中國相互保險發(fā)展研究
——基于日本相互保險的經(jīng)驗

□劉光俊 陳盛偉

[內(nèi)容提要]相互保險的發(fā)展，將有助于擴大客戶群體范圍，完善保險市場體系。通過分析中國相互保險的發(fā)展歷程和存在的困境，借鑒日本相互保險的成功經(jīng)驗，提出中國相互保險發(fā)展的建議。首先從政府層面完善相關(guān)政策為相互保險發(fā)展保駕護航，進一步細化法律法規(guī)、加大政府支持，提供財政補貼，建立再保險制度。其次從技術(shù)層面引入?yún)^(qū)塊鏈，為相互保險發(fā)展注入活力。

一、引言

相互保險在國際保險市場一直備受矚目，占據(jù)重要地位。2017年全球相互保險保費收入1.31萬億美元，比2007年增長了0.3萬億美元(王廈、李寶雙[1]，2020)，相互保險占全球保險市場份額的26.7%。在世界上的大部分地區(qū)，相互保險的增長率都超過了總體行業(yè)(Swiss Re[2]，2016)。在我國，2015年《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》頒布后，2016年三家相互保險社獲批籌建，標(biāo)志著相互保險將開啟新一輪實踐探索。2018年10月16日，螞蟻金服與信美相互保險社聯(lián)合推出的、通過支付寶平臺網(wǎng)絡(luò)銷售的“相互保”產(chǎn)品上線，受到廣大消費者的追捧。然而由于相關(guān)的制度并不規(guī)范，相互保于2018年10月28日發(fā)布公告，將“相互?！备拿麨椤跋嗷殹保ㄎ粸橐豢罨诨ヂ?lián)網(wǎng)的網(wǎng)絡(luò)眾籌互助計劃。截止2019年12月10日相互寶的用戶超過1億人，成功救助55362名成員，恰恰說明中低端客戶對類保險網(wǎng)絡(luò)互助的需求龐大，相互保險與類保險網(wǎng)絡(luò)互助的業(yè)務(wù)形態(tài)相當(dāng)接近(楊闊、熊海帆[3]，2017)。推動相互保險的發(fā)展，將有助于擴大客戶群體范圍，建設(shè)保險行業(yè)組織多樣性(汪洋[4]，2015)，完善保險市場體系。本文通過梳理中國相互保險發(fā)展歷程和存在困境，借鑒日本相互保險的成功經(jīng)驗，提出中國相互保險發(fā)展的建議。

二、相互保險在中國的實踐

(一)相互保險的特征

與股份制公司相比，相互保險公司具有以下特征：(1)出資方不同。相互保險的本質(zhì)是具有相同風(fēng)險的個體共同出資，共同承擔(dān)規(guī)定的損失責(zé)任，具有“利益共享、分險共擔(dān)”的特征，相互保險公司的出資者既是相互保險的客戶，也是公司的所有者，通過他們繳納保費的形式進行融資。股份制保險公司的出資方是股東，他們按照出資份額享有投票權(quán)和剩余收益分配權(quán)。(2)經(jīng)營目的不同。相互保險公司是由投保人共同出資共擔(dān)風(fēng)險以互幫互助的目的成立，主要是為投保人提供風(fēng)險保障。其資金只用于賠償被保險人，不進行投資以獲取收益，不以營利為目的。而股份制保險公司主要通過經(jīng)營實現(xiàn)股東利益最大化，是以營利為目的的。(3)投保人的地位不同。投保人在相互保險公司具有雙重身份，既是公司的客戶還是公司的所有者，既能享受保險保障，同時還能共同參與公司管理和盈余分配(馮鈺宸等[5]，2016)。投保人在股份制保險公司里僅僅是公司的客戶，只享有保險保障，在承保范圍內(nèi)發(fā)生保險事故時擁有對保險金的請求權(quán)。(4)經(jīng)營盈余的處置方式不同。在股份制保險公司，股東根據(jù)出資比例參與經(jīng)營盈余的分配。其經(jīng)營盈余按照順序首先要彌補以前年度虧損，然后提取法定公積金，剩余的全部屬于股東。而相互保險公司的經(jīng)營盈余則歸“保東”所有，可以分配給“保東”，也可以作為盈余公積金或準(zhǔn)備金充實保險基金(庹國柱，朱俊生[6]，2008)。

