“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展模式探討

當今零碳變革已經(jīng)成為世界共識，2020年中國正式提出3060雙碳戰(zhàn)略，即“雙碳”目標。金融行業(yè)作為助推經(jīng)濟發(fā)展的重要行業(yè)之一，走綠色金融發(fā)展之路是必然的趨勢，也是實現(xiàn)金融行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要途徑?；诖耍疚囊陨虡I(yè)銀行為研究對象，具體分析其在“雙碳”目標下的綠色金融發(fā)展模式，以供參考。

隨著“雙碳”目標的提出，標志著我國綠色發(fā)展進入到了新的階段。綠色金融是助力實現(xiàn)“雙碳”目標的主要工具，商業(yè)銀行則是綠色金融助力實現(xiàn)“雙碳”目標的主力軍。從綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀來看，我國各類銀行積極探索綠色金融發(fā)展模式，為此，本文重點對商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展模式進行分析，希望能有效助力商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融，從而有效發(fā)揮商業(yè)銀行作為主力軍的作用，推動我國“雙碳”目標的實現(xiàn)。

綠色金融及與“雙碳”目標實現(xiàn)的關(guān)系

綠色金融的內(nèi)涵

2016年8月31日，經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行、財政部等七部聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》，在該意見中對綠色金融做出了解釋，即綠色金融是支持改善環(huán)境、應(yīng)對環(huán)境氣候變化以及提升資源利用率的一項經(jīng)濟活動。深入分析綠色金融的作用，主要體現(xiàn)在這兩個方面：一是服務(wù)作用，體現(xiàn)在為實體經(jīng)濟提供金融服務(wù)，以助力實體經(jīng)濟實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展；二是引導(dǎo)作用，體現(xiàn)在引導(dǎo)企業(yè)向綠色環(huán)保的方向轉(zhuǎn)型升級，并引導(dǎo)個人傾向于綠色投資和綠色消費。

綠色金融是實現(xiàn)“雙碳”目標的重要途徑

氣候變化是全球可持續(xù)發(fā)展面臨的嚴峻挑戰(zhàn)。近年來各種極端天氣氣候事件頻頻發(fā)生，面對日益緊迫的氣候變化挑戰(zhàn)，我國將應(yīng)對氣候變化擺在了國家治理的突出位置，并提出了“雙碳”目標。而我國作為能源排放大國，要想實現(xiàn)“雙碳”目標，就必須從減少碳排放和降低能耗方面著手。期間需要投入較大的減排成本，因此就需要在金融方面給予大力的支持。我國積極推進綠色金融發(fā)展的根本目的在于，通過綠色金融將社會資金整合至綠色部門中，即發(fā)揮綠色金融的服務(wù)和引導(dǎo)作用，推動實體經(jīng)濟進行綠色轉(zhuǎn)型升級，助力企業(yè)降低減排成本，從而由點及面地實現(xiàn)全社會的綠色低碳轉(zhuǎn)型，最終實現(xiàn)“雙碳”目標。

“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的主要模式

從我國商業(yè)銀行對綠色金融的探索與實踐可得知，商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的模式主要有以下三種：

綠色金融集團化發(fā)展

隨著我國金融行業(yè)的不斷發(fā)展，一些商業(yè)銀行逐漸趨于集團化發(fā)展，這期間就有部分商業(yè)銀行借助集團化發(fā)展的優(yōu)勢，積極推動綠色金融發(fā)展，在核心業(yè)務(wù)和產(chǎn)品方面進行創(chuàng)新，如推出了綠色信貸、綠色債券、綠色理財、綠色保險、氣候與環(huán)境管理等多元化的綠色業(yè)務(wù)產(chǎn)品，實現(xiàn)了綠色金融集體化發(fā)展。

