互聯(lián)網(wǎng)金融如何有效防范洗錢風(fēng)險

薛楓 向林生 劉偉

由于利用互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢具有成本低、效率高、隱密性強(qiáng)的特點，使得互聯(lián)網(wǎng)金融已逐漸成為不法分子洗錢的重要途徑?；ヂ?lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險具有復(fù)雜性與多樣性，主要表現(xiàn)為：客戶身份難以有效識別、可疑交易監(jiān)測難度大、客戶交易記錄保存難度大、產(chǎn)品多樣性與跨境交易的便捷性顯著加大了洗錢行為的隱蔽性和多樣性。金融機(jī)構(gòu)可以從健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制、構(gòu)建全面的洗錢風(fēng)險管理體系、優(yōu)化內(nèi)外協(xié)調(diào)機(jī)制三大方面完善互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢機(jī)制。

鑒于互聯(lián)網(wǎng)金融具有跨區(qū)域性、即時性、匿名性、跨區(qū)域性特性，使得互聯(lián)網(wǎng)金融交易的復(fù)雜性和隱蔽性顯著增加，這給不法分子利用網(wǎng)上金融交易實施洗錢行為提供了極大的便利性，為金融機(jī)構(gòu)有效開展洗錢行為識別、監(jiān)測與控制工作帶來新的挑戰(zhàn)。自2015年以來，中國人民銀行先后出臺《關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》等多份監(jiān)管文件，對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展過程中金融機(jī)構(gòu)從事反洗錢防控工作從不同角度提出了具體要求。本文擬就金融機(jī)構(gòu)如何在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下進(jìn)一步完善反洗錢機(jī)制、有效防范洗錢風(fēng)險進(jìn)行探討。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險分析

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融已逐漸成為不法分子洗錢的重要途徑

互聯(lián)網(wǎng)金融是互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)在傳統(tǒng)金融基礎(chǔ)上，利用信息通信、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及數(shù)據(jù)分析，完成信息采集、金融信息中介服務(wù)、資金支付結(jié)算與融通的一種新型金融業(yè)務(wù)模式。就其發(fā)展情況來看，互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新力極強(qiáng)，在短時間內(nèi)就產(chǎn)生了股權(quán)眾籌融資、網(wǎng)絡(luò)借貸、網(wǎng)上支付結(jié)算、互聯(lián)網(wǎng)金融消費和網(wǎng)上銷售基金、信托、保險理財產(chǎn)品等多種多樣的金融服務(wù)。互聯(lián)網(wǎng)金融呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)多樣性、交易便利性與隱密性等特點，極大地誘使洗錢犯罪分子將洗錢活動從現(xiàn)實世界轉(zhuǎn)向虛擬空間。

1.互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)顯著加大了洗錢行為的隱密性。與傳統(tǒng)金融交易相比，互聯(lián)網(wǎng)金融一個突出優(yōu)勢就在于其交易具有極大的便捷性，即金融機(jī)構(gòu)與客戶之間的交易全部在虛擬網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中快速完成，無需面對面的進(jìn)行人工身份識別與交易確認(rèn)。在這種情況下，不法分子只需要在網(wǎng)絡(luò)上輸入操作指令和密碼，便可瞬間完成洗錢的全程無紙化操作，整個過程沒有指紋、筆跡、音頻等證明誰是真實行為人的傳統(tǒng)證據(jù)材料，偵查機(jī)關(guān)需要從復(fù)雜的賬戶資金變動數(shù)據(jù)中總結(jié)資金流動特征、分析洗錢路徑，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行逐項排查，最后才能有效鎖定具體行為人，這顯著提升了刑事偵查的難度。

2.通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行洗錢的效率非常高。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)基本都是由計算機(jī)按照標(biāo)準(zhǔn)化操作流程進(jìn)行自動處理，且隨著電腦處理器性能的快速提升，網(wǎng)絡(luò)機(jī)器終端可瞬間同時處理大量客戶的業(yè)務(wù)申請，不需要排隊等候，極大地提高了業(yè)務(wù)辦理的質(zhì)量和效率。但這也意味著，不法分子完全可以在開立或購買、盜取方式掌控多個賬戶的基礎(chǔ)上，通過網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算等方式快速將大量資金進(jìn)行多次拆分來完成整個洗錢操作，全程只需行為人在網(wǎng)絡(luò)終端輸入操作指令即可，簡單快捷且難以被發(fā)現(xiàn)。