(二)相互保險發(fā)展歷程

在我國，相互保險的思想產(chǎn)生于公元前1000年的西周朝代，由官方推行的互助抗災(zāi)的“委積”制度，延續(xù)到了西漢朝代的“常平倉”制度和隋唐時期的“義倉”制度(袁冰[7]，2013；王凱、謝志剛[8]，2017)。到清朝時我國的互助保險落后于西方，清朝后期，伴隨著政府開放海禁，外商開始進入中國，保險公司也隨之而來，直到1856年，美商旗昌洋行在福州設(shè)立了“中國互助保險公司”，相互保險制度開始進入中國。1905年，廣州市米酒行業(yè)商人創(chuàng)立了“火災(zāi)聯(lián)?！?，相互保險開始在廣州興起。我國最早的農(nóng)業(yè)相互保險形式是1934年安徽省民間自發(fā)建立了耕?；ブ献鞅ｋU。然而，很快由于缺乏科學(xué)的精算制度和戰(zhàn)爭爆發(fā)，相互保險組織被迫停業(yè)。中華人民共和國成立后，才通過兼并原來的一些保險公司成立中國人民保險公司(王凱、謝志剛[8]，2017)。1985年，國務(wù)院頒布《保險企業(yè)管理暫行條例》中規(guī)定“保險企業(yè)應(yīng)支持農(nóng)民在自愿的基礎(chǔ)上集股設(shè)立農(nóng)村互助保險合作社”(趙子超[9]，2019)，于是相互保險開始在農(nóng)村試點。1987年，民政部主持開展農(nóng)業(yè)相互保險試驗，山西太原試辦農(nóng)業(yè)保險合作社，1990年河南省建立農(nóng)村統(tǒng)籌保險互助會，但最終都由于法律法規(guī)不完善停辦。1994年成立的中國漁業(yè)互保協(xié)會在沿海和內(nèi)陸重點漁區(qū)開展?jié)O業(yè)互助保險業(yè)務(wù)(孫正成[10]，2017)。2005年陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司成立，在黑龍江省進行實踐。2015年《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》頒布后，2016年“信美人壽”、“眾惠財產(chǎn)”、“匯友建工財產(chǎn)”三家相互保險社獲批籌建。2022年2月，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《中國銀保監(jiān)會關(guān)于籌建中國漁業(yè)互助保險社的批復(fù)》，中國漁業(yè)互助保險社獲批籌建(王萍[11]，2022)，中國相互保險業(yè)務(wù)實踐逐步規(guī)范展開。

(三)相互保險發(fā)展中的困境

截至2017年，全球共有超過5100家正在運營的相互保險組織，相互保險公司仍是世界上最主流的相互保險組織形式(何麗青等[12]，2020)。然而國內(nèi)相互保險于2005年陽光農(nóng)業(yè)成立開始興起，至今未能在市場上掀起波瀾，主要是相互保險在國內(nèi)的發(fā)展存在諸多困境。

1.信任機制不完善

保險業(yè)的核心基礎(chǔ)就是信任，對相互保險尤為重要。相互保險具有“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的特征，參與者兼具保險人和被保險人兩種身份，當(dāng)別人患病時參與費用分攤成為保險人，當(dāng)自己不幸患病時獲得他人幫助，又成為被保險人，是一種互幫互助的保險形式。相互保險是基于對未來發(fā)生風(fēng)險的承諾，這需要建立在雙方當(dāng)事人信任之上，在運營中涉及利益相關(guān)方眾多，各相關(guān)方間存在信息不對稱，同時還缺乏一個相對完善、透明、可靠的信任機制，無法達成信用共識，在經(jīng)營中道德風(fēng)險和逆向選擇依然存在，阻礙了相互保險的發(fā)展。