綠色金融集團化發(fā)展模式具有其突出的特征，主要表現(xiàn)在這幾個方面：其一，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，根據(jù)自身實際建立了應(yīng)對氣候、支持可持續(xù)發(fā)展的綠色金融戰(zhàn)略和愿景目標。其二，在公司治理方面，設(shè)立了綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，其中綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)銀行集團綠色金融發(fā)展；領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主要發(fā)揮協(xié)助作用，幫助集體內(nèi)部各部門或機構(gòu)進行綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)劃、政策方案制定及落實；集體各分行、各部門則主要落實綠色金融業(yè)務(wù)、氣候與環(huán)境管理等工作。其三，在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，從集團的角度構(gòu)建了綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)體系，集團內(nèi)部各部門、各分行負責(zé)自身的綠色金融產(chǎn)品的研發(fā)與服務(wù)。其四，在風(fēng)險管理方面，將氣候和環(huán)境風(fēng)險管理納入集團風(fēng)險管理的整體框架中，并建立了相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，包括有關(guān)環(huán)境和社會風(fēng)向管理的政策、制度和流程等。

綠色金融事業(yè)部發(fā)展

所謂綠色金融事業(yè)部發(fā)展，即商業(yè)銀行在總行中設(shè)立金融事業(yè)部，負責(zé)制定有關(guān)綠色金融業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、政策的工作，以統(tǒng)籌全行的綠色金融發(fā)展。在這一發(fā)展模式下，綠色金融事業(yè)部既享受收益也承擔風(fēng)險。綠色金融事業(yè)部發(fā)展模式的特征主要為：其一，在公司治理方面，通常是總行設(shè)立綠色金融事業(yè)部，負責(zé)牽頭全行綠色金融發(fā)展；在分行層面設(shè)立專門的綠色金融崗位等。其二，在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，注重建立綠色金融營銷激勵機制和綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。其三，在風(fēng)險管理方面，組建風(fēng)險管理專家隊伍；通過綠色金融事業(yè)部負責(zé)全行綠色金融業(yè)務(wù)和項目的專業(yè)性審批，或者下設(shè)綠色金融專項審批室，在總行授權(quán)下專門負責(zé)全行的綠色金融業(yè)務(wù)的集中化審批。

綠色金融產(chǎn)品中心發(fā)展

綠色金融產(chǎn)品中心發(fā)展模式與綠色金融事業(yè)部發(fā)展模式有一定的相似之處，即在總行成立綠色金融發(fā)展相關(guān)組織。不同的是，這一發(fā)展模式主要是在總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門中設(shè)立綠色金融中心，工作職責(zé)包括境內(nèi)外合作、綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)和營銷、業(yè)務(wù)管理等。

綠色金融產(chǎn)品中心發(fā)展模式主要具有這幾個方面的特征：其一，在公司治理方面，通常是在總行的業(yè)務(wù)部門內(nèi)設(shè)立綠色金融中心，主要負責(zé)綠色金融產(chǎn)品的開發(fā)與推動。其二，在業(yè)務(wù)發(fā)展方面，通過與國際國內(nèi)機構(gòu)合作進行綠色產(chǎn)品的創(chuàng)新研發(fā)，或者與政府合作開發(fā)綠色金融產(chǎn)品；在綠色金融細分領(lǐng)域開發(fā)綠色金融產(chǎn)品，如在分布式光伏領(lǐng)域開發(fā)了光伏貸產(chǎn)品等；充分發(fā)揮總行業(yè)務(wù)部門的優(yōu)勢，創(chuàng)新推出了綠色業(yè)務(wù)產(chǎn)品。其三，在營銷管理方面，通過配置一定的財務(wù)業(yè)務(wù)資源，以產(chǎn)品營銷推介會、營銷競賽等形式，營銷推廣綠色金融產(chǎn)品；做好產(chǎn)品內(nèi)外部管理工作。

“雙碳”目標下商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀分析

發(fā)展成效

在我國“雙碳”目標提出后，我國綠色金融發(fā)展進程進一步加快，推動了商業(yè)銀行的綠色金融改革發(fā)展，并獲得了一定的發(fā)展成效。具體體現(xiàn)在以下兩個方面：