3.通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行洗錢的成本低廉。在互聯(lián)網(wǎng)金融場景下，資金需求方及供給方只需要通過網(wǎng)絡(luò)即可實現(xiàn)信息自動甄別、需求匹配、價格磋商及交易確認(rèn)，不僅不再需要成立實體公司作為洗錢場所，而且通過網(wǎng)絡(luò)直接對接需求的方式可以省略掉包括地下錢莊等在內(nèi)的大量中間環(huán)節(jié)，節(jié)約了巨額中間服務(wù)費用。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢風(fēng)險具有復(fù)雜性與多樣性

1.難以有效識別客戶身份。有效識別客戶身份不僅是反洗錢防控工作的第一道防線，而且也是最核心的一個環(huán)節(jié)，然而在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)中卻遭遇較大的困難。在互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)模式下，一方面客戶在第三方網(wǎng)上支付機(jī)構(gòu)開立虛擬賬戶時，通常可自行登記姓名、證件號碼、聯(lián)系電話和通訊地址等客戶基本信息，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)逐一核查信息真實性的內(nèi)控意識不足;另一方面，客戶辦理網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)過程中無需直接面對金融機(jī)構(gòu)服務(wù)人員，使得其缺乏客戶核查信息真實性的內(nèi)在動力和壓力。同時，客戶可通過互聯(lián)網(wǎng)在任何時間、地點自主地匯劃資金而無需注明交易目的，傳統(tǒng)的簽名、票據(jù)、影像等物理痕跡不復(fù)存在，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)難以掌握客戶真實資料。用戶在支付時往往通過選擇保密支付方式以隱去賬號，使交易來源達(dá)到完全“隱身”的效果，為后期偵查機(jī)關(guān)追查支付方與受益人造成了困難。即便需要進(jìn)行身份認(rèn)證或?qū)嵜J(rèn)證，實踐中絕大多數(shù)也是通過數(shù)字簽名、密鑰等以推定的方式確認(rèn)客戶身份，其本質(zhì)還是認(rèn)證不認(rèn)人，而且實踐中大多數(shù)不法分子都是通過非法手段獲取他人身份信息甚至賬戶的方式進(jìn)行洗錢操作，因此“認(rèn)證”模式缺乏證明交易主體真實性的直接身份證明證據(jù)。

2.可疑交易監(jiān)測難度大。網(wǎng)上銀行、第三方支付平臺等互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)幾乎都由系統(tǒng)完成，基本擺脫了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)受網(wǎng)點營業(yè)時間限制的束縛，每天24小時不間斷的服務(wù)大大增加了可疑交易的甄別數(shù)量。互聯(lián)網(wǎng)金融下的資金轉(zhuǎn)移不僅規(guī)避了金融機(jī)構(gòu)與客戶的直接接觸，而且不受距離限制，即使發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢的跨國轉(zhuǎn)賬交易行為，由于各國金融監(jiān)管理念的不同，而顯著增加金融信息共享難度，極大限制了對線索的有效追查。由于不受交易時間、空間和額度的限制，不法分子很容易通過“分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”或“集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”等方式，借助互聯(lián)網(wǎng)支付在短時間內(nèi)完成資金的快速頻繁轉(zhuǎn)移，并切斷資金交易線索的連貫性，使黑錢在洗白的過程中難以被預(yù)警、追蹤及控制。此外，目前提供互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)大多采取本機(jī)構(gòu)自行開發(fā)的系統(tǒng)自動提取上報的方式對可疑交易進(jìn)行處理，由于缺乏有效的人工分析甄別，同時自主監(jiān)測模型與指標(biāo)缺乏行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致可疑交易的監(jiān)測分析與上報數(shù)據(jù)質(zhì)量受到很大影響。

