可追溯實(shí)踐對(duì)食品企業(yè)可持續(xù)績(jī)效的影響

周雄勇 許志端

(1. 上海交通大學(xué)安泰經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院； 2. 廈門大學(xué)管理學(xué)院)

1 研究背景

隨著消費(fèi)者對(duì)食品資源的需求日益增加，食品供應(yīng)鏈日趨復(fù)雜，牽涉的環(huán)節(jié)越來(lái)越多，食品的供應(yīng)讓消費(fèi)者受益的同時(shí)，也使得質(zhì)量安全問(wèn)題變得更加棘手，食品受到污染和腐壞變質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增高[1]。面對(duì)復(fù)雜和不確定的環(huán)境，食品企業(yè)如何推動(dòng)質(zhì)量保證關(guān)系到可持續(xù)績(jī)效的改善?？勺匪菹到y(tǒng)，作為一種用于采集、識(shí)別和記錄供應(yīng)鏈中每一環(huán)節(jié)產(chǎn)品的所有物理實(shí)體和地理位置的信息技術(shù)[2]，有助于保障食品質(zhì)量和安全[3]。自2016年以來(lái)，我國(guó)不斷呼吁企業(yè)積極實(shí)施可追溯體系，以快速應(yīng)對(duì)各種質(zhì)量安全問(wèn)題[4]?？勺匪菹到y(tǒng)能夠?yàn)闃?gòu)建經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)效益的可持續(xù)供應(yīng)鏈提供關(guān)鍵的技術(shù)支撐[5]。

然而，現(xiàn)有文獻(xiàn)主要集中于討論消費(fèi)者的溯源偏好和可追溯系統(tǒng)的技術(shù)實(shí)現(xiàn)[4,6～9]，而較少關(guān)注可追溯實(shí)踐的績(jī)效產(chǎn)出，只有少量的文獻(xiàn)對(duì)這一議題進(jìn)行了初步探索。EPELBAUM等[5]、SONG等[10]均認(rèn)為企業(yè)實(shí)施可追溯實(shí)踐能夠獲得一個(gè)合理的投資回報(bào)，COUSINS等[11]指出可追溯對(duì)環(huán)境改善具有顯著的正向影響，EPELBAUM等[5]還發(fā)現(xiàn)可追溯技術(shù)創(chuàng)新有助于提升企業(yè)聲譽(yù)。也有不少學(xué)者對(duì)可追溯技術(shù)的應(yīng)用提出質(zhì)疑。比如，GUNAWAN等[12]認(rèn)為，企業(yè)的可追溯行為未必能夠改善企業(yè)的可持續(xù)績(jī)效，這主要是因?yàn)榭勺匪菹到y(tǒng)耗費(fèi)成本、追溯信息獲得不易、系統(tǒng)較難發(fā)揮預(yù)期效果。可追溯與企業(yè)可持續(xù)績(jī)效之間的關(guān)系依然模糊，現(xiàn)有經(jīng)驗(yàn)證據(jù)還無(wú)法對(duì)二者關(guān)系作出定論。因此，有必要深入考察二者之間的作用機(jī)理。

簡(jiǎn)單地將可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效作關(guān)聯(lián)缺乏足夠的特異性。GARCIA-TORRES等[13]強(qiáng)調(diào)，早期研究多集中在探討可追溯實(shí)踐對(duì)績(jī)效或優(yōu)勢(shì)的直接影響，而忽略了重要中介作用。盡管SONG等[10]提出并證實(shí)了核心能力在可追溯實(shí)踐和企業(yè)績(jī)效之間的中介作用，然而這還不足以完全揭示存在于可追溯實(shí)踐與企業(yè)績(jī)效之間的各種中介機(jī)制。動(dòng)態(tài)能力理論認(rèn)為，當(dāng)組織掌握了一定的動(dòng)態(tài)能力之后，更能夠敏感地抓住市場(chǎng)上的各種機(jī)遇，并整合供應(yīng)鏈內(nèi)外的各種資源，從而促進(jìn)組織績(jī)效的改善[14]。CANAVARI等[15]認(rèn)為可追溯實(shí)踐是動(dòng)態(tài)調(diào)整的，企業(yè)應(yīng)對(duì)可追溯實(shí)踐變化的資源整合能力能夠明顯促進(jìn)績(jī)效提升。ENGELSETH等[16]指出，一旦可追溯實(shí)踐轉(zhuǎn)化成一種資源和能力優(yōu)勢(shì)，這種能力可以促使績(jī)效改善?；诖?，本研究認(rèn)為，動(dòng)態(tài)能力可能在食品企業(yè)可追溯實(shí)踐和可持續(xù)績(jī)效之間的關(guān)系中發(fā)揮中介作用。

動(dòng)態(tài)能力來(lái)自于企業(yè)對(duì)外部環(huán)境的積極應(yīng)對(duì)，其形成和作用過(guò)程尤其容易受到市場(chǎng)環(huán)境的權(quán)變影響[17]?？紤]到市場(chǎng)因素在可追溯實(shí)踐與企業(yè)可持續(xù)績(jī)效之間所起的某種影響，越來(lái)越多的文獻(xiàn)開(kāi)始討論市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)作用[10]。在動(dòng)態(tài)性較高的市場(chǎng)環(huán)境中，對(duì)于食品質(zhì)量改善的要求不斷提高，而供應(yīng)安全合規(guī)食品的機(jī)會(huì)和威脅也在迅速增加[18]，控制食品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為企業(yè)必須直面的關(guān)鍵議題。核心企業(yè)掌握快速應(yīng)對(duì)市場(chǎng)環(huán)境變動(dòng)的能力尤為關(guān)鍵，而這可能促成其獲得可持續(xù)績(jī)效改善[19]。因此，在探討可追溯實(shí)踐、動(dòng)態(tài)能力與可持續(xù)績(jī)效之間的關(guān)系時(shí)，本研究試圖進(jìn)一步分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性對(duì)以上關(guān)系的權(quán)變影響，以更好地厘清可追溯實(shí)踐的作用邊界。

