人口老齡化對我國養(yǎng)老保險的影響與對策

周佩璇

摘要： 第七次全國人口普查公報顯示，我國六十歲及以上人口超過2.6億，人口老齡化問題日益嚴重，使得我國養(yǎng)老保險基金面臨巨大缺口，出現(xiàn)入不敷出等問題狀況。除此以外，人口老齡化帶來社會勞動人口數(shù)量減少、保險行業(yè)可持續(xù)發(fā)展乏力等問題。文章意圖用相關的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，來了解人口老齡化對我國養(yǎng)老保險的影響，并結合現(xiàn)實情況和問題提出相應的解決對策的建議，以此來保障我國養(yǎng)老保險的穩(wěn)定發(fā)展。

關鍵詞：人口老齡化;社會養(yǎng)老保險;養(yǎng)老服務

一、引言

2021年5月11日，我國進行了第七次全國人口普查，普查公報顯示，我國全國人口總數(shù)從13億上升到14億，最終達到141178萬人，維持了世界人口第一大國的身份。60歲及以上人口在此次普查中顯示超過2.6億，這一部分的人口在總?cè)丝谥兴急戎剡M一步加大，顯現(xiàn)出我國越來越嚴重的人口老齡化問題。

人口老齡化可以通過老年人口在總?cè)丝谥兴急戎剡@一數(shù)值的增大來體現(xiàn)，它是一個動態(tài)的過程，體現(xiàn)在老年人口數(shù)量的增加的同時，整個國家社會總?cè)丝谥心贻p人口的比重也在同時間減少。人口老齡化的出現(xiàn)和加大很大程度上受我國目前生育率降低和人均壽命延長的影響。整個社會老齡人口數(shù)量相對增多，在總?cè)丝谥星鄩涯晁急戎販p少，有效勞動力在整個社會的總勞動力中所占的份額越來越低。

社會基本養(yǎng)老保險是養(yǎng)老保險的另一種稱呼，養(yǎng)老保險是國家和社會考慮到在勞動者們在自己的崗位上已經(jīng)實現(xiàn)的工作時間工作價值達到一定程度后，在達到了我國法律所規(guī)定的退休年齡，或者是勞動者的身體情況已經(jīng)不能在支持他們繼續(xù)保持年輕時候的勞動效率和勞動能力而不得不離開自己的工作崗位時，為了讓這些群體的基本生活不因為退休而受到過多的干擾和降低而建立的一種社會保險制度。到目前為止，我國的養(yǎng)老保險系統(tǒng)已經(jīng)從原來的單一模式轉(zhuǎn)變成了多支柱模式，由國家、企業(yè)、個人共同承擔，具體表現(xiàn)為我國目前的養(yǎng)老保險有國家強制的基本養(yǎng)老保險，補充養(yǎng)老保險即企業(yè)年金和個人儲蓄性養(yǎng)老保險即常見的商業(yè)養(yǎng)老保險這三大支柱?；攫B(yǎng)老保險的受益群體也有所擴大，我國的城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民目前也可以接觸了解實現(xiàn)獲得基本養(yǎng)老保險。除此以外，關于我國機關單位和事業(yè)單位的養(yǎng)老保險制度的根本性調(diào)整也順利達成預期，同時為了更好地提高退休居民的生活水平，企業(yè)年金和職業(yè)年金制度也作為對基本養(yǎng)老保險的補充和輔助在慢慢建立。國家目前也在某些地區(qū)開始試點在政策上采用對購買養(yǎng)老保險的產(chǎn)品的個人提供稅收優(yōu)惠，使得投保人在購買時先不繳納稅款，而是在領取保險金時再繳納，這樣可以少受到通貨膨脹帶來的貨幣貶值的影響，一定程度上保護了投保人的利益。

基本養(yǎng)老保險的穩(wěn)定能為那些退休職工或是因為年老而失去勞動工作的人的生活提供必要的經(jīng)濟支持和制度保障，而另一方面，社會養(yǎng)老保險的普及又能對勞動者提供一種積極的反作用力，讓他們在繳納養(yǎng)老保險的同時對工作有更多的積極性，從而能帶動他們通過持續(xù)的勞動對社會創(chuàng)造價值，在相應的勞動中來實現(xiàn)自身的物質(zhì)需求和精神需求的滿足。但考慮到目前我國人口老齡化問題并沒有出現(xiàn)緩解或是向好的趨勢，群眾能否按時繳納養(yǎng)老保險基金也是一大難題，全國各地的保險金開始逐漸出現(xiàn)了入不敷出的問題。社會養(yǎng)老保險與我國社會能否變得更好更強大有著很大的關系，又與我國人民的日常生活密不可分，對我國的國民經(jīng)濟健康可持續(xù)發(fā)展起著不可忽視的保障作用。所以，在目前最新的全國人口普查后，如何切實保障社會養(yǎng)老保險制度在這日益嚴重的人口老齡化背景下能繼續(xù)健康正常穩(wěn)健運行成了一個值得關注急需解決的社會性大問題。

