企業(yè)招標采購工作中項目風險與控制問題研究

李國勝

摘要：在日常招標采購工作過程中，管理人員要立足企業(yè)的管理實際，不斷優(yōu)化管理方案，與此同時，也要應對招標采購中存在的項目風險，根據(jù)項目風險成因的不同在明確招標采購項目風險影響因素的基礎上，積極探究立足企業(yè)建設工作進行項目風險控制的有效措施。文章在分析招標采購項目存在風險的基礎上，對于招標采購項目風險形成因素進行了探究，在全過程對于風險進行分解分析的過程中提出了招標采購項目風險防范措施，以期通過立足工作實際進行管理策略的構(gòu)建，來推動招標采購項目工作質(zhì)量的穩(wěn)步提升。

關鍵詞：企業(yè)招標采購；項目風險；問題探究

招標采購工作的開展主要指企業(yè)在經(jīng)營建設環(huán)節(jié)，通過邀約、邀請的方式與其他貿(mào)易公司簽訂合同，在項目建設環(huán)節(jié)選擇合適的承包商或貿(mào)易商，以二者之間的有效合作來推動項目建設的順利開展。招標過程雖然有著公開透明的特點，但在招標采購的實踐環(huán)節(jié)，招標廣告的發(fā)布、招標文件的公示、招標人按照要求進行文件提交進行公開的項目組織，盡可能保障整體招標采購工作的規(guī)范落實，但由于不同利益主體個人自身經(jīng)濟利益的需求，招標采購仍然存在著現(xiàn)實的項目風險。招標與采購雖然是不同的環(huán)節(jié)，但其對于項目的成功建設都有著極為關鍵的影響。在招標環(huán)節(jié)中存在著項目風險，在采購環(huán)節(jié)戰(zhàn)略采購、日常采購，從材料供應市場獲得所需材料的過程仍然存在著多樣化的流程，管理環(huán)節(jié)的稍有不慎會帶來整體項目建設危機與風險。因此對于企業(yè)而言，內(nèi)部管理工作要從具體的工作實踐出發(fā)，從具體的工作要求出發(fā)，把握不同環(huán)節(jié)工作實踐存在的風險，對風險背后存在的因素進行分析，通過歸納風險類型，明確風險因素，立足企業(yè)經(jīng)營發(fā)展情況探究項目風險防范措施。

一、招標采購項目中存在的風險

招標采購是項目建設的基本環(huán)節(jié)，而每一個環(huán)節(jié)工作的成功與否、科學與否影響著最終的建設質(zhì)量，也影響著最終的項目經(jīng)濟效益。對具體的項目建設而言，其風險貫穿于項目建設管理實踐的各個環(huán)節(jié)，而招標采購作為其中一環(huán)，也不可避免地涉及多樣化的風險因素。

從風險的定義進行分析，招標采購環(huán)節(jié)由于異常因素、由于不確定性因素導致項目無法按照正常的流程持續(xù)進行屬于風險，而項目中不確定性的損失、不必要的經(jīng)濟投入都是項目風險的直接表現(xiàn)。在招標過程中項目風險的出現(xiàn)，影響著后續(xù)工作的開展而重新招標。投標也涉及人力、物力資源的投入，對于整體項目建設的順利組織有著極為負面的影響。

在當前的招標過程中風險的出現(xiàn)首先要從招標的整體工作流程出發(fā)，部分企業(yè)招標工作相對較為隨意與盲目，在招標過程中未完全依照法律法規(guī)進行項目建設工作，未完全按照采購項目要求進行招標工作，容易導致采購締約不能按時按照相關規(guī)范有效組織，而招標采購的失敗會導致該階段工作的停止，其時間投入、精力投入、資金投入等都會帶來成本加大的問題。

除了招標采購環(huán)節(jié)未按照規(guī)范要求，科學組織招標采購工作之外，在采購過程中項目的建設情況實施背景也是影響招標采購項目建設的重要因素。部分企業(yè)在招標采購過程中，對于項目環(huán)境技術(shù)條件等認知不足，在招標時存在著參與隨意的情況，而認知不足帶來行為上的隨意會導致項目無法按照預定的規(guī)范按時履約。中標人缺乏誠信、對于中標的項目未能切實履行職責則會帶來項目建設時的具體困難。該種由于項目不能按時履約而帶來的項目風險也是招標采購中常見的項目風險類型。