基于以上分析，本研究擬通過(guò)來(lái)自4個(gè)可追溯體系示范地區(qū)的347家食品企業(yè)的有效問(wèn)卷調(diào)查數(shù)據(jù)，深入探討可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效改善的直接作用；并借鑒動(dòng)態(tài)能力理論，通過(guò)考察企業(yè)應(yīng)對(duì)動(dòng)態(tài)環(huán)境的能力，進(jìn)一步探索這一影響過(guò)程的作用機(jī)制(動(dòng)態(tài)能力的中介作用)以及作用邊界(市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)作用)，以期能夠在理論上彌補(bǔ)現(xiàn)有溯源實(shí)踐績(jī)效的研究不足，打開(kāi)溯源實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效之間作用的“黑箱”，并洞察影響這一作用過(guò)程的動(dòng)態(tài)情境條件。

2 理論基礎(chǔ)與研究假設(shè)

2.1 可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效

供應(yīng)鏈活動(dòng)的監(jiān)控在文獻(xiàn)中受到的關(guān)注相對(duì)較少[20]。然而，監(jiān)控是降低信息不對(duì)稱的重要風(fēng)險(xiǎn)管理工具。監(jiān)控的一種具體方式就是采用可追溯系統(tǒng)來(lái)識(shí)別和監(jiān)視產(chǎn)品及其原料的“來(lái)龍去脈”[20]。可追溯實(shí)踐是指核心企業(yè)利用統(tǒng)一的可追溯系統(tǒng)，在供應(yīng)鏈的各個(gè)階段進(jìn)行追溯和跟蹤，以確保產(chǎn)品來(lái)源可查、去向可追的一種社會(huì)可持續(xù)的實(shí)踐活動(dòng)[3]，它包括兩個(gè)層面。其中，追溯是指收集產(chǎn)品在供應(yīng)鏈上移動(dòng)的歷史軌跡，而跟蹤則指確定某一特定產(chǎn)品的起源和特征?？勺匪輰?shí)踐的開(kāi)展需要供應(yīng)鏈所有成員的協(xié)同和合力[2]。

可持續(xù)發(fā)展能力已經(jīng)成為企業(yè)戰(zhàn)略議程中的重要主題。企業(yè)密切關(guān)注消費(fèi)者對(duì)可持續(xù)發(fā)展的態(tài)度，為此在其供應(yīng)鏈內(nèi)部實(shí)施了大量的環(huán)保和社會(huì)責(zé)任行動(dòng)，并在其社會(huì)責(zé)任報(bào)告中提供這些可見(jiàn)性的做法和成果。ELKINGTON[21]指出，企業(yè)可持續(xù)性是指經(jīng)濟(jì)底線、環(huán)境底線和社會(huì)底線的平衡。相應(yīng)地，可持續(xù)績(jī)效是指企業(yè)實(shí)施與環(huán)境和社會(huì)相關(guān)活動(dòng)所獲得的經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)績(jī)效的整體產(chǎn)出。實(shí)踐中，在評(píng)估管理實(shí)踐對(duì)企業(yè)可持續(xù)績(jī)效的影響時(shí)，仍然缺乏對(duì)3個(gè)維度的綜合考量[22]。為此，探析可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的作用機(jī)理至關(guān)重要。

可追溯實(shí)踐可能通過(guò)降低運(yùn)營(yíng)成本和增強(qiáng)持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)績(jī)效產(chǎn)生影響。借助每種食品特定足跡的相關(guān)信息，可追溯系統(tǒng)可以通過(guò)僅召回部分存在質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的食品來(lái)降低召回成本[23]?，F(xiàn)有研究還表明，可追溯做法可以通過(guò)與供應(yīng)商和客戶共享信息來(lái)降低庫(kù)存[24]、采購(gòu)成本和質(zhì)量制造成本[25]?？勺匪菹到y(tǒng)的高效運(yùn)行可以幫助制造商控制多層供應(yīng)鏈中的食品質(zhì)量和性能，其結(jié)果是通過(guò)減少交付產(chǎn)品中的質(zhì)量缺陷并為組織增加利潤(rùn)來(lái)提高客戶滿意度[24]。此外，通過(guò)向公眾、客戶和監(jiān)管者提供相關(guān)信息，可追溯的實(shí)施可以促進(jìn)消費(fèi)者信任，從而催生新的商機(jī)[2]?？勺匪輰?shí)踐的實(shí)施有助于跟蹤食品供應(yīng)鏈的環(huán)境表現(xiàn)。通過(guò)監(jiān)視食品及其原料的來(lái)源和加工過(guò)程，來(lái)了解所購(gòu)買食品中可能存在的化學(xué)物，食品企業(yè)可以減少事故造成的環(huán)境損害，并最終改善企業(yè)的環(huán)境條件[11]?？勺匪輰?shí)踐還可以通過(guò)提高員工的能力，為周圍社區(qū)創(chuàng)造有利環(huán)境，并提高社會(huì)聲譽(yù)來(lái)影響企業(yè)的社會(huì)績(jī)效。食品企業(yè)通過(guò)可追溯系統(tǒng)嚴(yán)格監(jiān)控供應(yīng)鏈上游和下游的供應(yīng)和生產(chǎn)狀況，以避免出現(xiàn)諸如肉類加工的惡劣條件或雇傭童工或虐待工人的情況[26]。在當(dāng)前食品消費(fèi)市場(chǎng)，可追溯系統(tǒng)作為既能追蹤物質(zhì)實(shí)體又能識(shí)別其較無(wú)形的產(chǎn)品屬性的一種信息技術(shù)，已被廣泛地應(yīng)用于實(shí)現(xiàn)一系列的監(jiān)管和商業(yè)目標(biāo)，包括應(yīng)對(duì)陸續(xù)出現(xiàn)的倫理道德問(wèn)題[26]。由此，提出以下假設(shè)：

