從貴州銀行實(shí)踐談中小銀行公司治理

周貴昌

一、引言

習(xí)近平總書(shū)記指出：“堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之；建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之?！蓖晟浦袊?guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度，就是要把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，加快建立各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司治理機(jī)制，確保黨委把方向、管大局、促落實(shí)，董事會(huì)定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)層謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理，各治理主體不缺位、不越位，不相互替代、不各自為政。

貴州銀行作為貴州省唯一一家在香港聯(lián)交所上市的地方性國(guó)有銀行，成立10年來(lái)，始終堅(jiān)持“在國(guó)家戰(zhàn)略、股東權(quán)益、客戶需求、員工福祉和社會(huì)責(zé)任之間，找到最大公約數(shù)、劃出最大同心圓”的公司治理目標(biāo)，不斷優(yōu)化和健全公司治理體系。從我們的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，提升中小銀行公司治理水平，應(yīng)做到“五個(gè)堅(jiān)持”。

二、堅(jiān)持將黨的領(lǐng)導(dǎo)作為本質(zhì)特征

習(xí)近平總書(shū)記指出，“中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度，‘特’就特在把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)”。銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)實(shí)施的《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》和《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》，對(duì)中小銀行在完善公司治理中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的建設(shè)提出了具體要求。

截至2021年末，貴州銀行國(guó)有股份占比達(dá)到68.66%，是典型的國(guó)有企業(yè)。近年來(lái)，貴州銀行始終堅(jiān)持加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，努力探索將黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)統(tǒng)一。一是積極推進(jìn)制度融合。按照“黨建入章”要求，經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，修訂了我行公司章程，明確黨組織在公司治理中的法定地位和主要職責(zé)，為黨委把方向、管大局、促落實(shí)奠定了法律基礎(chǔ)。二是積極推進(jìn)人事融合。嚴(yán)格落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，選舉黨委書(shū)記及2名黨委副書(shū)記作為執(zhí)行董事進(jìn)入董事會(huì)，選舉1名黨委委員進(jìn)入監(jiān)事會(huì)，切實(shí)保障黨和國(guó)家的方針政策、決策部署得到有效落實(shí)。三是積極推進(jìn)程序融合。根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和上級(jí)黨組織要求，結(jié)合貴州銀行實(shí)際，不斷完善“三重一大”事項(xiàng)清單和議事規(guī)則，明確黨委討論研究是董事會(huì)、高管層決策重大問(wèn)題的前置程序。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步厘清了黨委和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層等治理主體的職責(zé)邊界，解決了黨委“管什么”和“怎么管”的問(wèn)題，確保黨委的法定地位落到實(shí)處。

三、堅(jiān)持將提升“三會(huì)一層”運(yùn)作效率作為核心工作

“三會(huì)一層”是公司治理的核心。職責(zé)邊界不清、運(yùn)行效率較低、監(jiān)督職能弱化、履職能力不足是中小銀行公司治理面臨的共同難題。如何厘清“三會(huì)一層”的職責(zé)邊界、完善授權(quán)管理機(jī)制、提高監(jiān)督質(zhì)效、夯實(shí)履職能力，是中小銀行提升公司治理效能的關(guān)鍵。

為避免上述問(wèn)題，貴州銀行始終按照各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的原則，努力完善“三會(huì)一層”運(yùn)作機(jī)制。一是厘清職責(zé)邊界。持續(xù)完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、行長(zhǎng)辦公會(huì)等議事機(jī)制的運(yùn)行規(guī)則，按照各治理主體的職責(zé)定位，梳理各治理主體的職責(zé)邊界，既不缺位失位、也不越位錯(cuò)位，不斷強(qiáng)化運(yùn)行機(jī)制的規(guī)范性和科學(xué)性。二是強(qiáng)化授權(quán)管理。綜合考量監(jiān)管要求、發(fā)展實(shí)際和運(yùn)行效率，適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整授權(quán)方案，不斷完善授權(quán)管理機(jī)制，每年由股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)授權(quán)，董事會(huì)再據(jù)此對(duì)下設(shè)各專委會(huì)、董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)進(jìn)行授權(quán)，提高決策效率。三是提升履職能力。聚焦經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)難點(diǎn)，積極邀請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)定期對(duì)董、監(jiān)、高開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，持續(xù)夯實(shí)履職能力；制定并實(shí)施《貴州銀行董事監(jiān)事履職評(píng)價(jià)辦法》，按年開(kāi)展對(duì)董、監(jiān)、高履職評(píng)價(jià)，促進(jìn)各治理主體勤勉履職。

四、堅(jiān)持將股權(quán)管理作為重要基石

股權(quán)結(jié)構(gòu)決定公司治理體系。從中小銀行實(shí)踐來(lái)看，適度分散、相對(duì)集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)，既有助于形成清晰戰(zhàn)略規(guī)劃和明確發(fā)展定位，又有助于提升決策效率和改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效。

