地區(qū)是歐盟和美國(guó)，累計(jì)出口530億美元，占加工貿(mào)易總出口的50％?？傮w看來(lái)，江蘇省加工貿(mào)易在參與全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的過(guò)程中，從東亞以及東盟成員國(guó)地區(qū)進(jìn)口上游產(chǎn)品，經(jīng)生產(chǎn)裝配后向歐美市場(chǎng)出口加工產(chǎn)成品，具體見(jiàn)表1。

當(dāng)前，外商直接投資企業(yè)成為江蘇省加工貿(mào)易發(fā)展的主要帶動(dòng)力量。2006年，江蘇省從事加工貿(mào)易的企業(yè)有7210家，其中，外資企業(yè)5485家，出口1008億美元，占全省加工貿(mào)易出口的95％。這一數(shù)據(jù)在2005年為777.8億美元，占全省加工貿(mào)易出口的94.7％。同時(shí)，外資企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，加工貿(mào)易出口超過(guò)10億美元的外資企業(yè)共計(jì)16家。此外，外資企業(yè)的同比增長(zhǎng)速度高于內(nèi)資企業(yè)的增長(zhǎng)速度，內(nèi)外資企業(yè)的差距進(jìn)一步拉大，具體見(jiàn)表2。加工貿(mào)易中的外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)代表著不同的片段化生產(chǎn)方式，外資為加工貿(mào)易的主導(dǎo)，說(shuō)明當(dāng)前向中國(guó)的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移以FDI的方式為主，國(guó)際外包與FDI方式數(shù)量上的差異是否體現(xiàn)了其在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)上的差異，本文將在后面進(jìn)行討論。

四、理論假說(shuō)與變量說(shuō)明

根據(jù)上述理論分析和經(jīng)驗(yàn)觀察，我們?cè)谶@里提出研究的理論假說(shuō)，然后對(duì)本文回歸分析的變量進(jìn)行分析和說(shuō)明。

1理論假說(shuō)

在勞動(dòng)力成本不斷上升的情況下，中國(guó)加工貿(mào)易的進(jìn)口額仍然不斷增多，這表明有其他影響因素在推動(dòng)中國(guó)加工貿(mào)易的發(fā)展。生產(chǎn)技術(shù)的提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益可以有效地降低生產(chǎn)成本；低稅率和良好的行業(yè)發(fā)展前景會(huì)擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，吸引更多的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移。因此，我們得到如下的理論假說(shuō)一。

理論假說(shuō)一：總體樣本下勞動(dòng)力工資的上漲不利于加工貿(mào)易進(jìn)口的增長(zhǎng)。生產(chǎn)技術(shù)的提高、生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大、低稅收負(fù)擔(dān)和良好的行業(yè)發(fā)展前景是促進(jìn)加工貿(mào)易進(jìn)口增長(zhǎng)的主要因素。

外商直接投資和外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式對(duì)于東道國(guó)加工貿(mào)易進(jìn)口的影響是不同的。由于外資企業(yè)工資普遍較高，勞動(dòng)力成本的優(yōu)勢(shì)可能更不易于保持，但技術(shù)優(yōu)勢(shì)會(huì)十分明顯。對(duì)于外包而言，由于訂單的轉(zhuǎn)移相對(duì)容易，競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)集中在產(chǎn)品的成本上，因此取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是關(guān)鍵；當(dāng)前我國(guó)加工貿(mào)易企業(yè)大多被“鎖定”在價(jià)值鏈低端，生產(chǎn)技術(shù)因素對(duì)

加工貿(mào)易進(jìn)口的影響可能并不顯著。由此我們得到如下假說(shuō)一。

理論假說(shuō)二：FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下和外包生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下加工貿(mào)易外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)進(jìn)口的決定因素存在差異。生產(chǎn)技術(shù)的提高對(duì)加工貿(mào)易外資企業(yè)進(jìn)口具有顯著促進(jìn)作用；而對(duì)于接受外包的內(nèi)資企業(yè)而言，生產(chǎn)技術(shù)因素對(duì)進(jìn)口增長(zhǎng)的影響不顯著，促進(jìn)作用主要來(lái)自于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和低稅收負(fù)擔(dān)。