2.信息公開透明與隱私安全保護的矛盾

保單的持有者，既是相互保險公司的會員也是公司實際上的所有人，當(dāng)有會員發(fā)生相互保險協(xié)議中的風(fēng)險，申請并獲得保險理賠后，所有會員都要承擔(dān)賠償責(zé)任，單個會員很難去驗證信息的真實性，就會對相互保險的真實性提出質(zhì)疑，同時平臺也會質(zhì)疑每位會員所填信息的真實性，會為了防止騙保增加審核環(huán)節(jié)，延長理賠時間，這又會導(dǎo)致會員對相互保險有效性的質(zhì)疑。保證用戶數(shù)據(jù)信息隱私安全也是一個重大挑戰(zhàn)，用戶數(shù)據(jù)信息隱私泄露會帶來客戶的極大不滿，影響到客戶的人身及財產(chǎn)安全，進而也會影響到公司的業(yè)績和聲譽。

3.融資能力不足

相互保險公司主要依靠公司運營的留存盈余或通過外部借入資金來補充公司資本(周運濤、金卓芳[13]，2019)，理論上只能向會員收取更多會費進行融資，不能利用資本市場進行直接股權(quán)融資，因此融資方式單一，融資規(guī)模相對有限。在傳統(tǒng)模式下相互保險的會員人數(shù)有限，就像陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司仍局限在黑龍江省區(qū)，不符合“大數(shù)法則”，不能有效分攤經(jīng)營風(fēng)險(王朋良等[14]，2010)，阻礙了相互保險公司進一步發(fā)展?fàn)畲蟆?/p>

4.相關(guān)的法律規(guī)范缺失

相互保險經(jīng)營能夠做到有法可依、按章辦事對其發(fā)展是至關(guān)重要的，缺乏法律法規(guī)的約束，會使得好的政策無法有效實施，20世紀(jì)90年代河南農(nóng)業(yè)相互保險社的失敗正是由于無法可依帶來的。2005年，陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司成立后，一直缺乏詳細的規(guī)定，直到2015年1月《相互保險組織監(jiān)管試行辦法》頒布，相互保險組織在設(shè)立條件、會員的權(quán)利和義務(wù)、組織機構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)則等方面才有法可依。然而《辦法》中的條款過于籠統(tǒng)，缺乏具體事項的明確規(guī)定。

5.“相互制”特征不明顯

相互保險公司是一種內(nèi)部互助互濟的組織形式，“相互制”特征不但體現(xiàn)在參與盈余分配中也體現(xiàn)在繳納保費中，相互保險組織在出現(xiàn)盈余時向保單持有人返還利潤或虧損時向保單持有人追加收繳保費(常鑫[15]，2017)。然而，現(xiàn)實情況是當(dāng)有盈余時要么明確規(guī)定由專戶存儲，不分配給保單持有人，要么是根本沒有盈余可分?！断嗷ケｋU組織監(jiān)管試行辦法》規(guī)定，相互保險組織會員享有參加會員(代表)大會，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)、被選舉權(quán)和參與該組織民主管理的權(quán)利(宿士紅[16]，2020；何麗青[12]，2020)。相互保險公司的會員都平等享有一個表決權(quán)，實行平等選舉，這是相互公司的最大特征。然而，在陽光農(nóng)業(yè)相互保險公司，會員分為兩種：一種是“法定會員”即保單所有人(保東)；一種是“特定會員”，即公司內(nèi)部的工作人員(包括管理層)，因此要平衡法定會員與特定會員在董事會、監(jiān)事會中的比例就至關(guān)重要，否則，公司的經(jīng)營目標(biāo)就可能偏離法定會員利益最大化，這與相互公司“相互制”的法人治理結(jié)構(gòu)是相悖的(庹國柱、朱俊生[6]，2008)。

三、日本相互保險的經(jīng)驗

日本的相互保險主要有相互保險公司、專業(yè)性相互保險組織和農(nóng)業(yè)共濟制度。

(一)相互保險公司

在日本保險市場上，相互保險公司是按照《保險業(yè)法》規(guī)定成立的企業(yè)法人組織。根據(jù)對日本生命保險相互公司分析，公司以“優(yōu)質(zhì)服務(wù)、穩(wěn)健經(jīng)營”為經(jīng)營戰(zhàn)略。公司的經(jīng)營盈余由保單持有人共享或留作公積金，通過每年在全國各地組織保單持有人參加懇談會，實現(xiàn)保單持有人自主經(jīng)營公司的運行模式。公司董事會由保單持有人選舉產(chǎn)生，董事會任命總經(jīng)理負責(zé)營業(yè)。外部監(jiān)督和財務(wù)監(jiān)督由保單持有人負責(zé)，營業(yè)監(jiān)督由董事會任命營業(yè)監(jiān)督委員會負責(zé)(孫立娟、李瑩蕾[17]，2013)。