貴州銀行始終堅(jiān)守“長(zhǎng)期穩(wěn)定、透明誠(chéng)信、公平合理”三條底線，持續(xù)加強(qiáng)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理。一是推動(dòng)股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化。成立至今，貴州銀行的股本從32.41億增長(zhǎng)到145.88億，在增資擴(kuò)股的過(guò)程中，我們堅(jiān)持“多方參與、適度集中、有效制衡”的原則，既注重推進(jìn)股東多元化，又著力引進(jìn)注重長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、資本實(shí)力雄厚的戰(zhàn)略性大股東，保證了股權(quán)結(jié)構(gòu)的總體穩(wěn)定。截至2021年末，我行內(nèi)資股前十大股東合計(jì)持股50.77%，前三大股東分別持股17.26%、12%和6.55%，形成了既有決策效率、又能有效制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)。二是持續(xù)規(guī)范股東管理。按照《商業(yè)銀行股權(quán)管理辦法》規(guī)定，持續(xù)修訂完善我行《內(nèi)資股股權(quán)管理辦法》，初步形成集“分類管理、動(dòng)態(tài)管理、主動(dòng)管理”于一體的股東穿透管理體系。分類管理，即根據(jù)持股比例多少，把股東分為主要股東、重要股東、普通股東三類，明確不同類別股東管理的重點(diǎn)、方法和措施；動(dòng)態(tài)管理，即建立與主要股東、重要股東的常態(tài)化溝通機(jī)制，按季跟蹤、研判股東的資質(zhì)情況；主動(dòng)管理，即通過(guò)宣傳、培訓(xùn)等方式，主動(dòng)向股東傳遞最新監(jiān)管要求，提醒股東履行各項(xiàng)誠(chéng)信義務(wù)。三是強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易管理。認(rèn)真落實(shí)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)治理行動(dòng)要求，修訂出臺(tái)《貴州銀行關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，不斷完善關(guān)系人和關(guān)聯(lián)方管理相關(guān)機(jī)制，進(jìn)一步健全了我行關(guān)聯(lián)交易管理制度體系。完善關(guān)聯(lián)方名單管理和交易審查，把關(guān)聯(lián)交易管理前置到授信審批、集中采購(gòu)、合同簽訂等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，變事后管理為事前預(yù)警。加快推進(jìn)關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)建設(shè)，提升關(guān)聯(lián)交易管理的自動(dòng)化、智能化水平，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易的系統(tǒng)剛性管理。

五、堅(jiān)持以信息披露倒逼內(nèi)部管理水平提升

《新巴塞爾協(xié)議》將市場(chǎng)紀(jì)律作為三大支柱之一。信息披露是市場(chǎng)紀(jì)律的核心，凸顯了信息披露在銀行經(jīng)營(yíng)管理中重要性。近年來(lái)，我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)相繼出臺(tái)多項(xiàng)管理規(guī)定，形成了我國(guó)銀行業(yè)信息披露的制度基礎(chǔ)。從實(shí)踐看，我國(guó)商業(yè)銀行普遍按照監(jiān)管要求的基本水平對(duì)重要經(jīng)營(yíng)信息進(jìn)行應(yīng)披盡披，并沒(méi)有把信息披露視作向社會(huì)公眾和資本傳導(dǎo)經(jīng)營(yíng)理念和投資價(jià)值的重要方式，信息披露的質(zhì)量參差不齊。

貴州銀行赴香港上市，不僅僅是為了補(bǔ)充資本，更重要的是引入更強(qiáng)大的市場(chǎng)力量和更嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)公司治理水平不斷提升。上市至今，我們嚴(yán)格對(duì)標(biāo)境內(nèi)監(jiān)管規(guī)定和香港聯(lián)交所管制要求，將信息披露作為提高經(jīng)營(yíng)管理透明度，推動(dòng)內(nèi)部管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化的重要抓手，開(kāi)展了一系列有益探索。一是建立健全規(guī)章制度。制定實(shí)施了《貴州銀行信息披露事務(wù)管理辦法》，規(guī)范了經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和重大事項(xiàng)披露的工作流程，逐步完善了我行信息披露的制度體系。二是合規(guī)開(kāi)展信息披露工作。按規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確發(fā)布年報(bào)、半年報(bào)、ESG報(bào)告、環(huán)境信息披露報(bào)告、業(yè)績(jī)公告等定期報(bào)告和臨時(shí)性報(bào)告，確保了全行信息披露工作及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整。同時(shí)，我行主動(dòng)將信息披露的各項(xiàng)要求內(nèi)嵌到經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程，提早將信息披露要求告知各部門(mén)，自覺(jué)接受監(jiān)管部門(mén)和資本市場(chǎng)的監(jiān)督，有效地提升了我行經(jīng)營(yíng)管理的透明度和規(guī)范性。三是打響環(huán)境信息披露品牌。2020年以來(lái)，我行進(jìn)一步提高信息披露主動(dòng)性和透明度，率先啟動(dòng)環(huán)境信息披露，制定了較完善的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理流程和工作措施，健全了環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。2022年，我行首次獨(dú)立發(fā)布《貴州銀行2021年度環(huán)境信息披露報(bào)告》，成為國(guó)內(nèi)較早披露環(huán)境信息報(bào)告的地方法人金融機(jī)構(gòu)。四是積極主動(dòng)做好投資者關(guān)系管理工作。制定實(shí)施《貴州銀行投資者關(guān)系管理辦法》，主動(dòng)加強(qiáng)與投資人、新聞媒體、券商、研究機(jī)構(gòu)等溝通對(duì)接，積極宣傳貴州銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的業(yè)績(jī)和措施，為增強(qiáng)投資人信心、營(yíng)造良好輿論氛圍、樹(shù)立貴州銀行市場(chǎng)形象奠定了基礎(chǔ)。