二、現(xiàn)狀及原因分析

通過分析整理國家統(tǒng)計局官網(wǎng)的數(shù)據(jù)，從圖1可以看出，我國2020年60歲及以上人口有26401萬人，包含港澳臺的全國總?cè)丝谟?44349萬人，可以得出我國每100個人中約有18個60歲及以上的人，比例為18.29%。

從表1可以看出，2011～2020年這十年，中國65歲及以上人口數(shù)量（未包括香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)及海外華僑人數(shù)）從2011年的12288萬人增加到了2020年的19064萬人，65歲及以上人口比例從9.12%上升到13.50%，增長了4.38%。前期增長速度相較而言比較緩慢，從2016年開始，每年都會比去年上漲5%左右，而到了2020年，65歲及以上人口比例從12.57%上漲到13.50%，直接上漲了0.93%，是早期兩年才能形成的差距。數(shù)據(jù)顯示我國65歲及以上人口數(shù)量不僅在隨時間每年都在增長，其在總?cè)丝谥兴嫉谋壤鹉晟仙耐瑫r，它的增長率也在逐年遞增，呈現(xiàn)越來越快的趨勢。這些數(shù)據(jù)表明，我國老齡化程度仍在不斷加深且具有速度不斷加快的特征。

1973年我國實施計劃生育政策，是我國社會開始有老齡化趨勢的源頭。因為計劃生育的實施，我國1979～2009年這30年時間損失了超過4億的出生人口，導致到新生兒和青壯年隨著時間的變化在總?cè)丝诒戎刂性絹碓降?，出生率的急劇下降使得我國的人口結構發(fā)生劇烈變化，據(jù)估計，到21世紀40～50年代，我國的全部人口中將有大約1/3的60歲及以上的人口。除了計劃生育帶來的出生率的降低使得我國目前面臨老齡化狀態(tài)外，還有隨著我國改革開放后科學技術水平的向前發(fā)展，醫(yī)療衛(wèi)生水平較過去有顯著的提升，這使得我國人民因患病死亡的概率減少，人均預期的死亡時間不斷延后，從而導致老年人群體的壯大。

三、人口老齡化對養(yǎng)老保險的影響

（一）養(yǎng)老負擔的增重

隨著老齡化趨勢的日益嚴重，老齡化人口日益增多的同時社會勞動人口數(shù)量也在減少。養(yǎng)老保險的收益對象是達到法定退休年齡和因為年老而失去勞動能力的人，失去工作崗位的他們丟失了主要的經(jīng)濟來源，收入降低，要面臨很大的可能的喪失消費能力和支付能力的風險。一個人的獲取報酬的能力隨著年齡的增加而逐年減少，老年人的勞動能力下降，從各個方面都很難比過充滿活力的青壯年群體，從而老年人在勞動市場上會失去他們早期擁有的競爭力，在他們退休后收入面臨驟降的事實，自我的消費有入不敷出的風險。

現(xiàn)實中，還要考慮到子女具有贍養(yǎng)老人這一義務的情況。在我國，對一個60歲以上的老年人起到贍養(yǎng)義務平均需要3.6個勞動力。但就目前的經(jīng)濟形勢而言，失業(yè)問題日益嚴重，眾多高校畢業(yè)生都面臨畢業(yè)難找工作、畢業(yè)即失業(yè)的困境，長此以往，在這一不良的就業(yè)環(huán)境中，新生的年輕的勞動力難以注入，老一代又面臨因為各種因素不得不被市場淘汰的問題，整個就業(yè)市場容易出現(xiàn)失去活力的疲軟狀態(tài)，在資源分配不均勻，貧富差距愈加明顯中個人贍養(yǎng)老人的困難度會越來越大。