假設(shè)1可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效具有顯著的正向影響。

2.2 動(dòng)態(tài)能力的中介作用

動(dòng)態(tài)能力是組織所擁有的一種能夠整合、構(gòu)建和重新配置內(nèi)外部資源，以應(yīng)對(duì)外部環(huán)境持續(xù)變化的高階能力[14]。通過(guò)這種能力，組織可以更加有效地制定戰(zhàn)略規(guī)劃和設(shè)定長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)[18]。為了快速響應(yīng)外部環(huán)境變化對(duì)食品供應(yīng)鏈的要求，尤其是產(chǎn)品質(zhì)量安全，核心企業(yè)與其合作伙伴需要對(duì)產(chǎn)品信息資源進(jìn)行有效整合、建立、重構(gòu)，以全面實(shí)施可追溯實(shí)踐，促使自身動(dòng)態(tài)能力的提升，從而幫助供應(yīng)鏈獲得可持續(xù)的績(jī)效產(chǎn)出。根據(jù)動(dòng)態(tài)能力理論，基于“戰(zhàn)略-能力”范式，本研究認(rèn)為，可追溯實(shí)踐與動(dòng)態(tài)能力具有正向相關(guān)關(guān)系。首先，通過(guò)可追溯戰(zhàn)略，企業(yè)可以挖掘深層次的可追溯資源，包括可追溯技術(shù)、設(shè)備和知識(shí)能力[16]，并實(shí)現(xiàn)對(duì)可追溯資源的整合、協(xié)調(diào)和重新配置，最終促成動(dòng)態(tài)能力。其次，可追溯實(shí)踐的實(shí)施提高了食品企業(yè)感知外部環(huán)境變化的能力[10]，使企業(yè)能夠快速適應(yīng)變化的市場(chǎng)環(huán)境，幫助其識(shí)別其中的機(jī)會(huì)和威脅。通過(guò)加強(qiáng)與主要供應(yīng)商的溝通和聯(lián)系[2]，及時(shí)響應(yīng)原料市場(chǎng)的供應(yīng)變化，并適時(shí)作出應(yīng)對(duì)方案。最后，可追溯戰(zhàn)略的實(shí)施促進(jìn)了溯源信息和知識(shí)的吸納與整合[16]，通過(guò)從合作伙伴處收集、學(xué)習(xí)和解釋信息，食品企業(yè)將最大限度地利用有價(jià)值的信息，如關(guān)鍵供應(yīng)商提供新的跟蹤技術(shù)，可以豐富核心企業(yè)的監(jiān)控知識(shí)[16]。

可追溯實(shí)踐未必能直接獲得可持續(xù)績(jī)效。因?yàn)橐坏┩衅髽I(yè)也引入類似的溯源體系，便會(huì)削弱核心企業(yè)作為先行者所創(chuàng)造的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。因此，核心企業(yè)需要培養(yǎng)獨(dú)特的動(dòng)態(tài)能力，以密切關(guān)注和應(yīng)對(duì)市場(chǎng)對(duì)食品治理技術(shù)與質(zhì)量需求的動(dòng)態(tài)變化，從而確保其追溯優(yōu)勢(shì)不會(huì)被其他競(jìng)爭(zhēng)者所分割[15]。與其競(jìng)爭(zhēng)者相比，如果核心企業(yè)能夠更快地感知市場(chǎng)變化并迅速采取行動(dòng)，便能獲得先發(fā)優(yōu)勢(shì)，搶占先機(jī)。在溯源實(shí)踐中，企業(yè)需要充分利用現(xiàn)有資源，甚至需要利用其關(guān)系網(wǎng)絡(luò)來(lái)獲取他們所缺乏的追溯資源，進(jìn)而獲得可追溯產(chǎn)品的額外經(jīng)濟(jì)收益[10]，減少食品危機(jī)可能造成的環(huán)境污染[11]，并獲得社會(huì)聲譽(yù)[5]。企業(yè)所掌握的追溯系統(tǒng)在信息的廣度、深度和精度方面有更好的表現(xiàn)，那么其可以形成的優(yōu)勢(shì)就越持久，績(jī)效產(chǎn)出也就越多[18]。由此，提出以下假設(shè)：

假設(shè)2動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的關(guān)系中起中介作用。

2.3 市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)作用

環(huán)境動(dòng)態(tài)性通常被概念化為兩個(gè)維度的不確定性：①市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性，表現(xiàn)在客戶需求和偏好的變化上；②技術(shù)動(dòng)態(tài)性，即技術(shù)的持續(xù)突破[27]。由于食品企業(yè)的溯源實(shí)踐往往容易受到客戶需求變化的影響，因此本研究主要考慮市場(chǎng)環(huán)境的動(dòng)態(tài)性，并認(rèn)為可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的直接預(yù)測(cè)效應(yīng)及動(dòng)態(tài)能力的中介效應(yīng)，均會(huì)受到市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)。一方面，在高度波動(dòng)的市場(chǎng)環(huán)境中，食品企業(yè)實(shí)施可追溯實(shí)踐會(huì)強(qiáng)化可持續(xù)績(jī)效的改善。消費(fèi)者對(duì)溯源產(chǎn)品的強(qiáng)烈偏好，會(huì)促使食品企業(yè)采取更為主動(dòng)的措施以推進(jìn)供應(yīng)鏈可追溯活動(dòng)，打造符合消費(fèi)者需求的可追溯產(chǎn)品，以獲得消費(fèi)者的滿意度和企業(yè)社會(huì)形象的改善[10]。并且，為迎合市場(chǎng)需求的變化，食品企業(yè)可能會(huì)運(yùn)用最新的溯源工具以提高其溯源效率，從而帶來(lái)企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和可持續(xù)績(jī)效的改善[5]。由此，提出以下假設(shè)：