不同行業(yè)中接受外包的企業(yè)所面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力可能是不同的。在勞動(dòng)力自由流動(dòng)的競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)里，勞動(dòng)力平均工資的高低是該行業(yè)技術(shù)的復(fù)雜程度衡量標(biāo)準(zhǔn)之一。技術(shù)相對(duì)簡(jiǎn)單的行業(yè)，勞動(dòng)力供給量大，工資相對(duì)較低；技術(shù)復(fù)雜的行業(yè)，勞動(dòng)力供給量較小，工資相對(duì)較高。低勞動(dòng)力工資的行業(yè)由于較低的技術(shù)壁壘和相對(duì)簡(jiǎn)單的生產(chǎn)工藝，更容易被復(fù)制和模仿，較難保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；而擁有高勞動(dòng)力工資的行業(yè)可能因?yàn)檩^高的技術(shù)壁壘和較復(fù)雜的生產(chǎn)工藝，更容易保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。這樣一來(lái)，勞動(dòng)力工資不同的行業(yè)分組間將會(huì)出現(xiàn)“門(mén)檻”，當(dāng)行業(yè)平均工資跨過(guò)這一“門(mén)檻”時(shí)，加工貿(mào)易進(jìn)口增長(zhǎng)受到的沖擊較小。由此，我們得到理論假說(shuō)三。

理論假說(shuō)三：如果以行業(yè)勞動(dòng)力平均工資的高低作為衡量行業(yè)制造技術(shù)復(fù)雜程度的標(biāo)準(zhǔn)，高平均工資代表較復(fù)雜的制造技術(shù)，低平均工資代表較簡(jiǎn)單的制造技術(shù)，那么加工貿(mào)易進(jìn)口的決定因素在行業(yè)間將會(huì)出現(xiàn)“門(mén)檻效應(yīng)”。技術(shù)復(fù)雜度低的行業(yè)其勞動(dòng)力成本將對(duì)進(jìn)口產(chǎn)生負(fù)向影響，而當(dāng)技術(shù)復(fù)雜程度(勞動(dòng)力平均工資)突破某一“門(mén)檻”值時(shí)，行業(yè)的勞動(dòng)力成本對(duì)進(jìn)口不再產(chǎn)生負(fù)向作用。

2變量說(shuō)明

在合理性、內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和數(shù)據(jù)可獲得性等原則的指導(dǎo)下，本文找出了可能影響中國(guó)加工貿(mào)易發(fā)展的決定因素的考察變量。具體說(shuō)明如下。

WAGE：勞動(dòng)力成本因素。這是一個(gè)關(guān)鍵性的考察因素，本文使用行業(yè)年平均勞動(dòng)工資作為勞動(dòng)力成本高低的衡量。中間投入品理論認(rèn)為最終產(chǎn)品生產(chǎn)各個(gè)階段的中間產(chǎn)品生產(chǎn)是基于比較優(yōu)勢(shì)在全球進(jìn)行配置，東道國(guó)利用自身資源稟賦的優(yōu)勢(shì)來(lái)參與國(guó)際生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。

TECH：生產(chǎn)技術(shù)因素。對(duì)制造業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的衡量通常的指標(biāo)有效率指數(shù)(行業(yè)產(chǎn)出占全國(guó)GDP比例與該行業(yè)勞動(dòng)投入占全國(guó)總勞動(dòng)投入比例的比值)、研發(fā)投入、技術(shù)人員比例、新產(chǎn)品產(chǎn)值比重等。本文考慮數(shù)據(jù)的可獲得性，采用新產(chǎn)品產(chǎn)值占總產(chǎn)值的比例來(lái)衡量生產(chǎn)技術(shù)。

