靈活就業(yè)人員購買商業(yè)養(yǎng)老保險的影響因素研究

李龍隆 崔杜菲 闕文卓 高俊蓮 徐向陽

摘 要：本文基于社會調(diào)查數(shù)據(jù)，運用因子分析法，建立OLS模型，從靈活就業(yè)人員的角度，研究影響其購買商業(yè)養(yǎng)老保險意愿的主要因素。對于被解釋變量的處理，將靈活就業(yè)人員自身情況、家庭影響及主觀態(tài)度納入考察，建立評價受訪者購買商業(yè)養(yǎng)老保險意愿的統(tǒng)一指標(biāo)，再采用因子分析等方法提取政策認(rèn)知、整體認(rèn)識、收支能力、職業(yè)附加、環(huán)境壓力五個因子作為解釋變量，構(gòu)建回歸模型，在對比歸納中進(jìn)一步實證。根據(jù)研究結(jié)果，為商業(yè)養(yǎng)老保險及相關(guān)政策的實施提出建議，并對商業(yè)保險及社會保險的一體化融合途徑得出啟示。

關(guān)鍵詞：靈活就業(yè)人員;商業(yè)養(yǎng)老保險;因子分析;社會保障制度;新業(yè)態(tài)

本文索引：李龍隆，崔杜菲，闕文卓，高俊蓮，徐向陽.<變量 2>[J].中國商論，2022（04）：-130.

中圖分類號：F840.67 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2022）02（b）--04

靈活就業(yè)人員大多集中在第三產(chǎn)業(yè)，由于未與用人單位簽訂正式勞動合同，我國現(xiàn)行的社會保障體系無法對其進(jìn)行有效保障，加上靈活就業(yè)人員的薪資較低等原因， 靈活就業(yè)人員普遍存在著社保參保意愿低、參保率低等問題。面對后疫情時代，經(jīng)濟社會的影響和上漲的靈活就業(yè)人員對商業(yè)保險的需求[1]，探索新形勢下商業(yè)保險的轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新具有重要的現(xiàn)實意義。

本文以宏觀經(jīng)濟政策為背景，考慮低收入人群、經(jīng)濟情況等影響因素，選取符合靈活就業(yè)定義且利益相關(guān)性最強的從業(yè)者作為研究對象展開實地調(diào)研，通過收集靈活就業(yè)人員的社會保障和就業(yè)情況及其當(dāng)前所享受到的福利政策、養(yǎng)老需求等數(shù)據(jù)資料，分析導(dǎo)致靈活就業(yè)人員參與社會福利保障水平較低、“供不應(yīng)需”的關(guān)鍵因素及影響其參加商業(yè)養(yǎng)老保險的需求考量。

1 文獻(xiàn)綜述

近年來，在理論方面對商業(yè)養(yǎng)老保險的研究大致分為三類：第一，商業(yè)保險作為我國養(yǎng)老保險制度體系的第三支柱，對社保的補充作用（徐文芳，2009）[2];第二，通過發(fā)展農(nóng)村商業(yè)養(yǎng)老保險，彌補傳統(tǒng)農(nóng)村養(yǎng)老的缺陷（曹冬梅等，2015）[3];第三，健全養(yǎng)老保障體系的相關(guān)問題，如公共養(yǎng)老金一家獨大制約養(yǎng)老金整體功能的發(fā)揮（徐衛(wèi)周和張文政，2017）[4]。個人稅收延遞型商業(yè)養(yǎng)老保險逐漸成為研究熱點，較強的可行性和必要性普遍受學(xué)者認(rèn)可（卓志，2001）[5]。在實證研究方面，國內(nèi)現(xiàn)有關(guān)于商業(yè)養(yǎng)老保險參保率影響因素的實證分析對象多以農(nóng)村與城鎮(zhèn)家庭層次劃分，鮮少有對靈活就業(yè)這一特殊群體開展針對性研究。

靈活就業(yè)人員因收入不固定、流動性強，致使其處于保障的邊緣，無法參與職工養(yǎng)老保險，多以自愿投保為主（匡亞林等，2020）[6]。大部分靈活就業(yè)人員為低收入者，由于在社會地位、人際網(wǎng)絡(luò)等方面處于劣勢，在資源利用過程中需付出更高的成本，其參保積極性不高、斷保未及時續(xù)保等現(xiàn)象普遍存在（陳玨，2021）[7]。在缺乏保險分擔(dān)的情況下，因病致貧的風(fēng)險提高，這部分人群也具有更高的貧困脆弱性。隨著我國老齡化程度加深，研究如何讓商業(yè)養(yǎng)老保險更好地為靈活就業(yè)人員服務(wù)，對社會穩(wěn)定及人民總體生活水平的提升具有重要意義。