其一，創(chuàng)新推出了多元化的綠色金融產(chǎn)品。當前我國綠色金融體系不斷完善，在這一背景下，各商業(yè)銀行積極進行綠色金融產(chǎn)品的開發(fā)，創(chuàng)新推出了許多綠色金融產(chǎn)品，如圍繞“雙碳”目標推出了碳排放配額質(zhì)押、多幣種ESG主體債券等綠色金融產(chǎn)品，綠色金融產(chǎn)品規(guī)模不斷擴大。其二，科技助力綠色金融發(fā)展。隨著我國的科技進步發(fā)展，大數(shù)據(jù)、人工智能、區(qū)塊鏈也在金融行業(yè)中被應(yīng)用，在這些先進技術(shù)的作用下，綠色金融發(fā)展速度加快，各商業(yè)銀行積極利用先進科技推進綠色金融發(fā)展。

現(xiàn)存問題

近些年我國商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展整體態(tài)勢良好，獲得了一定的發(fā)展成效。但不可否認的是，當前商業(yè)銀行在推動綠色金融發(fā)展過程中仍然存在諸多問題，主要為以下：

其一，缺少統(tǒng)一的標準體系。商業(yè)銀行所推出的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)，需要企業(yè)項目符合綠色標準，才能夠享受綠色項目帶來的優(yōu)惠和福利。目前我國在綠色金融發(fā)展方面還缺少一個完善統(tǒng)一的標準，雖然近些年出臺了許多綠色金融標準文件，但中央與地方之間存在一定的差異，尤其體現(xiàn)在綠色項目認定方面，這一定程度上阻礙了綠色金融業(yè)務(wù)的開展。

其二，綠色金融業(yè)務(wù)水平有待提升。“雙碳”目標提出后，推動了商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，但從整體情況來看，綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展還處于初級階段，發(fā)展水平較低。具體體現(xiàn)在：現(xiàn)階段綠色金融產(chǎn)品僅在“量”方面實現(xiàn)增長，產(chǎn)品類型、服務(wù)形式仍然較單一，金融產(chǎn)品主要為綠色信貸、綠色債券等傳統(tǒng)產(chǎn)品，金融服務(wù)傾向于信貸業(yè)務(wù)的開展，并不具有創(chuàng)新和針對性，難以有效滿足綠色金融多元化發(fā)展的需求；一些銀行尚未形成綠色金融業(yè)務(wù)相關(guān)的制度體系；綠色金融人才較匱乏，現(xiàn)有業(yè)務(wù)人員對新規(guī)定、新文件不夠了解，影響了綠色項目評估的效率；商業(yè)銀行風(fēng)險抵御能力有待加強，有關(guān)于環(huán)境與社會風(fēng)險管理的相關(guān)政策、制度和流程有待完善，加上外部環(huán)境較復(fù)雜、不穩(wěn)定，使得信貸潛在風(fēng)險發(fā)生概率較高。

其三，配套激勵機制不完善。從實際情況來看，社會整體的綠色法意識較薄弱，缺少綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展的動力，這與配套激勵機制不完善有較大的關(guān)系。具體來看，企業(yè)綠色發(fā)展意識薄弱，不重視綠色發(fā)展，綠色轉(zhuǎn)型緩慢；個體綠色低碳意識薄弱，加上低碳產(chǎn)品的價格相對較高，因此存在退縮心理；商業(yè)銀行在推動綠色金融發(fā)展過程中，為了鼓勵企業(yè)綠色低碳轉(zhuǎn)型升級，往往會給予較大力度的讓利優(yōu)惠，這一定程度上會縮減銀行的利潤空間，導(dǎo)致銀行在推動綠色金融發(fā)展過程中缺乏足夠的動力。

