醫(yī)院醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算管理流程優(yōu)化與再造探討

□ 時晨希SHI Chen-xi 賈博奇JIA Bo-qi 張曼暉ZHANG Man-hui 劉曉華LIU Xiao-hua 欒笑笑LUAN Xiao-xiao

Objective To explore how to improve the standardization and efficiency of medical equipment budget formulation. Methods "ECRS analysis" was used to sort out the budget declaration process of medical equipment and reduce the redundant links of consolidation. The LSTM network was used to predict the future demand of medical equipment in hospitals and departments, and provide a basis for budget formulation. Results The medical equipment budget process was reduced from 13 nodes to 7 nodes, which improved the efficiency of equipment budget reporting. Under the premise of controlling the total budget of medical equipment, the medical equipment purchase items are optimized and predicted to meet the clinical demands for high-tech equipments. Conclusion Continuously optimizing the medical equipment budget formulation procedure can effectively improve the standardization and efficiency of budget declaration. Applying machine learning to budget management has improved the level of equipment budget formulation.

2021 年，國家衛(wèi)健委發(fā)布了《公立醫(yī)院全面預(yù)算管理制度實施辦法》[1]，要求醫(yī)院以戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和年度計劃目標為依據(jù)，充分運用預(yù)算手段開展醫(yī)院內(nèi)部各類經(jīng)濟資源的分配、使用、控制和考核等管理活動。醫(yī)院預(yù)算管理要以戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃為導(dǎo)向，實行全口徑、全過程、全員性、全方位的預(yù)算管理，覆蓋人、財、物全部資源，貫穿預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、監(jiān)控、調(diào)整、決算、分析和考核等各個環(huán)節(jié)，構(gòu)建事前績效評估、事中運行績效監(jiān)控、事后預(yù)算績效評價及評價結(jié)果反饋與應(yīng)用的全面預(yù)算績效管理體系，做到績效和預(yù)算的有機結(jié)合，強化預(yù)算約束，促進資源有效分配和使用。

預(yù)算管理作為醫(yī)院績效管理體系(hospital performance management system，HPMS)的重要部分，是推進醫(yī)院持續(xù)發(fā)展和戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的重要手段之一。2019 年，國家衛(wèi)生健康委調(diào)整了預(yù)算申報制度，由原來的每年上報下一年預(yù)算，更改為每年申報未來三年預(yù)算。因此，亟需改變原有預(yù)算申報管理方法，建立基于新制度的預(yù)算規(guī)劃體系，使醫(yī)學(xué)裝備采購管理更加科學(xué)，衛(wèi)生資源投入更加有效。

目前醫(yī)院預(yù)算申報存在的問題

1.現(xiàn)行醫(yī)院年度預(yù)算申報，從管理層級上分為新增資產(chǎn)預(yù)算和政府采購預(yù)算。從資金來源方面分為財政項目預(yù)算、自籌項目預(yù)算。按照現(xiàn)有的部門預(yù)算要求，財政項目、政府采購還需上報未來三年的預(yù)算。以時間為橫坐標，梳理醫(yī)院需申報的各級、各類預(yù)算，醫(yī)院層面共有13 個申報節(jié)點(見圖1)，科室層面的年度預(yù)算申報有4 個節(jié)點(見圖2)。

圖1 醫(yī)院年度預(yù)算申報原有流程

圖2 科室年度預(yù)算申報原有流程

2.存在問題。目前年度預(yù)算申報過程中存在以下幾個問題：(1)醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報程序復(fù)雜、節(jié)點多、時間不足；(2)醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算項目多、因素多、政策多、評估難；(3)科室對預(yù)算項目資金需求大，資金總量控制嚴；(4)需要上報未來三年年度預(yù)算，預(yù)測難度大。

預(yù)算申報流程再造

ECRS 是分析優(yōu)化工作流程的工具，用于對流程進行優(yōu)化，以減少不必要的工作環(huán)節(jié)，達到更高的工作效率。 ECRS 四要素為取消(Eliminate)、合并(Combine)、重排(Rearrange)、簡化(Simplify)。該方法目前已經(jīng)應(yīng)用于醫(yī)療流程再造的相關(guān)領(lǐng)域[2-3]。

1.利用ECRS 分析法再造預(yù)算管理流程。為提高醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報效率，利用ECRS 法簡化環(huán)節(jié)、優(yōu)化流程，縮短上報時間。(1)取消(Eliminate)：首先考慮該項工作有無替代、取消的可能性，將20 萬以上更新項目提交醫(yī)院辦公會逐項討論的程序，更改為通過管理部門匯總提交裝備管理委員會討論，在保證質(zhì)量前提下，簡化程序、節(jié)約時間。(2)合并(Combine)：將醫(yī)院新增資產(chǎn)預(yù)算、政府采購預(yù)算、院內(nèi)自籌預(yù)算、財政項目預(yù)算并行處理，以提高醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報效率。(3)重排(Rearrange)：調(diào)整醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報工作流程，根據(jù)上級部門預(yù)算申報時間要求，將醫(yī)院預(yù)算需求匯總工作由10 月份提前至6 月份，協(xié)助醫(yī)院、科室制定醫(yī)學(xué)裝備申報項目，以達到預(yù)算申報時間要求。(4)簡化(Simplify)：分析醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報流程細節(jié)，簡化流程中不必要的環(huán)節(jié)。