六、堅(jiān)持以踐行ESG理念推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展

近年來(lái)，ESG理念[環(huán)境（Environment）、社會(huì)（Society）及治理（Governance）]在全球范圍內(nèi)迅速興起。從宏觀層面看，“3060”碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)已上升到國(guó)家戰(zhàn)略，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)相繼出臺(tái)政策意見(jiàn)，要求金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化ESG管理；從微觀層面看，ESG管理已成為上市銀行提升非財(cái)務(wù)價(jià)值表現(xiàn)、吸引投資者關(guān)注的重要方面。實(shí)踐表明，踐行ESG理念，是上市公司實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量、可持續(xù)發(fā)展的必由之路。

上市至今，貴州銀行積極探索寓ESG理念于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的有益實(shí)踐，推動(dòng)ESG理念生根發(fā)芽、開(kāi)花結(jié)果。一是建立科學(xué)規(guī)范的ESG管理體系。在貴州銀行第三屆董事會(huì)下增設(shè)ESG管理委員會(huì)，制定相關(guān)議事規(guī)則，明確了董事會(huì)管理ESG工作的職責(zé)和流程，完善了貴州銀行ESG管理的頂層設(shè)計(jì)。二是積極推動(dòng)ESG管理與業(yè)務(wù)發(fā)展深度融合。立足貴州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際和資源稟賦特征，持續(xù)關(guān)切社會(huì)和環(huán)保議題。一方面，奮力支持全省高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，對(duì)已脫貧的66個(gè)貧困縣融資余額超過(guò)950億元，金融精準(zhǔn)扶貧貸款余額304億元；另一方面，創(chuàng)建省內(nèi)首家赤道銀行，發(fā)布《貴州銀行綠色金融戰(zhàn)略規(guī)劃（2021—2025年）》和《貴州銀行“碳達(dá)峰碳中和”愿景、目標(biāo)與行動(dòng)》，不斷深化綠色金融創(chuàng)新發(fā)展。截至2021年末，全行綠色貸款余額348億元，較年初增加121億元，增幅53.3%；2021年12月，成功發(fā)行第二期50億元綠色金融債券，為全省綠色經(jīng)濟(jì)和低碳轉(zhuǎn)型提供有力的金融支持。三是積極踐行社會(huì)責(zé)任。堅(jiān)持“用心的銀行”經(jīng)營(yíng)理念，努力打造更有溫度的服務(wù)體驗(yàn)。大力支持受疫情影響的中小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，截至2021年末，累計(jì)支持小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)投放信貸資金293億元，累計(jì)減費(fèi)讓利超過(guò)20億元。連續(xù)五年組織“乘風(fēng)破浪攜夢(mèng)同行”愛(ài)心助力高考志愿活動(dòng)，開(kāi)展愛(ài)心送考工作，設(shè)立愛(ài)心助考服務(wù)站；組織開(kāi)展形式多樣的金融知識(shí)普及和宣傳活動(dòng)上千次，受益公眾上百萬(wàn)人次；持續(xù)深化戶外勞動(dòng)者綜合服務(wù)站建設(shè)，讓貴州銀行網(wǎng)點(diǎn)成為環(huán)衛(wèi)工人、建筑工人、快遞小哥的“歇腳地”“加油站”“充電樁”。

正如銀保監(jiān)會(huì)郭樹(shù)清主席所說(shuō)“公司治理沒(méi)有最好，只有更好。對(duì)現(xiàn)代銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)而言，完善公司治理永遠(yuǎn)在路上”。我們認(rèn)為，中小銀行的公司治理體系建設(shè)應(yīng)兼顧經(jīng)濟(jì)屬性、政治屬性和社會(huì)屬性，要在始終堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)前提下，主動(dòng)融入地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，以提升“三會(huì)一層”運(yùn)行效率為抓手，持續(xù)規(guī)范治理主體履職邊界，主動(dòng)向社會(huì)公眾和資本市場(chǎng)傳導(dǎo)投資價(jià)值，積極踐行社會(huì)責(zé)任，努力探索一條既不同于國(guó)有大銀行、又符合區(qū)域?qū)嶋H的公司治理之路。