基于上述研究，本文做出以下三點探索：第一，尋求當(dāng)前行業(yè)結(jié)構(gòu)變革、新型就業(yè)人群涌現(xiàn)，原有社會福利保障體系不能完全滿足靈活就業(yè)人員需求的市場“痛點”。第二，結(jié)合社會保障視域下商業(yè)保險與社會保險互動機制（韓燁，2019）[8]，探索當(dāng)前商業(yè)保險行業(yè)的轉(zhuǎn)型途徑，為政府社會保險制度的實施與完善提供可持續(xù)、合理化的政策建議。第三，提出合作化保險結(jié)構(gòu)，加快社會保險制度與商業(yè)保險制度的融合。

2 研究設(shè)計與模型構(gòu)建

2.1 樣本選擇及基本假設(shè)

（1）研究主體。本文研究人群依據(jù)由北京市人力資源和社會保障局印發(fā)的關(guān)于《北京市人力資源和社會保障局支持多渠道靈活就業(yè)實施辦法》，包括個體經(jīng)營者，非全日制從業(yè)人員，新就業(yè)形態(tài)人員，法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他靈活就業(yè)人員。

（2）基本假設(shè)。受訪者購買商業(yè)養(yǎng)老保險的意愿中，對自身情況的考慮比對其他成員的比重更大，因此本文將個人購買情況作為主要評價因素。

2.2 問卷設(shè)計及數(shù)據(jù)回收

（1）問卷設(shè)計。調(diào)查問卷從整體分為自變量因素測量與因變量因素測量兩個部分，對于自變量，從背景、工作、經(jīng)濟、政策4個方面設(shè)計了14個測量問題;對于因變量，圍繞購買商業(yè)養(yǎng)老保險的意愿，從過去、現(xiàn)在及未來3個時間維度進(jìn)行測量。

（2）數(shù)據(jù)回收。從已回收問卷中，剔除缺乏完整信息的樣本，最終得到150組有效數(shù)據(jù)。從整體上看：有41.3%的受訪者及其家庭成員當(dāng)前沒有購買任何商業(yè)養(yǎng)老保險，其中僅有12.9%的受訪者擁有穩(wěn)定的工作，能夠享受“五險一金”的社會基本保險福利。

2.3 模型構(gòu)建

2.3.1 多元線性回歸模型

多元線性回歸模型研究一個因變量依賴多個自變量的變換關(guān)系，采用最小二乘估計法，擬合出與真實樣本數(shù)據(jù)誤差最小的最佳匹配函數(shù)，對自變量與因變量關(guān)系的量化評價及預(yù)測。本文運用多元線性回歸模型，構(gòu)建了受訪者購買商業(yè)養(yǎng)老保險評價指標(biāo)，再將其作為因變量，與影響因素的公共因子進(jìn)行回歸擬合，歸納顯著影響因素，多元線性回歸模型為：

其中，和分別表示第個受訪者個人及其家庭商業(yè)保險購買情況與預(yù)期，表示提取出的公共因子，和為常數(shù)。

2.3.2 因子分析模型

因子分析模型從多個具有一定相關(guān)性變量中提取共性因子，通過將相同本質(zhì)的變量歸入相互獨立的公共因子，減少變量結(jié)構(gòu)。本文采用因子分析法，對原始變量數(shù)據(jù)進(jìn)行降維處理，提取出影響受訪者購買意愿的公共因子，引入回歸方程，綜合比較各指標(biāo)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，因子分析模型為：

其中， ?為公共因子， ?僅與變量 ?有關(guān)，并滿足：

3 影響因素實證結(jié)果分析

3.1 靈活就業(yè)人員購買商業(yè)養(yǎng)老保險評價指標(biāo)

依據(jù)問卷結(jié)果，對數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)性檢驗，發(fā)現(xiàn)受訪者購買商業(yè)保險情況與其意愿存在相關(guān)關(guān)系，但家庭因素中只與當(dāng)前購買情況相關(guān)，符合基本假設(shè)，在95%的顯著性水平上建立評價指標(biāo)回歸模型：

3.2 靈活就業(yè)人員購買商業(yè)養(yǎng)老保險影響因素因子分析

本文采用KMO檢驗，得到14項影響因素的KMO值為0.622，符合因子分析的基本要求。根據(jù)特征值大于1的前提，共提取5個因子，并將其作為新變量，累計貢獻(xiàn)率達(dá)到57.96%，主成分提取分析如表1所示。