SCAL：規(guī)模經(jīng)濟(jì)因素。對(duì)于企業(yè)規(guī)模的變量，主要的衡量方式有銷售收入、固定資產(chǎn)與員工人數(shù)三種?？紤]到行業(yè)之間勞動(dòng)密集型和資本密集型的差異，以及變量可能產(chǎn)生的多重共線性問(wèn)題，我們借鑒鐘昌標(biāo)的做法，選擇行業(yè)年產(chǎn)銷售收入／行業(yè)企業(yè)個(gè)數(shù)作為規(guī)模經(jīng)濟(jì)因素的衡量?！靶隆辟Q(mào)易理論認(rèn)為，規(guī)模較大的企業(yè)通常在市場(chǎng)影響力、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)品差異化、市場(chǎng)價(jià)格決定、品牌效應(yīng)和消費(fèi)者鎖定等方面比小規(guī)模企業(yè)具有優(yōu)勢(shì)(Krugman)，對(duì)于加工貿(mào)易的增長(zhǎng)也更加有利。

TAX：稅收負(fù)擔(dān)因素。本文使用應(yīng)交稅金占銷售收入的比例作為稅收影響因素的變量。行業(yè)經(jīng)營(yíng)的稅收負(fù)擔(dān)顯然會(huì)影響到行業(yè)的發(fā)展，行業(yè)的經(jīng)營(yíng)稅負(fù)越高，生產(chǎn)的成本越高，企業(yè)的生產(chǎn)量將會(huì)減少，不利于生產(chǎn)的轉(zhuǎn)移；行業(yè)的經(jīng)營(yíng)稅負(fù)較低，企業(yè)將會(huì)擴(kuò)大生產(chǎn)，從而有利于吸引生產(chǎn)轉(zhuǎn)移。

GROWTH：行業(yè)發(fā)展前景。本文采用行業(yè)虧損企業(yè)數(shù)占行業(yè)企業(yè)總數(shù)的比例這一指標(biāo)衡量行業(yè)的發(fā)展前景。行業(yè)的盈虧面是對(duì)行業(yè)市場(chǎng)交易，基礎(chǔ)設(shè)施和制度規(guī)則好壞的一種反映，最終可以反映為經(jīng)營(yíng)的成本和發(fā)展的前景。

OPENNESS行業(yè)開(kāi)放度因素。本文以存量分析的視角，使用三資企業(yè)的年資產(chǎn)額占行業(yè)資產(chǎn)總額的比例來(lái)衡量行業(yè)開(kāi)放度這一影響因素。從以往經(jīng)驗(yàn)分析來(lái)看，外商直接投資對(duì)中國(guó)出口有顯著的影響。

各變量定義及其預(yù)期符號(hào)匯總于表3。

五、回歸結(jié)果與分析

根據(jù)以上變量的定義，本文進(jìn)行回歸的具體模型如下：

由于隨機(jī)誤差項(xiàng)εit。中包括有我們所觀測(cè)不到的并且與時(shí)間無(wú)關(guān)的行業(yè)差異效果。如果利用普通最小二乘法(OLS)法進(jìn)行回歸，εit中所具備的有價(jià)值的差異性信息被丟棄掉了，造成回歸的不準(zhǔn)確，固定效果模型(FE)和隨機(jī)效應(yīng)模型(RE)均能反映無(wú)法觀測(cè)到的異質(zhì)性。因此，對(duì)(1)式的估計(jì)我們采用三種方法：普通最小二乘法(OLS)，固定效應(yīng)模型(FE)和隨機(jī)效應(yīng)模型(RE)。按照通常的作法，我們采用最大似然比率檢驗(yàn)(LR)比較OLS和FE模型；用拉格朗日乘數(shù)檢驗(yàn)(LM)比較OLS和RE模型；用Hausman檢驗(yàn)(HS)比較RE和FE模型，通過(guò)比較選擇最優(yōu)的解釋模型。

本文實(shí)證分析的數(shù)據(jù)主要來(lái)源于江蘇省對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作廳提供的2002-2006年江蘇省加工貿(mào)易制造業(yè)27個(gè)行業(yè)的進(jìn)出口數(shù)據(jù)以及和江蘇省統(tǒng)計(jì)年鑒中的制造業(yè)各相對(duì)應(yīng)行業(yè)工資、外商直接投資等相關(guān)數(shù)據(jù)。本文所用的回歸工具為Eviews5.1。經(jīng)過(guò)變量相關(guān)系數(shù)檢驗(yàn)，各變量之間沒(méi)有顯著的相關(guān)性。最終回歸結(jié)果見(jiàn)表4、表5和表6。