(二)專業(yè)性相互保險組織

專業(yè)性相互保險組織主要有船主責(zé)任相互保險組織和漁船互助保險組織?！洞飨嗷ケｋU組織法》規(guī)定船主責(zé)任相互保險組織會員為木船以外的船舶所有人、租賃人或者使用人等航行業(yè)者(王萍[11]，2022)，按照程序申請并繳費成為會員，通過行使決議權(quán)參與管理。《漁業(yè)災(zāi)害補償法》規(guī)定漁船互助保險組織先由5個以上的漁船使用人設(shè)立漁船保險組織，再向“日本漁船保險組合”繳納保險費，對其所承擔(dān)的保險責(zé)任進行再保險(王萍[11]，2022)。

(三)農(nóng)業(yè)共濟制度

日本農(nóng)業(yè)共濟制度保險架構(gòu)分為三個層次：第一層是由符合條件的農(nóng)戶15人以上在市町村一級設(shè)立農(nóng)業(yè)共濟組織，向農(nóng)戶提供農(nóng)業(yè)保險服務(wù)，以抵御農(nóng)業(yè)風(fēng)險。第二層是都道府縣一級或中央一級設(shè)立的農(nóng)業(yè)共濟組織聯(lián)合會，起到承上啟下的作用(穆月英、趙沛如[18]，2019)，首先向農(nóng)業(yè)共濟組織收取保險費，對共濟責(zé)任進行相互保險，聯(lián)合會再將其中一定份額向“全國共濟農(nóng)業(yè)合作組織聯(lián)合會”進行再分保(王萍[11]，2022)。第三層是中央政府設(shè)立再保險特別賬戶，提供財政補貼和再保險，并對農(nóng)業(yè)保險進行監(jiān)督(穆月英、趙沛如[18]，2019)。日本政府通過提供再保險、建立巨災(zāi)風(fēng)險分擔(dān)機制、進行財政補貼等措施對農(nóng)業(yè)共濟事業(yè)給予了有力支持(鄧道才、鄭蓓[19]，2015)。

四、中國相互保險發(fā)展的建議

(一)完善相關(guān)政策為相互保險發(fā)展保駕護航

相互保險發(fā)展目前正處于實踐探索階段，面臨著一些困難。相互保險良性發(fā)展需要完善的政策框架。首先政府要進一步細化相互保險發(fā)展的法律規(guī)范，在法律上明確規(guī)定相互保險公司啟動資金的屬性、經(jīng)營盈余征稅問題、償付能力監(jiān)管、保東權(quán)益的保障等。其次，相互保險定位于中低收入群體以及農(nóng)業(yè)、漁業(yè)等風(fēng)險防范需求較大的特殊領(lǐng)域，主要目的是互助互濟分散風(fēng)險，此時需要政府的大力支持，可以采取財政補貼的方式，或者借鑒日本農(nóng)業(yè)共濟制度的再保險實踐，建立政府托底的再保險制度，真正發(fā)揮為這些特殊領(lǐng)域防御風(fēng)險的積極作用。

(二)引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)為相互保險發(fā)展注入活力

區(qū)塊鏈核心技術(shù)與相互保險可以有效融合發(fā)展，從而突破相互保險發(fā)展中的種種障礙。哈希函數(shù)和加密算法創(chuàng)造信息安全性，保護保單持有人的隱私。不可篡改性和可追溯性有助于相互保險公司的信息和資金流轉(zhuǎn)高度透明，提升公司的風(fēng)險控制能力，盡可能將惡意申請人排除在外。在設(shè)定好智能合約的前提下，一旦達到提前設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，合約將會自動執(zhí)行，屏蔽一切外部條件，實現(xiàn)快速理賠，提升了經(jīng)營效率。共識機制是在去中心化的情況下利用數(shù)學(xué)算法來創(chuàng)造節(jié)點間信任機制，提升網(wǎng)絡(luò)公信力?？傊嗷ケｋU中引入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)，建立信任機制，保證信息真實性和安全性，增加客戶規(guī)模，提升相互保險經(jīng)營效率。