對提取出的5個公共因子進(jìn)行正交旋轉(zhuǎn)，從荷載矩陣中可以得出因子1對文化水平、工作福利、政策了解、政策滿意影響較大，而因子2主要影響家庭負(fù)擔(dān)、收入占比，另外3個因子分別對其他原始因素產(chǎn)生影響。

進(jìn)一步計算14項影響因素的因子得分，表2為因子得分結(jié)果。

綜上分析，與因子1密切相關(guān)的影響因素為政策了解、政策滿意，將其解釋為政策認(rèn)知;保障需求、文化水平、家庭成員與因子2相關(guān)性更高，解釋為整體認(rèn)識;因子3主要解釋收入影響、工作變動、家庭負(fù)擔(dān)，解釋為環(huán)境壓力;因子4與個人月收、需求滿足、工作類型相關(guān)，解釋為收支能力;因子5包括收入占比、工作福利、工作時間、解釋為職業(yè)附加。

將上述5個公共因子作為新的自變量與受訪者購買商業(yè)養(yǎng)老保險意愿評價指標(biāo)進(jìn)行擬合，得到擬合回歸方程為：

擬合結(jié)果顯示，在95%的顯著性水平上，因子回歸模型拒絕原假設(shè)，且政策態(tài)度、整體認(rèn)識、收支能力的P值均小于0.05，顯著性水平較高，因子回歸結(jié)果見表3。

3.3 主觀認(rèn)識對靈活就業(yè)人員購買意愿的影響

在整體認(rèn)識中，受教育水平越高的人群，越能對商業(yè)保險產(chǎn)生正確認(rèn)識，更具購買意愿。從公眾受信角度，在調(diào)研中不乏得到“商業(yè)保險都是騙人的、不可信”等反饋，而其了解途徑僅包括朋友講述、新聞報道或電話推銷等，人們對商業(yè)保險的“誤會”削減了其購買意愿。但隨著受教育時間的加長，人們接觸金融投資、資金管理等金融知識逐漸增加，使其更能運用現(xiàn)有財富積蓄為將來做打算，提高在商業(yè)養(yǎng)老保險的支出占比[9， 10]。

在政策認(rèn)知中，補貼政策的了解及政策滿意存在正向影響。靈活就業(yè)人員對社會保險補貼政策、商業(yè)養(yǎng)老保險市場現(xiàn)狀的了解程度不深，受教育水平低的人群往往會出現(xiàn)“看不懂”“不太明白”等問題。文化程度越高，所接觸的信息量越大，對政策的了解也會更多;對“穩(wěn)就業(yè)，保民生”社會保障政策的滿意程度也受教育水平和工作福利的影響，教育水平越高的人，所獲得的薪資待遇福利相對更好，較少感到不滿意。

3.4 環(huán)境背景對靈活就業(yè)人員購買意愿的影響

在環(huán)境壓力中，來自生活及工作上的壓力顯著影響了受訪者的需求。結(jié)果表明，越希望完善靈活就業(yè)社會保障的人，越處于工作艱苦的崗位。沒有得到應(yīng)有的福利保障、收入較低的人群，在家庭負(fù)擔(dān)、收入占比方面壓力更大，因而此類人群更迫切地需要工傷、養(yǎng)老、醫(yī)療等保障。靈活就業(yè)人員中，大多數(shù)人從事著勞動密集型行業(yè)，為了彌補基本收入的缺口，緩解生存壓力，選擇延長工作時間，因此，使其在當(dāng)下及未來較長一段時間內(nèi)沒有余力考慮購買商業(yè)養(yǎng)老保險。

3.5 易變因素對靈活就業(yè)人員購買意愿的影響

作為一種商業(yè)購買行為，人們可支配收入越多，家庭儲蓄水平越高，購買商業(yè)養(yǎng)老保險的意愿越強[11]。在經(jīng)濟波動下，由于不確定性和儲蓄心理，工作調(diào)整和收入變動較大的人群購買商業(yè)養(yǎng)老保險的意愿較低，人們不愿進(jìn)行額外支出。以疫情影響為例，停產(chǎn)停工導(dǎo)致許多公司收益不佳甚至破產(chǎn)，對于靈活就業(yè)人員，工資下降和裁員現(xiàn)象更為廣泛。整個過程中，工資水平會由疫情前的平穩(wěn)狀態(tài)跌落到疫情期間的較低水平，再到崗位變動后逐漸恢復(fù)。收入低谷階段，人們受到風(fēng)險不確定因素的刺激，偏向于資金儲蓄而非消費。