假設(shè)3市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的直接路徑中起調(diào)節(jié)作用。

另一方面，市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性對(duì)可追溯實(shí)踐—?jiǎng)討B(tài)能力、動(dòng)態(tài)能力—可持續(xù)績(jī)效可能存在調(diào)節(jié)作用。在高度波動(dòng)的市場(chǎng)環(huán)境中，實(shí)施可追溯實(shí)踐會(huì)增強(qiáng)組織動(dòng)態(tài)能力改善的力度。當(dāng)消費(fèi)者對(duì)食品質(zhì)量具有強(qiáng)烈需求時(shí)，企業(yè)實(shí)施可追溯能夠強(qiáng)化自身核心能力。尤其在市場(chǎng)高度波動(dòng)的時(shí)候，主導(dǎo)可追溯系統(tǒng)的食品企業(yè)需要及時(shí)而有效地應(yīng)對(duì)不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境的挑戰(zhàn)，此時(shí)組織的動(dòng)態(tài)能力尤為關(guān)鍵[10]。企業(yè)在可追溯實(shí)踐中所形成的能夠應(yīng)對(duì)環(huán)境變化的動(dòng)態(tài)能力變得更為強(qiáng)烈。同時(shí)，動(dòng)態(tài)能力改善正向強(qiáng)化企業(yè)可持續(xù)績(jī)效的機(jī)會(huì)變大。動(dòng)態(tài)變化的市場(chǎng)環(huán)境需要組織的動(dòng)態(tài)能力，它增強(qiáng)了動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效關(guān)系中的作用。但是，當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境相對(duì)穩(wěn)定時(shí)，食品企業(yè)的動(dòng)態(tài)能力在促成可追溯實(shí)踐改善可持續(xù)績(jī)效的中介作用變得較為有限[28]。動(dòng)態(tài)能力較強(qiáng)的企業(yè)擅長(zhǎng)于把握客戶需求變化以及技術(shù)發(fā)展的方向。企業(yè)可以更有效地使用跟蹤技術(shù)來(lái)增強(qiáng)其質(zhì)量管理能力，以適應(yīng)消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品品質(zhì)不斷變化的需求，并在這一市場(chǎng)環(huán)境中提升其競(jìng)爭(zhēng)力[24]。因此，市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性增強(qiáng)了動(dòng)態(tài)能力與可持續(xù)績(jī)效之間的正向關(guān)系。相反，穩(wěn)定的市場(chǎng)環(huán)境使得客戶需求保持相對(duì)不變，消費(fèi)者對(duì)食品質(zhì)量控制沒(méi)有太多要求，組織對(duì)外部環(huán)境的適應(yīng)不一定需要較強(qiáng)的動(dòng)態(tài)能力[18]。同時(shí)，穩(wěn)定的市場(chǎng)環(huán)境僅僅需要組織使用常規(guī)的知識(shí)、技術(shù)和信息資源，從而弱化了組織動(dòng)態(tài)能力的潛在功能。由此，提出以下假設(shè)：

假設(shè)4市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在動(dòng)態(tài)能力的中介作用中起調(diào)節(jié)作用。

基于以上分析，本研究的理論模型見(jiàn)圖1。

3 研究設(shè)計(jì)

3.1 樣本與數(shù)據(jù)收集

依托“食品供應(yīng)鏈可追溯實(shí)踐”課題組，并在所在地商務(wù)局的協(xié)調(diào)下展開(kāi)調(diào)查任務(wù)。整個(gè)調(diào)查先后在2019年5～7月和2019年8～10月兩個(gè)時(shí)間段進(jìn)行。受調(diào)查企業(yè)以食品供應(yīng)鏈上相關(guān)企業(yè)為主，涉及肉類、蔬菜、飲料、乳制品等品類，這是因?yàn)槭称饭?yīng)鏈具有脆弱性和風(fēng)險(xiǎn)傳染性的特點(diǎn)，故以可追溯系統(tǒng)作為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和質(zhì)量控制的應(yīng)用較早，可追溯實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較為豐富。為了盡可能地減少系統(tǒng)偏差并增強(qiáng)樣本代表性，選擇不同區(qū)域和經(jīng)營(yíng)模式的樣本企業(yè)。在區(qū)域上，主要面向山東、上海、寧夏、廈門。這4個(gè)地區(qū)在2016年7月被國(guó)家財(cái)政部和商務(wù)部列為全國(guó)重要產(chǎn)品追溯體系建設(shè)示范試點(diǎn)，目前在可追溯實(shí)踐和應(yīng)用上積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，追溯體系建設(shè)已經(jīng)陸續(xù)進(jìn)入驗(yàn)收階段。本研究將以上地區(qū)參與可追溯系統(tǒng)建設(shè)的部分企業(yè)作為調(diào)查對(duì)象。在經(jīng)營(yíng)模式上，主要覆蓋食品制造、批發(fā)和零售3種類別。選取企業(yè)中層以上管理者作為答卷者，因?yàn)樗麄兺鶎?duì)于引入可追溯體系的實(shí)踐、公司具體運(yùn)營(yíng)情況和所面臨的市場(chǎng)環(huán)境具有較深理解。為提高答卷者填寫(xiě)問(wèn)卷的真實(shí)性，在調(diào)研過(guò)程中向他們清楚地表達(dá)調(diào)研的學(xué)術(shù)目的和價(jià)值，承諾對(duì)問(wèn)卷進(jìn)行匿名填答與處理，保證答卷者的自愿性和無(wú)相關(guān)顧慮，確保問(wèn)卷填答結(jié)果的可靠性和說(shuō)服力。問(wèn)卷發(fā)放和收集采用直接上門調(diào)研、信函和電子郵件相結(jié)合的調(diào)研方式。本研究先后進(jìn)行了兩次問(wèn)卷收集工作：第一次調(diào)研向廈門和上海地區(qū)的食品企業(yè)發(fā)放問(wèn)卷280份，回收221份問(wèn)卷；第二次調(diào)研向山東和寧夏地區(qū)的食品企業(yè)發(fā)放問(wèn)卷220份，回收問(wèn)卷152份。兩次調(diào)研剔除填答不完整和明顯不認(rèn)真的問(wèn)卷，最終共得到347份有效問(wèn)卷，問(wèn)卷有效回收率為69.4%。對(duì)兩次回收的問(wèn)卷進(jìn)行無(wú)應(yīng)答偏差檢驗(yàn)，T檢驗(yàn)結(jié)果表明并無(wú)顯著性差異，因此可以將兩次回收的問(wèn)卷合并使用。樣本特征見(jiàn)表1。