在招標采購項目實施過程中，合同的履約情況要對逾期風險因素進行限制，對于可能出現(xiàn)的問題構(gòu)建出防范措施。但當前在招標采購項目的管理背景下，企業(yè)忽視了對于技術(shù)條件、項目環(huán)境等存在的不足與漏洞進行規(guī)范，在招標采購環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)信息的不明確，采購過程中相關資料把握不健全，都容易導致項目招標采購的風險問題。

招標工作強調(diào)公平公開透明，而招標人采用不恰當?shù)氖侄芜M行投標，在相關管理單位未對合同文件有效防范的基礎上，合同中存在的漏洞，招投標雙方不誠信的交易行為都會帶來經(jīng)營管理上的風險。招標文件、評價文件、報價不平衡等，都是招標采購過程中常見的項目風險因素。

對于企業(yè)內(nèi)部管理實踐而言，針對項目中存在的風險也要及時防范與應對，但部分管理人員缺乏風險意識，缺乏防范措施，尚未正確認識招標采購中存在的項目風險導致了在合同條件風險不同階段存在的風險防范失效問題。措施的不夠具體，理念的不夠先進，對于風險認識的不到位都是項目風險出現(xiàn)的常見因素，而未能根據(jù)實際的項目風險進行有效控制管理也在一定程度上損害了企業(yè)的經(jīng)濟利益，損害了企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二、招標采購項目風險形成原因

招標采購項目風險主要指的是由于合同未能按照約定履行而帶來的項目失敗或者經(jīng)濟損失問題，而招標采購項目風險主要涉及締約不能、行為不當、履約風險等不同的類型。

從采購項目風險的成因進行分析，招標采購工作要明確項目風險背后招標人行為的不合法，招標代理人行為的不科學而導致的項目無法順利實施等相關影響因素。首先從招標人行為的不合法角度進行分析，締約不能是招標采購中承建的項目風險類型，而招標人在招投標過程中所涉及違法違規(guī)行為會導致其簽訂的合同未能順利履行。

在開展招投標環(huán)節(jié)，招標人向投標人提供的不恰當信息、不真實信息也會影響到項目建設的順利實施。不同的投標人有著不同的審核標準，而招投標工作中工作人員未能切實履行工作職責，不同利益主體之間相互串通會導致評標結(jié)果不夠公平。招標人違反法律法規(guī)，對于招標采購工作進行實踐會影響到整個招投標工作的合法性、科學性。工作過程的不恰當不合法會導致結(jié)果上的不能履行，會導致招標采購中項目無法依照預定計劃有效實施。

其次，從招標代理人的行為進行分析，招標代理機構(gòu)作為中介機構(gòu)承擔者，代理招標業(yè)務的職責，而在代理過程中，代理人不合法組織招標采購的項目工作實際也會影響到招標工作的順利開展。招標工作未能切實按照規(guī)范、切實按照相關要求合法合規(guī)組織會導致招標采購中直接面臨企業(yè)項目工作組織無法符合項目建設的特殊情況。

招標采購行為是利益雙方之間的公平公正交易，而投標人招標人所涉及違法行為都會直接導致締約不能的項目風險情況。投資人違反相關法律法規(guī)會對于中標結(jié)果的公平公正造成負面的影響，而相互串通干擾、中標弄虛作假等不恰當?shù)耐稑诵袨橐矔е马椖坎荒馨凑占s定履行。

招標采購過程中對于雙方都有著工作要求，有著職責要求，而違反法律法規(guī)、不恰當?shù)墓ぷ鹘M織都會導致不同環(huán)節(jié)工作職責未能完全履行的情況。面臨招標采購過程中，由于工作的不嚴謹、由于行為上的不合法而帶來的項目采購風險，招標采購項目的管理人員負責人員要從思想的認識提高出發(fā)，明確該項工作對于項目建設的必要性，也從內(nèi)部優(yōu)化出發(fā)，根據(jù)項目風險類型，根據(jù)項目風險成因，積極構(gòu)建防范措施。