3.產(chǎn)品多樣性與跨境交易的便捷性顯著加大了洗錢行為的隱蔽性和多樣性。一方面，眾多的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品在開發(fā)投產(chǎn)前沒有充分評估洗錢風(fēng)險，導(dǎo)致在客戶準(zhǔn)入階段的身份識別、交易環(huán)節(jié)的風(fēng)控措施存在不足，致使產(chǎn)品被部分洗錢分子所利用，譬如：利用第三方支付平臺轉(zhuǎn)移、清算網(wǎng)絡(luò)賭博和非法集資等犯罪資金、通過地下錢莊借助網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行炒匯、轉(zhuǎn)匯等;另一方面，在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，為了滿足跨境貿(mào)易、海外購物等需求，互聯(lián)網(wǎng)支付公司紛紛開通了跨境支付功能，電子化交易使得資金的跨境轉(zhuǎn)移更為便捷，但與此同時，由于各國間有關(guān)反洗錢監(jiān)管政策、金融信息共享與反洗錢協(xié)助機(jī)制存在較大差異性，國際上尚未建立起有效的跨境支付協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，這無形中增加了洗錢風(fēng)險。

4.客戶交易記錄保存難度大?；ヂ?lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)每完成一筆交易均需發(fā)卡機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)支付機(jī)構(gòu)、電信運營商、收單機(jī)構(gòu)、持卡人、商戶甚至外包服務(wù)機(jī)構(gòu)的共同參與，這就導(dǎo)致交易信息和客戶身份信息無法保存于同一機(jī)構(gòu)，而對于應(yīng)當(dāng)如何規(guī)范化保存互聯(lián)網(wǎng)金融交易的電子信息記錄，我國當(dāng)前尚未作出明確規(guī)定。同時，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺通過上傳的資料而掌握了大量客戶的信息資料，但由于互聯(lián)網(wǎng)金融網(wǎng)站的技術(shù)維護(hù)力量良莠不齊，因此一旦有網(wǎng)站遭受黑客入侵，龐大的客戶信息資料及交易記錄將面臨被破壞甚至丟失的風(fēng)險。交易記錄的真實性、有效性和完整性難以保證，客觀上也為不法分子實施洗錢犯罪提供了便利。

二、金融機(jī)構(gòu)完善互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢機(jī)制的具體建議

（一）健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制

完善內(nèi)部控制機(jī)制是企業(yè)提升管理能力、防范操作風(fēng)險、實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的重要保障，從事互聯(lián)網(wǎng)金融的金融機(jī)構(gòu)可以從體系、機(jī)制、制度三個維度來建立健全反洗錢工作內(nèi)部控制措施。

1.優(yōu)化反洗錢組織架構(gòu)。要將反洗錢工作納入到董事會、監(jiān)事會職責(zé)之中，同時要明確高級管理層承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)和管理反洗錢工作的相關(guān)職責(zé)。反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組要加強(qiáng)對本機(jī)構(gòu)反洗錢工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確和細(xì)化本機(jī)構(gòu)各部門相應(yīng)的反洗錢工作職責(zé)，制訂本機(jī)構(gòu)反洗錢工作實施細(xì)則。有條件的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適時設(shè)立反洗錢中心，在充實中心人員配置、整合業(yè)務(wù)骨干基礎(chǔ)上，上收可疑交易識別權(quán)限，通過“專業(yè)做、專家做”的方式來統(tǒng)一可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)，提升反洗錢工作質(zhì)量和效率。各業(yè)務(wù)部門和條線可以設(shè)兼職反洗錢崗，并在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中有效落實各項反洗錢制度，尤其要做好洗錢風(fēng)險預(yù)評估工作。要不斷推動反洗錢工作從牽頭部門向各業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)條線橫向穿透，以及對分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作的縱向管理，杜絕出現(xiàn)牽頭部門“孤軍作戰(zhàn)”的不利局面。