表1 樣本信息的描述性統(tǒng)計(jì)(N=347)

3.2 測(cè)量工具

本研究采用3個(gè)步驟來(lái)確保測(cè)量工具的信度與效度：①選取國(guó)內(nèi)外權(quán)威期刊相關(guān)文獻(xiàn)的成熟量表；②采用互譯法對(duì)所引用的英文量表進(jìn)行翻譯，以保證問(wèn)卷的措辭和表達(dá)上的準(zhǔn)確性；③基于研究背景與目的，進(jìn)一步尋求兩位資深學(xué)者對(duì)問(wèn)卷的措辭表達(dá)提出建議，隨后邀請(qǐng)5家食品企業(yè)的高級(jí)管理人員對(duì)問(wèn)卷內(nèi)容進(jìn)行評(píng)價(jià)?；趩?wèn)卷設(shè)計(jì)的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和合理性，在相關(guān)文獻(xiàn)閱讀、典型案例分析和預(yù)調(diào)研的基礎(chǔ)上，通過(guò)多次修改和調(diào)整，最終得到正式問(wèn)卷及量表設(shè)計(jì)。

可追溯實(shí)踐改編自SONG等[10]和COUSINS等[11]開(kāi)發(fā)的量表，共7個(gè)測(cè)量題項(xiàng)，示例問(wèn)題如“我們了解原材料的來(lái)源信息”。該量表在本研究中的信度系數(shù)Cronbach’sα為0.918。動(dòng)態(tài)能力采用WU[17]的4題項(xiàng)量表，示例問(wèn)題如“我們具備長(zhǎng)期、穩(wěn)定獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的能力”。該量表在本研究中的信度系數(shù)Cronbach’sα為0.815。市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性采用JAWORSKI等[27]的5題項(xiàng)量表，示例問(wèn)題如“我們當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的環(huán)境變化劇烈”。該量表在本研究中的信度系數(shù)Cronbach’sα為0.832?？沙掷m(xù)績(jī)效改編自WANG等[22]開(kāi)發(fā)的量表，共包含3個(gè)維度：①經(jīng)濟(jì)績(jī)效包括5個(gè)測(cè)量題項(xiàng)，示例問(wèn)題如“我們提高了市場(chǎng)份額”；②環(huán)境績(jī)效包括5個(gè)測(cè)量題項(xiàng)，示例問(wèn)題如“我們減少有害/有毒材料的消耗”；③社會(huì)績(jī)效包括5個(gè)測(cè)量題項(xiàng)，示例問(wèn)題如“我們減少對(duì)公眾的影響和風(fēng)險(xiǎn)”。二階驗(yàn)證性因子分析的結(jié)果顯示，三因子模型與數(shù)據(jù)擬合程度良好(χ2(87)=169.764，CFI=0.968，TLI=0.961，RMSEA=0.052)，這表明經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)績(jī)效具有較好的區(qū)分效度。同時(shí)，該量表在本研究中的信度系數(shù)Cronbach’sα為0.906。

選取企業(yè)年齡、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)模式作為控制變量，以排除它們對(duì)因變量的干擾影響。其中，企業(yè)年齡的獲得是由受訪企業(yè)實(shí)際的成立時(shí)間進(jìn)行換算的；企業(yè)規(guī)模取以10為底的企業(yè)總?cè)藬?shù)的對(duì)數(shù)來(lái)進(jìn)行計(jì)算；同時(shí)，將企業(yè)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)模式處理成虛擬變量。除控制變量外，測(cè)量題項(xiàng)均采用Likert 5級(jí)量表，1～5分別表示“非常不同意、比較不同意、中性態(tài)度、比較同意、非常同意”。

表2 信度和效度檢驗(yàn)(N=347)

4 實(shí)證研究

4.1 共同方法偏差檢驗(yàn)

由于變量均來(lái)自同一份問(wèn)卷，因此所收集的數(shù)據(jù)仍然有可能出現(xiàn)共同方法偏差的問(wèn)題。采用Harman單因子檢驗(yàn)方法，一方面，對(duì)問(wèn)卷的全部題項(xiàng)進(jìn)行無(wú)旋轉(zhuǎn)的主成分因子分析，本研究的第一個(gè)因子解釋方差總變異為33.517%，遠(yuǎn)低于判別標(biāo)準(zhǔn)，所獲數(shù)據(jù)并未出現(xiàn)詮釋絕大部分變異量的單一因子；另一方面，使用驗(yàn)證性因子分析進(jìn)行Harman單因子檢驗(yàn)，此時(shí)擬合優(yōu)度為χ2(152)=1 206.008，CFI=0.672，TLI=0.631，RMSEA=0.142，表明模型擬合不佳。由此可見(jiàn)，本研究的調(diào)研數(shù)據(jù)不存在嚴(yán)重的共同方法偏差。