三、招標采購項目風險防范措施

從上文分析可以發(fā)現(xiàn)招標采購中項目風險的出現(xiàn)會由于管理人員不恰當?shù)墓芾硇袨椤⒄型稑诉^程中不合法的實踐行為而帶來中標結(jié)果不科學、不精確的問題，而針對招標采購中存在的現(xiàn)實項目風險，相關負責單位要強調(diào)從項目優(yōu)化從管理優(yōu)化角度出發(fā)，既明確風險類型，也探究立足企業(yè)管理背景進行項目風險防范的具體措施。

（一）明確法律法規(guī)要求

招標采購工作要根據(jù)招標投標法中的內(nèi)容對于其工作進行規(guī)范，對于整體的工作實踐進行要求，而招標采購締約不能這一項目風險的形成主要涉及當時無法按照約定進行合同履行。招投標環(huán)節(jié)由于某一責任主體不合法的行為導致的重新招標采購問題會帶來項目建設成本的加大。

為了保障招標采購工作的順利開展，招標活動要明確招投標采購環(huán)節(jié)的法律法規(guī)要求，對于資格預審、對于招標內(nèi)容、對于招標過程進行嚴格的限制，在資格預審過程中，相關單位要按照法律法規(guī)的要求，在申請人滿足條件的基礎上，對于申請人的資質(zhì)進行審核，對于申請人提交的資料進行判別。

招標的內(nèi)容、招標的過程要符合法律法規(guī)的要求。項目招投標工作有著公平、公正、公開的規(guī)定，對于招投標的整體過程，對于招標采購的整個工作行為都要滿足行業(yè)規(guī)范要求，滿足法律法規(guī)涉及強制性規(guī)定，在資格預審環(huán)節(jié)，對于招標內(nèi)容進行嚴格審核，對于不恰當?shù)奈募皶r查明與整改，在整個招標環(huán)節(jié)規(guī)范化處置的基礎上保障項目的安全建設。

在投標過程中，一旦發(fā)現(xiàn)所有投標人不符合招標采購要求的情況，相關單位要在招投標環(huán)節(jié)及其組織重新招標工作，針對中標結(jié)果不符合公平、公開、公正要求的特殊情況，相關單位也要立足工作實踐，對于其工作流程工作方式進行分析通過重新招標，重新資格審核來保障其招標采購項目的順利開展，保障其締約合同有效履行。

（二）依法簽訂書面合同

招標文件實質(zhì)內(nèi)容與中標人的投標文件之間有著內(nèi)容的一致性，而不同責任主體可以通過合同這一關鍵的法律文件，對于各自的職責義務權(quán)利進行明確，盡可能避免招標采購工作中存在的項目風險。相關單位要根據(jù)招標文件，根據(jù)投標文件，在分析其關鍵內(nèi)容，把握其核心要素的基礎上，明確項目實質(zhì)內(nèi)容，在簽訂書面合同的基礎上保障職責的明確，保障工作的有序組織。

招標采購工作在落實之后，要通過合同進一步局限不同責任主體利益與要求，而防范措施的構(gòu)建也要在招標采購結(jié)束之后，通過合同中的風險確定防范方案，構(gòu)建保障雙方的利益，保障投標人中標人都能按照所約定的項目建設情況各自履行其不同的職責。

由于招標采購過程中的履約風險有著多種類型，而針對人為因素、自然因素等造成的項目風險，在招標采購合同簽訂環(huán)節(jié)也要從不同角度出發(fā)，既明確可能影響項目順利建設的多樣化因素，同時也對可能出現(xiàn)的履約風險進行明確，通過合同中明確風險的應對措施保障招標人與投標人各自的利益，也保障對于項目建設異常情況的積極應對。

（三）優(yōu)化招標采購制度

招標采購工作是一種市場經(jīng)濟行為，而在激烈的競爭環(huán)境下，企業(yè)的生存發(fā)展也有著現(xiàn)實的壓力。雖然招標采購是項目建設的重要一環(huán)，交易理念也為不同的責任主體利益主體所認可，但當下面臨的招標采購項目風險問題仍然暴露了招標采購制度不夠科學的問題，因此面對招標采購制度有限的作用，招標采購工作的開展要對招標采購制度進行持續(xù)的優(yōu)化，通過制度規(guī)范流程、制度中明確采購范圍，制度中要求技術(shù)標準，利用規(guī)章制度的限制來確保各項工作能有序組織，確保交易仍能按照法律法規(guī)，按照規(guī)范制度遵守相關規(guī)則，在各方對于其利益對于其責任進行明確的基礎上，保障項目順利建設，保障工作有序組織。