2.完善制度設(shè)計。金融機(jī)構(gòu)要對自身的反洗錢工作體系、機(jī)制、流程、內(nèi)控制度的完整性與有效性進(jìn)行持續(xù)梳理、評估和優(yōu)化。要細(xì)化客戶洗錢風(fēng)險等級劃分及動態(tài)調(diào)整規(guī)則，規(guī)范可疑交易人工甄別標(biāo)準(zhǔn)與后續(xù)控制措施，優(yōu)化可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)與操作要求;規(guī)范反洗錢名單監(jiān)測工作機(jī)制，在確保監(jiān)測名單完整性的基礎(chǔ)上，可以通過建立獨立的名單監(jiān)測過濾系統(tǒng)的方式，對涉恐怖融資和反洗錢名單、高風(fēng)險地區(qū)的業(yè)務(wù)和人員進(jìn)行實時監(jiān)測，確保機(jī)構(gòu)所有客戶、業(yè)務(wù)和產(chǎn)品都納入到名單監(jiān)測之內(nèi)，并能對新進(jìn)入監(jiān)控名單的人員開展系統(tǒng)自動回溯性調(diào)查;規(guī)范反洗錢保密、重大事項報告與應(yīng)急處理，完善內(nèi)部監(jiān)督檢查與懲戒制度，規(guī)范員工行為;建立健全機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險評估機(jī)制，通過內(nèi)部自我評價與聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)評估相結(jié)合的方式，重點從客戶、產(chǎn)品、監(jiān)測系統(tǒng)、執(zhí)行有效性等方面對本機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行定期不定期的全面評估;集團(tuán)性金融機(jī)構(gòu)要制定境外分支機(jī)構(gòu)或附屬子公司反洗錢工作機(jī)制，確保集團(tuán)的反洗錢工作要求能得到全面實施，以有效保持洗錢風(fēng)險管理的一致性。

3.健全客戶身份識別與可疑交易監(jiān)測機(jī)制。做好客戶身份識別是《反洗錢法》賦予金融機(jī)構(gòu)最核心的一項義務(wù)，是反洗錢風(fēng)險防控的第一道也是最為重要的一道關(guān)口。金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶資料及交易記錄保存管理辦法》要求，規(guī)范并督促各分支機(jī)構(gòu)工作人員在為客戶辦理開戶時，不僅要認(rèn)真核對并詳細(xì)采集客戶的姓名、國籍、性別、住址、職業(yè)、聯(lián)系方式、身份證明文件等客戶身份基本信息“九要素”，而且要詳細(xì)核查識別對公客戶實際受益人，防范受益人利用公司賬戶進(jìn)行洗錢相關(guān)活動。同時，要規(guī)范保存客戶身份及交易信息，確保在法定保存年限范圍內(nèi)能實現(xiàn)對信息的隨時、完整、快速調(diào)閱。要持續(xù)加強(qiáng)數(shù)據(jù)補(bǔ)強(qiáng)和整合工作，規(guī)范數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，提升數(shù)據(jù)完整性，為可疑交易預(yù)警和分析夯實基礎(chǔ)。建立健全可疑交易自主監(jiān)測模型，除對疑似恐怖融資、疑似毒品犯罪、疑似非法集資、疑似非法結(jié)算型地下錢莊和非法匯兌型地下錢莊、疑似電信詐騙、疑似涉稅犯罪等常見洗錢行為進(jìn)行建模監(jiān)測外，還要密切關(guān)注洗錢行為新變化，根據(jù)實際情況適時將“套路貸”、“虛擬貨幣”等可能存在的洗錢新方式納入監(jiān)測范圍，同時要在對日常預(yù)警和甄別情況進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，對監(jiān)測指標(biāo)進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化，提升監(jiān)測甄別的效率。按照“了解你的客戶”的原則，落實對可疑交易客戶的盡職調(diào)查工作，在此基礎(chǔ)上要規(guī)范可疑上報或排除理由的撰寫標(biāo)準(zhǔn)，并嚴(yán)格按照人民銀行的時限要求和路徑及時報送重點可疑交易信息。

（二）構(gòu)建全面的洗錢風(fēng)險管控體系

通過將洗錢風(fēng)險納入到金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理的方式，實現(xiàn)洗錢風(fēng)險控制全面覆蓋企業(yè)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個環(huán)節(jié)，是有效構(gòu)建洗錢風(fēng)險管控的重要舉措，也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的明確要求。有效構(gòu)建全面的洗錢風(fēng)險管控體系，要重點解決好以下三個方面的工作：