“雙碳”目標下商業(yè)銀行推動綠色金融發(fā)展的對策建議

建立健全綠色金融的標準體系

在綠色金融發(fā)展上，政府發(fā)揮重要的引導(dǎo)作用，應(yīng)當立足于我國基本國情，圍繞“雙碳”目標的要求，構(gòu)建統(tǒng)一明確且完善的綠色金融標準體系，以推動綠色金融規(guī)范化發(fā)展。在這一過程中，應(yīng)從綠色金融產(chǎn)品方面出發(fā)，結(jié)合各產(chǎn)品分類、服務(wù)范圍等內(nèi)容，制定統(tǒng)一明確的界定標準，使商業(yè)銀行能充分理解綠色金融內(nèi)涵，并由此推出更為精準、針對性的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)。首先，應(yīng)聚焦重點綠色金融工具出臺國家標準。為規(guī)范碳金融產(chǎn)品發(fā)展，針對綠色債券面臨的市場標準不統(tǒng)一等問題，綠色債券標準委員會發(fā)布了《中國綠色債券原則》，建立了國內(nèi)統(tǒng)一且與國際接軌的中國特色綠色債券標準；廣州碳排放權(quán)交易中心與北京綠色交易共同編制了《碳金融產(chǎn)品》，建立了首份碳金融領(lǐng)域的國家行業(yè)標準。其次，地方政府要因地制宜地細化評價標準，可在借鑒其他地區(qū)綠色金融改革經(jīng)驗基礎(chǔ)上，制定具體的綠色企業(yè)與項目認定的辦法。再者，還應(yīng)積極與國家綠色金融標準接軌，積極參與國際相關(guān)標準的制定，以有效提升中外綠色金融標準的可比性、兼容性。

提升綠色金融業(yè)務(wù)水平

首先，商業(yè)銀行應(yīng)圍繞綠色發(fā)展理念，積極創(chuàng)新開發(fā)綠色金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品，結(jié)合“雙碳”目標的內(nèi)容和要求，加大低碳技術(shù)、綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)的研發(fā)創(chuàng)新，以更好地助力企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展，提升綠色金融發(fā)展水平。其次，綠色金融發(fā)展，還需要商業(yè)銀行加強人才隊伍的建設(shè)，培育壯大綠色金融人才隊伍，更好地推動綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。最后，考慮外部環(huán)境因素，商業(yè)銀行需要強化風(fēng)險管理，并積極發(fā)揮金融科技的優(yōu)勢作用，構(gòu)建更為完善的風(fēng)險管理系統(tǒng)。

完善綠色金融配套激勵機制

在推動商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的過程中，政府方面還應(yīng)有效發(fā)揮政策的激勵作用，制定相應(yīng)的激勵性政策，增強社會主體對綠色金融發(fā)展重要性的認識，從而提升綠色金融發(fā)展的動力。繼續(xù)在綠色金融財稅方面加大支持力度，可借助政府綠色采購項目來吸納整合社會資金，由此引導(dǎo)“雙高”企業(yè)進行綠色低碳轉(zhuǎn)型。對于商業(yè)銀行來說，還應(yīng)積極制定差異化的貸款發(fā)放政策，引起企業(yè)向綠色低碳的方向轉(zhuǎn)型，落實綠色發(fā)展理念，如針對資源節(jié)約、低碳環(huán)保企業(yè)，通過較低的貸款利率來提升綠色發(fā)展的動力。另外，針對個體，還應(yīng)不斷完善金融產(chǎn)業(yè)的激勵制度，以提升個體綠色發(fā)展意識。比如創(chuàng)新推出類似于螞蟻森林這樣的綠色金融產(chǎn)品，用戶在線下支付時可獲得一定的折扣，由此增強個體的綠色發(fā)展意識。

綜上，基于“雙碳”目標下，商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。從當前商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展的情況來看，主要的發(fā)展模式有綠色金融集團化、綠色金融事業(yè)部和綠色金融產(chǎn)品中心這三種，各商業(yè)應(yīng)結(jié)合自身實際選擇適宜的綠色金融發(fā)展模式，相對而言，綠色金融集團化模式對銀行的組織架構(gòu)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力、銀行拍照等方面有較高的要求，因此更適宜大型商業(yè)銀行；而中小型商業(yè)銀行，因在牌照資源、經(jīng)營范圍、客戶數(shù)量等方面不如大型商業(yè)銀行，因此更適宜綠色金融事業(yè)部和綠色金融產(chǎn)品中心這兩種發(fā)展模式。另外，就目前商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展過程中存在的各種問題，還需從規(guī)范統(tǒng)一標準體系、提升綠色金融業(yè)務(wù)水平、完善配套激勵機制等方面著手，提高綠色金融發(fā)展質(zhì)量，更好地助力我國“雙碳”目標的實現(xiàn)。

（作者單位：河北銀行股份有限公司滄州分行）