招標采購當事人的行為對于直接的項目建設成果有著極為關鍵的影響，而誠實守信問題也影響著整個項目的可靠建設，影響著整個項目的經(jīng)濟效益。面對當前招投標環(huán)節(jié)存在的不誠信行為，招標采購制度要不斷地立足工作實踐背景進行優(yōu)化，通過建立社會約束機制，在明確相關規(guī)范要求的基礎上盡可能避免由于隨意盲目工作而帶來的潛在風險情況。

招標采購中對于法律法規(guī)的不明確不履行都會導致招標采購結(jié)果的不公開不透明，履約風險的存在帶有一定的必然性，而針對不同的風險類型風險防范的開展也要采用不同的方法，針對風險過失行為招標采購工作可以通過增強風險辨別能力，在增強意識、風險防范技能的基礎上，及時發(fā)現(xiàn)風險、應對風險。對于招標采購過程中存在的風險故意行為，招標風險的規(guī)避則要依靠法律法規(guī)，通過法律法規(guī)對招標人和投標人行為進行約束的方式，避免不符合市場規(guī)范的交易行為出現(xiàn)，通過搭建健康有序的招投標環(huán)境來保障各責任主體的切身利益。

（四）加強人員管理

企業(yè)開展經(jīng)營建設離不開招標采購項目的成功組織，從具體工作進行分析，在招標采購商品過程中，整體的項目都存在風險、存在經(jīng)濟風險因素，各項工作未能完全按照相關規(guī)章制度規(guī)范科學組織導致了最終完成的招標采購項目與預期的工作實踐目標不符合招標采購，締約無效的情況對于整個項目的建設質(zhì)量、建設效率，整體項目的經(jīng)濟效益都有著極為負面的影響。而對于風險的及時有效應對，面對風險的及時優(yōu)化管理措施則對于整體的項目順利建設有著積極的意義，在企業(yè)組織工作、開展管理時要明確人員的重要性，明確人力資源有效組織的積極意義，以人員管理的方式保障工作的有序組織。

招標采購過程中存在的風險范圍更加廣泛，而其中風險的出現(xiàn)既有采購人員的自身素質(zhì)問題，也有工作實踐不夠科學不夠細致的影響。因此招標采購制度在優(yōu)化環(huán)節(jié)也要從采購人員自身職業(yè)道德要求出發(fā)，對于采購人員的專業(yè)素質(zhì)進行要求，確保采購人員可以明確招標采購過程中存在的風險，也在個人風險防范能力持續(xù)提高的基礎上，掌握應對風險的方式。

采購人員是招標采購工作落實環(huán)節(jié)的重要實踐者，工作素質(zhì)、工作能力對于整體的風險防范有著極為關鍵的影響。面對當前招標采購工作中方式不夠科學，理念不夠先進等問題，招標采購工作的優(yōu)化與風險防范可以從人員角度出發(fā)，對其中的人為因素進行有效管理，在采購人員掌握法律法規(guī)、采購人員掌握項目風險防范專業(yè)知識的基礎上，確保采購人員可以通過專業(yè)的工作組織來保障招標采購工作的科學化，約束招標采購工作人員行為。

四、結(jié)語

從招標采購工作實踐出發(fā)，招標采購中項目風險的出現(xiàn)有著不同的類型，項目風險的出現(xiàn)也有著不同的影響因素。針對招標采購中涉及履約不能風險，相關單位要意識到風險出現(xiàn)背后的自然因素、人為因素，在正確認識招標采購項目風險的基礎上，要通過遵守法律法規(guī)、簽訂書面合同、優(yōu)化招標采購制度，加強招標采購風險防范等不同的防范措施，針對差異化的風險類型選擇不同的風險防范措施。在具體的項目風險防范過程中，企業(yè)的風險防范措施要立足于經(jīng)營管理實際，針對其在工作落實過程中存在的特殊項目風險類型積極進行管理優(yōu)化，在不斷調(diào)整管理方式，不斷加強內(nèi)部管理的過程中盡可能保障招標采購的科學有效，盡可能保障招標采購的公開透明，在明確項目風險，有效防范項目風險的基礎上，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，保障企業(yè)良好經(jīng)濟效益。

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（作者單位：山東金嶺礦業(yè)股份有限公司）