（二）養(yǎng)老保險基金的短缺

養(yǎng)老保險作為對個人未來退休生活后的一種保險，并不屬于一個人在日常生活所必需的消費活動，所以容易出現(xiàn)許多人不繳納養(yǎng)老保險的情況，尤其在我國的農(nóng)村地區(qū)，養(yǎng)老保險制度并不能很好地全面覆蓋，制度也并不完善，農(nóng)村受教育水平較低，存在多數(shù)農(nóng)村人并不能及時準確地了解意識到社會養(yǎng)老保險能為他們個人帶來多少的生活保障，他們也缺乏合理有效的渠道進行養(yǎng)老保險的繳納，從而造成了農(nóng)村人因為認識不足而參保積極性不高的惋惜局面，使得養(yǎng)老保險基金難以實現(xiàn)全國范圍內(nèi)的全面覆蓋。

除此以外，人們很難對未來發(fā)生的事情做到完美的預期，從而做出完全理性的決策。養(yǎng)老保險基金的繳納是一個時間跨度較大的事件，且人的收入增長具有不確定性，人的消費行為會受到預期收入水平的影響。個人會有一定的可能存在對未來過于積極的預期，對目前的儲蓄水平持有過于積極的態(tài)度，或是過于看好未來社會經(jīng)濟情況、對未來社會養(yǎng)老保障體系過于自信等情況，都有可能造成個人目前過度消費或是對日常的養(yǎng)老保險基金的繳納出現(xiàn)不重視不積極的狀況，從而導致社會養(yǎng)老保險基金的流入量的減少。

四、人口老齡化背景下我國養(yǎng)老保險困境的解決對策

（一）政府對養(yǎng)老保險制度的普及和完善

為了解決少數(shù)農(nóng)村人口、受教育水平低的人口對社會養(yǎng)老保險制度的不理解不信任問題，我國政府應進一步對社會基本養(yǎng)老保險的宣傳加大力度?？梢圆捎酶鞣N形式的多媒體手段讓養(yǎng)老保險的宣傳進入我國社會人類群體的日常生活當中。要因地制宜，在偏遠地區(qū)，信息傳播速度慢的少數(shù)貧困地區(qū)，可以考慮采取用專訪的形式通過一對一面對面交流，來讓家家戶戶明白了解到社會養(yǎng)老保險對大眾的益處和福利，讓更多的群體了解并信任養(yǎng)老保險，從而間接解決養(yǎng)老保險基金缺口大的問題。

在養(yǎng)老保險制度實施的環(huán)節(jié)，政府要加強管控?？紤]到我國的養(yǎng)老保險收入來源主要有三方面：一是購買養(yǎng)老保險時繳納的保險費用，二是用養(yǎng)老保險基金購買國家債券或存款所獲的利息收入，三是政府為了完成目標而提供的一種補貼，從財政安排的專項基金中劃出，所以我國政府可以通過制定財政分擔機制，讓省市州按照一定比例共同承擔養(yǎng)老保險基金的缺口，通過健全各部門之間的溝通機制，來實現(xiàn)基金流動效率的最大化。

（二）保險行業(yè)的創(chuàng)新與開拓

結合我國目前“未富先老”國情，社會基本養(yǎng)老保險并不能完全緩解人口老齡化帶來的現(xiàn)實問題。在此基礎上，保險公司可以抓住我國目前人口結構變化的這一特殊時期，把握機遇，可以嘗試開發(fā)出更多元類型的適合老齡人口使用的保險，通過商業(yè)保險和社會保險相輔相成，來提升我國老齡人口的生活質(zhì)量。

考慮到消費者會有為未來投資型消費的心理，保險公司不該只把目光局限于老齡人口，年輕人也有機會成為保險行業(yè)的另一巨大市場。隨著養(yǎng)老保險意識的普及和現(xiàn)行生活壓力的增加，年輕人容易產(chǎn)生對預期壽命的提高及提前防老的焦慮，所以他們購買保險的意識會隨之有所增強。不管是未雨綢繆為自己購買養(yǎng)老保險，還是為贍養(yǎng)父母而購買養(yǎng)老保險，年輕人這一消費群體無疑是對保險經(jīng)營者具有不可估量的積極影響的。保險公司應結合實際分析年輕人這一特殊消費群體的消費心理，適當為其推出優(yōu)惠合適的保險產(chǎn)品來推動養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展。

五、結語

綜上所述，我國目前人口老齡化日益嚴重，不利于我國養(yǎng)老保險的進一步發(fā)展。養(yǎng)老保險不僅關系到我國老年人的生活質(zhì)量和福利待遇，而且與國家的穩(wěn)定發(fā)展息息相關。因此，在人口老齡化背景下，發(fā)現(xiàn)并解決人口老齡化對我國養(yǎng)老保險造成的影響并提出解決方案，對我國的未來可持續(xù)發(fā)展具有重大意義。

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（作者單位：南京財經(jīng)大學會計學院）