在職業(yè)附加中，由于對靈活就業(yè)人員的職業(yè)調(diào)查，較少存在處于技術(shù)含量高的崗位情況，僅考慮底薪加提成、多勞多得制度與工資區(qū)間較為固定的保潔員等。兩者相比之下，前者收入波動較大，具體取決于個人意愿;后者工作時間和月收入較為固定，但工資標(biāo)準(zhǔn)為城市最低水平，使得靈活就業(yè)人員具有能力可代替程度高、競爭就業(yè)壓力大、基本需求低等問題[12]。

4 結(jié)語

研究發(fā)現(xiàn)，靈活就業(yè)人員的政策了解與滿意程度是影響其購買商業(yè)養(yǎng)老保險意愿的重要因素，占26.28%，其次是保障需求與文化水平，占25.12%。另外，靈活就業(yè)人員的工作時間、工作福利與其購買意愿存在一定的負(fù)相關(guān)關(guān)系?；谏鲜鼋Y(jié)果，本文提出如下建議。

4.1 提高商業(yè)養(yǎng)老保險的現(xiàn)時風(fēng)險應(yīng)對能力

靈活就業(yè)人員受生活壓力和儲蓄心理影響，傾向于滿足現(xiàn)時需求，而購買商業(yè)養(yǎng)老保險屬于長期投資行為，導(dǎo)致需求端和供給端的不匹配。另外，缺乏對商業(yè)養(yǎng)老保險的正確認(rèn)識，使其具有足夠的儲蓄往往也不會產(chǎn)生購買意愿。因此，保險公司可以在靈活就業(yè)人員面臨易變因素風(fēng)險時，主動提供經(jīng)濟補助、應(yīng)對指導(dǎo)等特殊化服務(wù)，提高人們的現(xiàn)時購買意愿。

4.2 優(yōu)化靈活就業(yè)商業(yè)保險結(jié)構(gòu)體系，推動養(yǎng)老保險知識廣泛普及

實地調(diào)研中，雖然受訪者對靈活就業(yè)相關(guān)政策比較關(guān)注、對福利保障有著明顯需求，但是缺乏了解及信息獲取渠道。因此，保險公司應(yīng)注重對信息實際接受程度的考量，同時對靈活就業(yè)的保險產(chǎn)品做出調(diào)整，有針對性地簡化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，使其更加綜合化、大眾化。待相關(guān)產(chǎn)品認(rèn)可度逐漸提高后，再進(jìn)行個性化、專業(yè)化的產(chǎn)品細(xì)分。

4.3 建立合作機制，加快社會保險與商業(yè)保險融合

保險公司需要充分依托社會保障制度。首先，可與政府建立合作機制，加強資源共享，形成統(tǒng)一管理與監(jiān)督的保險產(chǎn)品服務(wù)系統(tǒng)，完善保險體制機制，增加“合作型”商業(yè)保險服務(wù)[13]。其次，可以利用資金鏈優(yōu)勢，與專業(yè)的社會保障機構(gòu)合作，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。最后，商業(yè)保險產(chǎn)品與社會基本保險結(jié)合發(fā)展，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，轉(zhuǎn)化“擠出效應(yīng)”，實現(xiàn)保險需求的充分滿足。

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Research on the Influencing Factors of Flexible Employees Purchasing Commercial Endowment Insurance

School of Management， China University of Mining and Technology - Beijing

Beijing 100083

LI Longlong CUI Dufei QUE Wenzhuo GAO Junlian XU Xiangyang

Abstract： Based on the social survey data， this study uses factor analysis to establish an OLS model to study the main factors that affect the willingness of flexible employees to buy commercial endowment insurance. For the treatment of the explained variables， the situation of flexible employees， family influence and subjective attitudes are included in the investigation， and a unified index is established to evaluate the interviewees’ willingness to buy commercial endowment insurance. And then it uses factor analysis and other methods to extract five factors， including policy cognition， overall understanding， capacity of income and expenditure， occupational attachment， environmental pressure as explanatory variables， and builds a regression model in the comparative induction for further empirical evidence. According to the research results， this research puts forward some suggestions for the implementation of commercial endowment insurance and related policies， and draws inspiration for the integration of commercial insurance and social insurance.

Keywords： flexible employees; commercial endowment insurance; factor analysis; social security system; new format