4.2 信度和效度檢驗(yàn)

對(duì)所收集的數(shù)據(jù)進(jìn)行信度和效度檢驗(yàn)，結(jié)果見(jiàn)表2。由表2可知，所有構(gòu)念的Cronbach’sα系數(shù)均高于0.80，表明測(cè)量量表具有較好的信度。在效度方面，所使用的量表均采用或改編自國(guó)內(nèi)外知名期刊的成熟量表，內(nèi)容效度得到保障。通過(guò)探索性因子分析，所有構(gòu)念維度的指標(biāo)在本維度的因子載荷均高于0.6，且在其他維度的因子載荷均低于0.3，表明不存在交叉載荷現(xiàn)象。因此，所有構(gòu)念均存在良好的收斂和區(qū)分效度。各變量的平均方差提取值(AVE)均高于0.50的閾值，表現(xiàn)出較好的收斂效度。同時(shí)，AVE值的平方根均高于該變量與其他變量之間的相關(guān)系數(shù)，可見(jiàn)測(cè)量指標(biāo)具有較高的區(qū)分效度。另外，分析不同構(gòu)念的組合信度(CR)，所有變量的CR值均高于0.70的閾值，進(jìn)一步說(shuō)明了構(gòu)念的內(nèi)部一致性。

為了進(jìn)一步檢驗(yàn)可追溯實(shí)踐、動(dòng)態(tài)能力、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性和可持續(xù)績(jī)效所構(gòu)成的四因子模型是否具有最優(yōu)的擬合優(yōu)度，并且能夠彰顯不同變量之間的區(qū)分效度，分別對(duì)關(guān)鍵變量組合成多因子模型的適配結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，具體見(jiàn)表3。由表3可知，四因子模型對(duì)樣本數(shù)據(jù)的擬合效果最好(χ2(146)=239.776，p<0.01；RMSEA=0.041，RMR=0.021，CFI=0.974，TLI=0.969)，擬合優(yōu)度顯著優(yōu)于其他模型，進(jìn)一步表明了所測(cè)構(gòu)念量表具有理想的區(qū)分效度。

表3 變量間的區(qū)分效度分析(N=347)

4.3 描述性統(tǒng)計(jì)與相關(guān)分析

各變量的均值、標(biāo)準(zhǔn)差及相關(guān)系數(shù)見(jiàn)表4。主要變量的相關(guān)關(guān)系與研究假設(shè)基本一致，這為驗(yàn)證相關(guān)假設(shè)提供了初步的證據(jù)支持。

表4 各主要變量的均值、標(biāo)準(zhǔn)差和變量間相關(guān)系數(shù)(N=347)

4.4 直接效應(yīng)檢驗(yàn)

在正式的假設(shè)檢驗(yàn)之前，為了排除多重共線性的影響，采用方差膨脹因子指數(shù)進(jìn)行檢驗(yàn)。結(jié)果顯示，主要變量的方差膨脹因子指數(shù)均不高于3.4，變量測(cè)量結(jié)果極為可靠。為此，采用層級(jí)回歸分析對(duì)研究假設(shè)進(jìn)行檢驗(yàn)，結(jié)果見(jiàn)表5。由表5可知，在考慮控制變量影響的情況下，可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的正向預(yù)測(cè)作用顯著(β=0.413，p<0.001)，假設(shè)1得到了數(shù)據(jù)支持。

表5 動(dòng)態(tài)能力的中介模型檢驗(yàn)(N=347)

4.5 中介效應(yīng)檢驗(yàn)

為了檢驗(yàn)動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效關(guān)系中的中介作用，采用因果逐步回歸法(三步驟法)進(jìn)行檢驗(yàn)。對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化后，將企業(yè)年齡、規(guī)模、性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)模式作為控制變量，采用HAYES[29]編制的SPSS宏程序Process中的model 4對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。由表5還可知，可追溯實(shí)踐對(duì)動(dòng)態(tài)能力同樣具有顯著的正向影響(β=0.400，p<0.001)。將動(dòng)態(tài)能力納入回歸方程后，動(dòng)態(tài)能力對(duì)可持續(xù)績(jī)效(β=0.356，p<0.001)具有顯著的正向影響；同時(shí)，可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效的直接預(yù)測(cè)作用依然顯著(β=0.271，p<0.001)，但是其正向影響相比之前有所下降，表明動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效之間起著部分中介作用，假設(shè)2得到部分支持。

此外，進(jìn)一步通過(guò)Bootstrapping抽樣的區(qū)間估計(jì)法驗(yàn)證中介效應(yīng)?？勺匪輰?shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效影響的直接效應(yīng)，以及動(dòng)態(tài)能力的中介效應(yīng)的Bootstrapping 95%置信區(qū)間的上、下限均不包含0(見(jiàn)表6)，進(jìn)一步表明可追溯實(shí)踐不僅能夠直接預(yù)測(cè)可持續(xù)績(jī)效，而且能夠通過(guò)動(dòng)態(tài)能力的中介作用預(yù)測(cè)可持續(xù)績(jī)效，并且這一中介作用是顯著的。該直接效應(yīng)(0.271)和中介效應(yīng)(0.142)分別占總效應(yīng)(0.413)的65.62%、34.38%。

表6 總效應(yīng)、直接效應(yīng)及中介效應(yīng)分解(N=347)

4.6 有調(diào)節(jié)的中介效應(yīng)檢驗(yàn)