表4顯示了利用全部樣本對(duì)模型(2)的估計(jì)結(jié)果，LR和LM值都顯著，說(shuō)明固定效應(yīng)模型(FE)和隨機(jī)效應(yīng)模型(RE)均好于最小二乘法(OLS)，而HS值是顯著，表明固定效應(yīng)模型(FE)優(yōu)于隨機(jī)效應(yīng)模型(RE)，綜合比較檢驗(yàn)結(jié)果，因此，本文的解釋以固定效應(yīng)模型(FE)的值為主，考慮到OLS是回歸分析的基礎(chǔ)，在隨后的檢驗(yàn)中均將其結(jié)果列出。

對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口整體回歸結(jié)果顯示，SCALE(規(guī)模經(jīng)濟(jì))、TAX(稅收負(fù)擔(dān))和GROWTH(行業(yè)發(fā)展前景)在1％的水平下顯著，說(shuō)明規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，低的稅收負(fù)擔(dān)和良好的行業(yè)發(fā)展前景因素顯著的促進(jìn)我國(guó)加工貿(mào)易進(jìn)口的增長(zhǎng)，這和我們假說(shuō)一的內(nèi)容一致。TECH(生產(chǎn)技術(shù))因素僅在10％的水平上顯著，表明總體上看，行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)提高對(duì)加工進(jìn)口的影響并不明顯。

從固定效應(yīng)模型WAGE(勞動(dòng)力工資)的回歸結(jié)果可以看出，該變量具有1％的顯著水平，并且和加工貿(mào)易進(jìn)口正相關(guān)，這和我們的預(yù)期相反。這說(shuō)明計(jì)量分析不支持勞動(dòng)力成本上升是加工貿(mào)易進(jìn)口增長(zhǎng)的負(fù)向影響因素，可能是生產(chǎn)轉(zhuǎn)移更看重勞動(dòng)力的素質(zhì)和加工產(chǎn)成品的質(zhì)量，尤其是知名的跨國(guó)公司。

接下來(lái)對(duì)本文理論假說(shuō)二進(jìn)行檢驗(yàn)。我們將總體樣本分為外資加工貿(mào)易進(jìn)口和內(nèi)資加工貿(mào)易進(jìn)口兩類進(jìn)行考察。外資進(jìn)口代表了FDI方式的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移，內(nèi)資進(jìn)口代表了以外包方式進(jìn)行的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移。進(jìn)行分組回歸時(shí)，各變量的數(shù)據(jù)也分別采用外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)的相關(guān)數(shù)據(jù)，詳見(jiàn)上一節(jié)的變量說(shuō)明。分組回歸結(jié)果如表5所示，如前所述，在這里只列出OLS和最佳的固定效應(yīng)模型(FE)的回歸結(jié)果。

對(duì)比分析的回歸結(jié)果同我們的理論假說(shuō)二基本一致，F(xiàn)DI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式與外包生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的決定因素存在著顯著差異。差異表現(xiàn)在三個(gè)方面：(1)勞

動(dòng)力成本。FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的勞動(dòng)力成本因素在10％水平上同進(jìn)口負(fù)向相關(guān)，這在一定程度上反映了外資企業(yè)由于平均工資較高，已不具備勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)；外包生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式勞動(dòng)力成本因素和總體樣本下回歸結(jié)果相似，這從一個(gè)側(cè)面反映了外包對(duì)勞動(dòng)力素質(zhì)和勞動(dòng)技能的高要求。(2)生產(chǎn)技術(shù)因素。FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式中生產(chǎn)技術(shù)因素同加工貿(mào)易進(jìn)口顯著正相關(guān)，而在外包轉(zhuǎn)移方式中生產(chǎn)轉(zhuǎn)移因素不顯著，這和我們之前的分析一致。以FDI作為生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的跨國(guó)公司對(duì)于技術(shù)進(jìn)步十分看重，相應(yīng)的被“鎖定”在價(jià)值鏈低端的內(nèi)資企業(yè)卻很難通過(guò)技術(shù)發(fā)展來(lái)增加生產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。(3)行業(yè)開(kāi)放度因素。計(jì)量結(jié)果顯示FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下進(jìn)口與行業(yè)開(kāi)放度無(wú)關(guān)，但外包生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式與行業(yè)開(kāi)放度顯著負(fù)向相關(guān)。這可能是FDI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式并不看重行業(yè)的開(kāi)放程度，但顯然外資的進(jìn)入將會(huì)對(duì)內(nèi)資加工貿(mào)易企業(yè)產(chǎn)生沖擊。