1.完善對人的管控機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)在引入戰(zhàn)略合作者或吸收股東、任命高管、聘用新員工時，要從是否有違法犯罪記錄、過往的工作經(jīng)歷等方面對其進(jìn)行背景調(diào)查，對可能存在的洗錢風(fēng)險進(jìn)行必要的評估，持續(xù)優(yōu)化對本機(jī)構(gòu)人員管控機(jī)制。嚴(yán)格按照《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢客戶身份識別有關(guān)工作的通知》要求規(guī)范采集客戶信息，落實客戶身份及實際受益人身份識別工作，并以此為基礎(chǔ)細(xì)分客戶洗錢風(fēng)險等級，對不同風(fēng)險等級的客戶采取包括增加持續(xù)識別頻率、開展實地盡職調(diào)查等措施在內(nèi)的差異化控制措施。建立以客戶為基本單位的可疑交易監(jiān)測體系，實現(xiàn)對所有客戶及其交易的全覆蓋。同時要結(jié)合本行業(yè)、本機(jī)構(gòu)反洗錢工作實踐情況，參考當(dāng)前與本行業(yè)相關(guān)的洗錢案件和風(fēng)險提示，結(jié)合客戶身份、交易和行為特征，不斷優(yōu)化具體的監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、完備風(fēng)險預(yù)警動態(tài)調(diào)整機(jī)制。完善涉洗錢和恐怖融資名單監(jiān)測機(jī)制，確保將所有客戶及其交易納入到名單監(jiān)測系統(tǒng)實行實時的系統(tǒng)自動化監(jiān)測預(yù)警和回溯性調(diào)查。

2.健全對產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的管控機(jī)制。要對各項產(chǎn)品和業(yè)務(wù)可能存在的洗錢風(fēng)險點進(jìn)行全面梳理、評估，尤其是要強(qiáng)化對新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險預(yù)評估，不斷優(yōu)化評估體系和動態(tài)調(diào)整機(jī)制，細(xì)分產(chǎn)品、業(yè)務(wù)的洗錢風(fēng)險等級，使評估結(jié)果能如實體現(xiàn)其實際的風(fēng)險狀況，并依據(jù)《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》，及時制定差異化、可操作性強(qiáng)的賬戶控制細(xì)則，對高風(fēng)險產(chǎn)品和業(yè)務(wù)，按照風(fēng)險可控原則，對交易方式、交易規(guī)模和交易頻率實施合理限制。

3.提升反洗錢系統(tǒng)智能化監(jiān)測水平。金融機(jī)構(gòu)要建立以客戶為單位、賬戶變動為主要抓手，覆蓋了所有客戶和業(yè)務(wù)的反洗錢信息系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確、完整的采集和記錄反洗錢管理所需的各類信息。該系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠支持客戶身份識別、業(yè)務(wù)和客戶洗錢風(fēng)險分類管理、大額交易和可疑交易報送、名單監(jiān)測和回溯性調(diào)查等重要功能。同時，在規(guī)范數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、整合內(nèi)外部信息資源、優(yōu)化內(nèi)部系統(tǒng)間對接的基礎(chǔ)上，可以考慮建立專門的數(shù)據(jù)倉，并根據(jù)洗錢風(fēng)險監(jiān)控特征，提煉監(jiān)測規(guī)則，通過模型化、系統(tǒng)化不斷提升智能化監(jiān)測與分析的能力。

4.構(gòu)建“前中后三道防線”監(jiān)督排查機(jī)制。業(yè)務(wù)條線管理部門和分支機(jī)構(gòu)要將反洗錢知識和內(nèi)部要求規(guī)范的學(xué)習(xí)培訓(xùn)、規(guī)范客戶開戶與轉(zhuǎn)賬、開展盡職調(diào)查等與反洗錢相關(guān)工作鑲嵌到本條線或分支行日常管理中去，定期不定期的開展自查與整改工作。金融機(jī)構(gòu)總部反洗錢職能部門要建立長效化的監(jiān)督檢查機(jī)制，除指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)條線部門落實排查工作之外，要根據(jù)工作中遇到的新情況開展專項檢查。檢查的內(nèi)容既要包括各單位學(xué)習(xí)與宣傳培訓(xùn)、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組例會、身份識別與資料保存、可疑交易甄別與報送及開展自查自糾情況等常規(guī)性檢查，又要針對監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布的洗錢風(fēng)險提示有針對性的組織開展專題排查。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核審計部門要就全行反洗錢開展情況進(jìn)行審計，必要的情況下可以聘請專業(yè)中介結(jié)構(gòu)就全轄反洗錢管理的合規(guī)性、有效性開展全面審計和評估。針對前臺業(yè)務(wù)部門自查、中臺風(fēng)險管理部門抽查、后臺稽核審計發(fā)現(xiàn)的問題，要建立整改臺賬，及時推進(jìn)問題整改工作，并把監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題及后續(xù)整改情況，納入各單位的績效考核。對屢查屢犯或嚴(yán)重拖延信息報送及問題整改等不認(rèn)真履職行為，要嚴(yán)肅問責(zé)。通過構(gòu)建三道防線監(jiān)督檢查機(jī)制，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效運轉(zhuǎn)。