基于動(dòng)態(tài)能力的中介作用，探討市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在中介路徑中的調(diào)節(jié)效應(yīng)。參考溫忠麟等[30]所提出的檢驗(yàn)方法，將檢驗(yàn)過(guò)程分為三步，并構(gòu)建相應(yīng)的回歸方程。第一步，考察自變量與因變量的直接效應(yīng)是否受到調(diào)節(jié)，檢驗(yàn)系數(shù)c1和c3是否顯著。其回歸方程為

Y0=c0+c1X0+c2W0+c3X0W0+e1，

(1)

式中，Y0為因變量；X0為自變量；W0為調(diào)節(jié)變量；c0為常數(shù)項(xiàng)；c1～c3為相關(guān)系數(shù)；e1為殘差項(xiàng)。若系數(shù)c1顯著，c3不顯著，表明未考慮中介效應(yīng)時(shí)，直接路徑?jīng)]有受到調(diào)節(jié)作用。

第二步，考察中介效應(yīng)的前半段路徑是否受到調(diào)節(jié)，檢驗(yàn)系數(shù)a1和a3是否顯著，其回歸方程為

M1=a0+a1X1+a2W1+a3X1W1+e2，

(2)

式中，M1為中介變量；X1為自變量；W1為調(diào)節(jié)變量；a0為常數(shù)項(xiàng)；a1～a3為相關(guān)系數(shù)；e2為殘差項(xiàng)。

第三步，考察中介效應(yīng)的后半段路徑是否受到調(diào)節(jié)，其回歸方程為

Y1=d0+d1X2+d2W2+b1M2+b2M2W2+e3，

(3)

式中，Y1為因變量；X2為自變量；M2為中介變量；W2為調(diào)節(jié)變量；d0為常數(shù)項(xiàng)；d1、d2、b1、b2為相關(guān)系數(shù)；e3為殘差項(xiàng)。若第二步檢驗(yàn)顯著，則交乘項(xiàng)為兩項(xiàng)(可追溯實(shí)踐×市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性；動(dòng)態(tài)能力×市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性)；若第二步檢驗(yàn)不顯著，則交乘項(xiàng)為一項(xiàng)(動(dòng)態(tài)能力×市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性)，檢驗(yàn)系數(shù)b1和b2是否顯著。若a1≠0且b2≠0，則調(diào)節(jié)后半路徑，若a3≠0且b1≠0，則調(diào)節(jié)前半路徑。

進(jìn)一步地，可通過(guò)式(4)考察中介變量的效應(yīng)值大小以及是否達(dá)到顯著性水平，即

Me=(a1+a3W1)(b1+b2W2) ，

(4)

式中，Me表示中介效應(yīng)；W1表示前半路徑調(diào)節(jié)效應(yīng)；W2表示后半路徑調(diào)節(jié)效應(yīng)，W2方向?yàn)檎龝r(shí)，表明市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)為正向。

基于上述方法，同樣采用HAYES[29]編制的SPSS宏程序Process進(jìn)行運(yùn)算?？紤]到市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在多條路徑上均可能起調(diào)節(jié)作用，故采用model 59進(jìn)行分析。在控制企業(yè)年齡、規(guī)模、性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)模式的情況下，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，并對(duì)有調(diào)節(jié)的中介模型進(jìn)行檢驗(yàn)，結(jié)果見(jiàn)表7。由表7可知，將市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性放入模型后，模型1中，可追溯實(shí)踐和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的交乘項(xiàng)不顯著(β=0.044，p>0.05)，說(shuō)明市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效影響的直接路徑中不起調(diào)節(jié)作用，假設(shè)3不成立。模型2中，可追溯實(shí)踐和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的交乘項(xiàng)對(duì)動(dòng)態(tài)能力的預(yù)測(cè)作用顯著(β=0.098，p<0.05)，說(shuō)明市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在可追溯實(shí)踐對(duì)動(dòng)態(tài)能力的影響中起調(diào)節(jié)作用。模型3中，動(dòng)態(tài)能力和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的交乘項(xiàng)顯著(β=0.102，p<0.01)，說(shuō)明市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性能夠調(diào)節(jié)動(dòng)態(tài)能力對(duì)可持續(xù)績(jī)效的預(yù)測(cè)作用。綜上，市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在中介效應(yīng)的前半段和后半段路徑中起調(diào)節(jié)作用，假設(shè)4成立。

為了更加清晰地解釋市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的調(diào)節(jié)作用，進(jìn)一步進(jìn)行簡(jiǎn)單斜率分析。首先，考察市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在中介路徑前半段的調(diào)節(jié)作用(見(jiàn)圖2)。由圖2可知，當(dāng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平較低(M-1SD)時(shí)，可追溯實(shí)踐對(duì)動(dòng)態(tài)能力具有顯著的正向預(yù)測(cè)作用，simpleslope=0.176，t=2.805，p<0.01；當(dāng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平較高(M + 1SD)時(shí)，可追溯實(shí)踐對(duì)動(dòng)態(tài)能力具有顯著且更大的正向預(yù)測(cè)作用，simpleslope=0.372，t=5.819，p<0.001。表明隨著市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平的提高，可追溯實(shí)踐對(duì)動(dòng)態(tài)能力的預(yù)測(cè)作用呈逐漸增長(zhǎng)趨勢(shì)。

表7 有調(diào)節(jié)的中介模型檢驗(yàn)(N=347)

圖3 市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在動(dòng)態(tài)能力與可持續(xù)績(jī)效之間的調(diào)節(jié)作用