同時(shí)，從表5中也可以看出，兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式有相同的決定因素：規(guī)模經(jīng)濟(jì)因素和稅收負(fù)擔(dān)因素。這個(gè)結(jié)果和總體樣本下的回歸結(jié)果一致，由此可以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，取得更多利潤(rùn)是跨國(guó)公司進(jìn)行生產(chǎn)轉(zhuǎn)移的主要目的。另外，在行業(yè)發(fā)展前景上，F(xiàn)DI生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式在1％水平上顯著，而外包生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式僅在10％水平上顯著，這說(shuō)明FDI在投資選擇上更加看重行業(yè)的發(fā)展前景。

現(xiàn)實(shí)中的觀察發(fā)現(xiàn)接受外包企業(yè)行業(yè)間的生產(chǎn)技術(shù)存在著差異，企業(yè)的發(fā)展前景和政策支持力度也存在著差別。我們進(jìn)一步驗(yàn)證理論假說(shuō)三的內(nèi)容：以制造業(yè)勞動(dòng)力平均工資高低作為生產(chǎn)技術(shù)復(fù)雜度高低的衡量標(biāo)準(zhǔn)，技術(shù)復(fù)雜度低的行業(yè)勞動(dòng)力成本會(huì)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)生負(fù)向影響，當(dāng)技術(shù)復(fù)雜程度(勞動(dòng)力平均工資)突破某一“門(mén)檻”值時(shí)，勞動(dòng)力成本對(duì)進(jìn)口沒(méi)有負(fù)向影響。

我們將制造業(yè)各行業(yè)的平均工資按照由低到高的方式排列，按高低順序平均分為兩組：低技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)組(行業(yè)平均工資較低)和高技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)組(行業(yè)平均工資較高)。為防止簡(jiǎn)單分組回歸造成樣本量減少，我們?cè)诨貧w中引入虛擬變量DUM，以DUM一1表示低技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)組，DUM—O表示高技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)組，通過(guò)構(gòu)建如下的回歸方程進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)：

在以(2)式為模型進(jìn)行回歸，下表中平均分組結(jié)果顯示，虛擬變量DUM的值顯著為負(fù)，系數(shù)為-0.1，而WAGE(勞動(dòng)力工資因素)不顯著，這說(shuō)明，對(duì)于低技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)組(行業(yè)平均工資較低)，勞動(dòng)力成本升高不利于加工貿(mào)易進(jìn)口的增長(zhǎng)；對(duì)于行業(yè)平均工資較高的一組而言，勞動(dòng)力成本反而沒(méi)有負(fù)向的影響，這證明了勞動(dòng)力成本的“門(mén)檻”確實(shí)存在，此時(shí)其他影響因素和表5中基本一致。

為了準(zhǔn)確地找到勞動(dòng)力成本的“門(mén)檻”所在，我們參考何潔的方法，采用虛擬試賦值的方法進(jìn)行進(jìn)一步測(cè)算。首先假設(shè)所有行業(yè)的DUM=1，即所用行業(yè)為低技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)，利用回歸方程(2)進(jìn)行回歸，記錄下虛擬變量的T值；然后，假設(shè)行業(yè)平均工資最高的行業(yè)DUM＝0，利用回歸方程(2)進(jìn)行回歸，記錄下虛擬變量的T值；再假設(shè)行業(yè)平均工資第二高的行業(yè)為相對(duì)優(yōu)勢(shì)高低組，將平均工資第二高的行業(yè)DUM值由1變?yōu)?重復(fù)上述過(guò)程。以此類推，找到DUM項(xiàng)最大的T檢驗(yàn)值，此時(shí)的分組為臨界值分組，回歸結(jié)果詳見(jiàn)表6。此時(shí)低技術(shù)復(fù)雜度行業(yè)為：農(nóng)副食品加工業(yè)、紡織業(yè)、紡織服裝、鞋、帽制造業(yè)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(yè)、家具制造業(yè)、文教體育用品制造業(yè)和工藝品及其他制造業(yè)非金屬礦物制品業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、印刷業(yè)和記錄媒介的復(fù)制。這些行業(yè)的勞動(dòng)力成本已經(jīng)對(duì)自身加工貿(mào)易進(jìn)口產(chǎn)生了負(fù)向影響，這也與現(xiàn)實(shí)觀察基本相符，我們的理論假說(shuō)三得到驗(yàn)證。