（三）優(yōu)化內(nèi)外部協(xié)調(diào)機(jī)制

1.強(qiáng)化與外部機(jī)構(gòu)的溝通與協(xié)作。一是規(guī)范報送工作信息。金融機(jī)構(gòu)要主動跟人民銀行進(jìn)行聯(lián)系溝通，提升自身對監(jiān)管政策理解和執(zhí)行的能力，通過專門的對接系統(tǒng)全面、準(zhǔn)確、及時的報送各種反洗錢工作信息，客觀真實的反映本機(jī)構(gòu)建章立制、履行反洗錢義務(wù)、培訓(xùn)宣傳、內(nèi)外部審計、配合行政調(diào)查、將重點可疑線索移送公安機(jī)關(guān)等反洗錢整體開展情況。二是積極配合反洗錢行政調(diào)查和監(jiān)管走訪工作。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開展必要的行政調(diào)查和監(jiān)管走訪，是其依法履職的重要內(nèi)容，配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)開展好行政調(diào)查與走訪是金融機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)。從另一個角度看，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政調(diào)查和走訪對于金融機(jī)構(gòu)而言，實質(zhì)上也是一次難得的外部專業(yè)體檢，可以有效的幫助金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，因此應(yīng)當(dāng)要正確認(rèn)識，及時按照監(jiān)管部門要求提供準(zhǔn)確、完整的材料和數(shù)據(jù)，認(rèn)真聽取監(jiān)管機(jī)構(gòu)的專業(yè)指導(dǎo)意見，并就監(jiān)管管部門發(fā)現(xiàn)的問題予以及時整改。三是積極與外部機(jī)構(gòu)開展專項研究工作。反洗錢工作是一項基礎(chǔ)性、日常性工作，涉及金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的眾多方面，兼?zhèn)鋸?fù)雜性和專業(yè)性。同時，由于金融機(jī)構(gòu)與中國人民銀行、銀保監(jiān)會、公安機(jī)關(guān)等外部機(jī)構(gòu)的立足點不同，以至于各機(jī)構(gòu)在信息獲取、工作模式、應(yīng)用的監(jiān)測工具等方面會體現(xiàn)出顯著差異性。要想切實提升反洗錢工作成效，更好的防范、打擊洗錢犯罪，金融機(jī)構(gòu)有必要與外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、司法機(jī)構(gòu)就身份識別、監(jiān)測模型的細(xì)化、系統(tǒng)建設(shè)、機(jī)構(gòu)間的聯(lián)動等疑難問題開展專項研究合作，以整合資源形成合力。

2.優(yōu)化內(nèi)部溝通與合作。一是通過召開行內(nèi)反洗錢相關(guān)部門聯(lián)席會等方式，通報近期機(jī)構(gòu)反洗錢開展情況，并就存在突出問題與其他相關(guān)部門共同探討解決方案，以此強(qiáng)化部門間的合作，不斷提升反洗錢工作質(zhì)量和效率。二是協(xié)調(diào)行內(nèi)相關(guān)部門，為反洗錢中心人員最大程度開通業(yè)務(wù)權(quán)限，確保其能有效履職。三是反洗錢牽頭管理部門要及時總結(jié)近期洗錢風(fēng)險的特點與反洗錢工作存在的問題，定期制作“洗錢風(fēng)險提示”，為全轄反洗錢工作的有效開展提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)，同時要以問題為導(dǎo)向，對各級管理人員、反洗錢專管員進(jìn)行差異化的培訓(xùn)。

（作者單位：1.貴州大學(xué); 2.貴陽銀行;3.民生銀行貴陽分行）

基金項目

論文為宋才發(fā)主持的國家“985工程”中央民族大學(xué)第三期建設(shè)重點立項項目：民族地區(qū)經(jīng)濟(jì)法律制度研究（項目編號：CUN985-3-2）的研究成果之一。