對(duì)于中介路徑后半段的調(diào)節(jié)作用，同樣進(jìn)行簡(jiǎn)單斜率分析(見(jiàn)圖3)。由圖3可知，當(dāng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平較低(M-1SD)時(shí)，動(dòng)態(tài)能力對(duì)可持續(xù)績(jī)效具有顯著的正向預(yù)測(cè)作用，simpleslope=0.227，t=3.810，p<0.001；當(dāng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平較高(M+1SD)時(shí)，動(dòng)態(tài)能力對(duì)可持續(xù)績(jī)效具有顯著且較大的正向預(yù)測(cè)作用，simpleslope=0.431，t=5.784，p<0.001。表明隨著市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平的提高，動(dòng)態(tài)能力對(duì)可持續(xù)績(jī)效的預(yù)測(cè)作用呈逐漸增長(zhǎng)趨勢(shì)。

加入調(diào)節(jié)變量后，中介效應(yīng)的顯著性水平見(jiàn)表8。由表8可知，在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的3個(gè)水平上，動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效關(guān)系中的中介效應(yīng)顯著，呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，即隨著市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性水平的提升，可追溯實(shí)踐更容易通過(guò)提升動(dòng)態(tài)能力進(jìn)而誘發(fā)其可持續(xù)績(jī)效的改善。因此，假設(shè)4得到進(jìn)一步的支持。

表8 在市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性的不同水平上的直接效應(yīng)和中介效應(yīng)(N=347)

5 結(jié)語(yǔ)

借鑒動(dòng)態(tài)能力理論，本研究以動(dòng)態(tài)能力為中介變量，將市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性作為調(diào)節(jié)變量，構(gòu)建了可追溯實(shí)踐對(duì)食品企業(yè)可持續(xù)績(jī)效影響的理論模型，并對(duì)其進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，得到以下結(jié)論：①食品企業(yè)積極推進(jìn)可追溯實(shí)踐能夠帶來(lái)可持續(xù)績(jī)效改善；②動(dòng)態(tài)能力在食品企業(yè)的可追溯實(shí)踐和可持續(xù)績(jī)效之間起到部分中介作用；③面對(duì)高度動(dòng)蕩的市場(chǎng)環(huán)境條件，食品企業(yè)實(shí)施可追溯實(shí)踐越能獲得動(dòng)態(tài)能力的提升，進(jìn)而越能促進(jìn)可持續(xù)績(jī)效改善。

本研究的理論貢獻(xiàn)主要在于：①回應(yīng)EPELBAUM等[5]、SONG等[10]對(duì)可追溯績(jī)效研究的呼吁，對(duì)可追溯實(shí)踐和可持續(xù)績(jī)效之間的關(guān)系進(jìn)行深入探析，以驗(yàn)證可追溯實(shí)踐對(duì)食品企業(yè)可持續(xù)績(jī)效的潛在關(guān)聯(lián)，從而延伸了他們的研究結(jié)論和觀點(diǎn)；②基于動(dòng)態(tài)能力理論，引入動(dòng)態(tài)能力作為中介變量，為揭開(kāi)可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效之間的“黑箱”提供了經(jīng)驗(yàn)證據(jù)支持；③引入市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性作為調(diào)節(jié)因素，以探索市場(chǎng)動(dòng)態(tài)性在可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效作用過(guò)程的動(dòng)態(tài)情境條件，有助于進(jìn)一步厘清可追溯實(shí)踐的作用邊界。

本研究對(duì)管理的啟示主要在于：①由于消費(fèi)者高度關(guān)切食品質(zhì)量信息的透明度，食品企業(yè)管理者可以在清晰審視自身溯源資源和條件后，更加主動(dòng)地學(xué)習(xí)和引入國(guó)際先進(jìn)的可追溯解決方案，以幫助改善公司的現(xiàn)有績(jī)效。②動(dòng)態(tài)能力作為部分轉(zhuǎn)化可追溯實(shí)踐為可持續(xù)績(jī)效的中介機(jī)制，企業(yè)要積極培育自身的動(dòng)態(tài)能力以獲得可持續(xù)績(jī)效改善。例如，通過(guò)吸收和整合食品安全治理知識(shí)，不斷改進(jìn)其產(chǎn)品質(zhì)量和提升市場(chǎng)滲透力，此外有必要從可追溯實(shí)踐中培養(yǎng)組織內(nèi)部持續(xù)學(xué)習(xí)的能力。③企業(yè)應(yīng)該保持對(duì)外部環(huán)境的高度警覺(jué)。根據(jù)環(huán)境動(dòng)態(tài)水平，適時(shí)調(diào)整產(chǎn)品可追溯和動(dòng)態(tài)能力培養(yǎng)的管理策略。企業(yè)可以充分利用其動(dòng)態(tài)能力，加速實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈的資源配置、功能模塊和各種業(yè)務(wù)活動(dòng)之間的合作，以促使可追溯治理的一致行動(dòng)。

本研究也存在一定的局限性：①基于動(dòng)態(tài)能力理論驗(yàn)證了動(dòng)態(tài)能力在可追溯實(shí)踐對(duì)可持續(xù)績(jī)效關(guān)系中的部分中介作用，但這可能還無(wú)法完全解釋可追溯實(shí)踐與可持續(xù)績(jī)效之間的所有影響路徑，未來(lái)研究可進(jìn)一步從不同理論和視角來(lái)探尋二者之間的潛在“黑箱”，以更清晰地揭示可追溯與企業(yè)績(jī)效之間的作用機(jī)理；②本研究?jī)H將可追溯實(shí)踐和動(dòng)態(tài)能力作為單一維度分析，未來(lái)可進(jìn)一步開(kāi)發(fā)更全面的追溯實(shí)踐維度和考察具體類型的動(dòng)態(tài)能力，以更好地指導(dǎo)管理者如何高效且有針對(duì)性地推進(jìn)可追溯實(shí)踐活動(dòng)。