2.流程再造結(jié)果。醫(yī)院年度預(yù)算經(jīng)過ECRS 分析、再造，由原有的13 個節(jié)點縮減為7 個節(jié)點(見圖3)，科室年度預(yù)算流程由4 個節(jié)點減少為2 個(見圖4)。在保證符合相關(guān)制度要求的前提下，有效減少、整合了中間環(huán)節(jié)，降低了使用科室、醫(yī)院上報預(yù)算的壓力。

圖3 再造后醫(yī)院年度預(yù)算申報流程

圖4 再造后科室年度預(yù)算申報流程

預(yù)算評估與預(yù)測

1.建立醫(yī)學(xué)裝備管理績效評估體系，實現(xiàn)量化評估(表1)。利用層次分析法確定預(yù)算量化管理評估體系及指標重要性，運用本量利分析法、投資回收期等科學(xué)量化管理手段反映和度量預(yù)算可行性管理過程中的關(guān)鍵性節(jié)點。

表1 醫(yī)學(xué)裝備績效評估指標

P-靜態(tài)投資回收期

CI-現(xiàn)金流入量

CO-現(xiàn)金流出量

(CI-CO)t-第t 年凈現(xiàn)金流量

對擬申報的醫(yī)學(xué)裝備及預(yù)算，評估設(shè)備操作人員資質(zhì)、安裝場地、收費標準等關(guān)鍵要素。經(jīng)評估，2020 年度暫緩申報醫(yī)學(xué)裝備及預(yù)算項目10 個，2021 年度暫緩申報項目11個。2020 年度暫緩效益不佳、重復(fù)申報項目8 個，暫緩非急需項目125 個。2021 年度取消診治效果證據(jù)不全、效益差、重復(fù)申報項目27 個。兩年合計暫緩申報項目181 個，節(jié)省預(yù)算經(jīng)費近億元。

2.利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)分析設(shè)備使用與配置效率。綜合考慮大中型醫(yī)用設(shè)備工作量，結(jié)合醫(yī)院發(fā)展規(guī)劃及資金投入能力，對各院區(qū)醫(yī)用設(shè)備配置與使用情況進行分析，實行階梯配置，合理制定配置數(shù)量、配置檔次、設(shè)備配置布局。利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，搭建醫(yī)學(xué)裝備智慧管理平臺，實現(xiàn)對核磁、CT、直線加速器、PET-CT 等大型設(shè)備的實時動態(tài)數(shù)據(jù)采集[4]，收集設(shè)備工作時長、開機時間、關(guān)機時間、患者預(yù)約等候時間等80 余個指標，利用數(shù)據(jù)分析技術(shù)結(jié)合大型醫(yī)學(xué)裝備管理績效評估[5]，判斷設(shè)備運行是否達到飽和工作狀態(tài)，及時與使用科室制定改進措施，使得大中型設(shè)備新增、更新更加科學(xué)。通過大數(shù)據(jù)的采集、分析，重點加大影像設(shè)備使用情況監(jiān)管，將影像檢查預(yù)約等候時間從近30 天縮短至3天內(nèi)。

3.利用LSTM 神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)機器學(xué)習(xí)輔助設(shè)備預(yù)算制定。針對數(shù)量眾多的常用醫(yī)學(xué)裝備需求，利用長短期記憶神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)(long short-term memory，LSTM)對既往診療裝備使用和資金投入情況進行學(xué)習(xí)，建立機器學(xué)習(xí)模型，預(yù)測未來12 個月醫(yī)院及科室的醫(yī)學(xué)裝備需求，為預(yù)算制定提供數(shù)據(jù)支持，見圖5。

圖5 LSTM網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)

利用2018 年8 月至2020 年12 月的監(jiān)護儀、超聲診斷設(shè)備、注射泵、輸液泵等使用數(shù)據(jù)進行訓(xùn)練，用2021 年1月至2021 年10 月的數(shù)據(jù)進行預(yù)測驗證，得到未來12 個月后的設(shè)備預(yù)測數(shù)量(見圖6、7、8、9)，預(yù)測結(jié)果與真實值接近，可為未來更多種類醫(yī)學(xué)裝備配置及預(yù)算制定提供參考。

圖6 監(jiān)護儀需求預(yù)測曲線

圖7 超聲診斷儀需求預(yù)測曲線

圖8 注射泵需求預(yù)測曲線

圖9 輸液泵需求預(yù)測曲線

建立醫(yī)療設(shè)備績效評估指標體系

圍繞醫(yī)療設(shè)備配置及預(yù)算制定，針對在用設(shè)備產(chǎn)出、效益、使用滿意度三個方面，建立醫(yī)療裝備績效評估體系(表2)，通過對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，實現(xiàn)項目的閉環(huán)管理。近兩年來，按照上述三個維度，對醫(yī)學(xué)裝備績效進行考核，結(jié)果均為優(yōu)秀。

表2 醫(yī)療設(shè)備績效評估指標

通過醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算管理的精準施策和管理優(yōu)化，有效減少了醫(yī)院裝備投入的盲目性，節(jié)約的資金可用于增加對臨床重點科室高精尖設(shè)備的支持。科學(xué)編制醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算，不僅節(jié)省了預(yù)算資金投入，還提升了醫(yī)學(xué)裝備規(guī)劃的科學(xué)性。優(yōu)化醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)學(xué)裝備預(yù)算申報流程，減少了編制節(jié)點，提升了裝備預(yù)算申報效率。引入人工智能算法預(yù)測醫(yī)院未來醫(yī)學(xué)裝備需求，能夠提高醫(yī)院裝備預(yù)算管理與決策水平。