六、主要結(jié)論

本文選取中國(guó)加工貿(mào)易進(jìn)口為研究對(duì)象，通過(guò)總體樣本研究和FDI與外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式的對(duì)比分析，考察了勞動(dòng)力成本、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、生產(chǎn)技術(shù)等因素對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口的影響。通過(guò)研究我們發(fā)現(xiàn)：

1總體看來(lái)，加工貿(mào)易進(jìn)口增長(zhǎng)的推動(dòng)力主要來(lái)自于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，低稅收負(fù)擔(dān)和良好的行業(yè)發(fā)展前景。這說(shuō)明勞動(dòng)力比較優(yōu)勢(shì)并不是中國(guó)加工貿(mào)易進(jìn)口增長(zhǎng)的唯一原因，跨國(guó)公司在進(jìn)行生產(chǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)降低生產(chǎn)成本這一目標(biāo)很敏感，但并不完全表現(xiàn)在勞動(dòng)力成本上，經(jīng)營(yíng)環(huán)境、發(fā)展前景與生產(chǎn)規(guī)模也是影響生產(chǎn)轉(zhuǎn)移選擇的重要因素。并且跨國(guó)公司在進(jìn)行生產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)可能更看重勞動(dòng)者的素質(zhì)和勞動(dòng)技能。

2FDI與外包兩種生產(chǎn)轉(zhuǎn)移方式下外資企業(yè)和內(nèi)資企業(yè)的加工貿(mào)易進(jìn)口決定因素存在著差異。從事加工貿(mào)易的外商直接投資企業(yè)注重以生產(chǎn)技術(shù)的提高增強(qiáng)自身生產(chǎn)能力和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，從而對(duì)加工貿(mào)易進(jìn)口增加產(chǎn)生促進(jìn)作用，這也可能與跨國(guó)公司的技術(shù)轉(zhuǎn)移更容易發(fā)生在母公司和子公司之間有關(guān)。對(duì)于接受外包的內(nèi)資企業(yè)而言，由于被“鎖定”在全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)價(jià)值鏈低端，生產(chǎn)技術(shù)很難對(duì)進(jìn)口產(chǎn)生顯著的正向影響，促進(jìn)作用主要來(lái)自于規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)與低稅收負(fù)擔(dān)。如果內(nèi)資企業(yè)不注重自主創(chuàng)新能力的培養(yǎng)和自主品牌的創(chuàng)建，單純依靠勞動(dòng)力成本的優(yōu)勢(shì)參與全球生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)很難有長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。

3接受外包的加工貿(mào)易行業(yè)其勞動(dòng)力成本對(duì)進(jìn)口的影響作用存在著“門(mén)檻效應(yīng)”。以行業(yè)勞動(dòng)力平均工資的高低作為行業(yè)制造技術(shù)復(fù)雜程度高低的衡量，技術(shù)復(fù)雜度低的行業(yè)勞動(dòng)力成本將對(duì)進(jìn)口產(chǎn)生負(fù)向影響，而當(dāng)技術(shù)復(fù)雜程度(勞動(dòng)力平均工資)突破某一“門(mén)檻”值時(shí)，行業(yè)的勞動(dòng)力成本對(duì)進(jìn)口不再產(chǎn)生負(fù)向影響。這也再次驗(yàn)證了以往一些學(xué)者認(rèn)為跨國(guó)公司在生產(chǎn)轉(zhuǎn)移過(guò)程中并非全部是廉價(jià)勞動(dòng)力尋找型的這一觀點(diǎn)，該結(jié)論對(duì)我國(guó)政府制訂吸引外資和發(fā)展加工貿(mào)易具有一定的參考和借鑒意義。