施工企業(yè)項目競標風險的分析與防范研究

高利軍（商洛學(xué)院城鄉(xiāng)規(guī)劃與建筑工程學(xué)院）

■ 前言

在市場經(jīng)濟條件下，大多數(shù)施工企業(yè)通過競爭自主經(jīng)營，進行建筑市場開拓，實現(xiàn)工程承攬，幾乎離不開招投標活動。如何有效通過招投標方式承包項目順利獲取合理利潤，需要施工企業(yè)充分認識招投標活動中的各項風險，持續(xù)做好風險的事前、事中、事后的防范與化解。在施工項目競標和承包合同訂立環(huán)節(jié)，針對項目特點、競爭對手、外部環(huán)境等開展風險分析，制定科學(xué)合理的投標策略，實現(xiàn)對風險的事前控制，對于保障施工企業(yè)的正常生產(chǎn)運營和持續(xù)業(yè)績改善影響深遠。

■ 施工企業(yè)項目競標的風險分析

（一）投標決策的風險

在我國建筑市場處于買方市場的條件下，施工方作為市場服務(wù)的供給者，在工程承攬過程中普遍面臨著來自業(yè)主方的各類風險。一般在獲取了項目招標信息后，施工企業(yè)往往需要先決定是否投標，完成投標決策后，進而確立工程投標的基本策略。理性的投標決策應(yīng)是充分收集、研究項目信息，驗證真實性并完成業(yè)主查證分析，權(quán)衡各項利弊后，科學(xué)評估的結(jié)果。在盲目無序、過度競爭和道德失范的環(huán)境下，任何非理性的投標決策往往會給企業(yè)帶來巨大風險。

（二）編制標書的風險

投標文件（標書）是潛在承包人編制的用于業(yè)主方完成評標的要約文件，標書的質(zhì)量直接決定了投標的成敗。在標書編制和提交過程中，施工方主要面臨來自自身的各種風險，主要包括：

1.對招標內(nèi)容的非實質(zhì)性響應(yīng)

在工程招投標活動中，潛在承包人的標書應(yīng)著重從招標文件提出的技術(shù)要求、報價要求和評標標準等內(nèi)容做出響應(yīng)。若一旦發(fā)生上述內(nèi)容的重大遺漏和偏離，就會被業(yè)主方認定為廢標，從而完全失去中標的可能。

2.施工項目組織機構(gòu)不合理

施工項目組織是實現(xiàn)質(zhì)量、進度和費用等項目目標的根本保證。標書中應(yīng)精心設(shè)計與項目相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)模式，應(yīng)做到權(quán)力分工明確、管理制度完備和崗位職責清晰，應(yīng)提出基于個人業(yè)績和執(zhí)業(yè)能力的項目經(jīng)理部各項人選。在實踐中由工程經(jīng)驗欠缺、知識水平不足、協(xié)調(diào)能力弱的人員擔任項目管理或進入管理層，往往會降低中標的概率。

3.施工組織設(shè)計不合理

施工組織設(shè)計的編制質(zhì)量，集中體現(xiàn)了施工企業(yè)的技術(shù)和管理能力。如果沒有進行充分的前期調(diào)研和現(xiàn)場考察，就會造成制定的施工技術(shù)方案盲目性大，重點不突出、難點不透徹，缺少現(xiàn)實針對性和可操作性。加之有些施工組織設(shè)計編制的時間緊、任務(wù)重，往往既沒有切實領(lǐng)會業(yè)主的意圖，又沒有充分展現(xiàn)企業(yè)的實力和水平，最終無法達到中標的目的。

4.投標報價水平不合理

通常情況下，投標報價的水平應(yīng)真實反映施工企業(yè)生產(chǎn)效率的高低和管理能力的好壞。在競爭對手守法規(guī)范經(jīng)營時，己方報出低價會增加中標的幾率，但也會使利潤空間減少。潛在承包人若盲目報出明顯低價可能會被評標委員會認定為惡意競爭，從而失去競爭機會；潛在承包人若盲目報出高價，由于缺乏價格競爭力或超出最高限價，也無法實現(xiàn)中標。

（三）施工承包合同的風險

施工承包合同是集中體現(xiàn)承包人和發(fā)包人基本義務(wù)的法律文件，承包人的基本義務(wù)是如期保質(zhì)完成工程的建設(shè)任務(wù)，而發(fā)包人的基本義務(wù)則是如約支付工程款。施工承包合同界定了承包人的工作范圍、建設(shè)周期、工程質(zhì)量、投資費用、質(zhì)量保修等重要事宜。對承包人而言，其面臨的風險主要有：

1.材料設(shè)備波動的價格風險

按照施工合同示范文本的規(guī)定，在材料設(shè)備價格上漲或下跌的幅度超出5%時，承包人才能獲得據(jù)實調(diào)整的價格補償。換言之，對于由承包人負責采購的主要材料和工程設(shè)備，其5%范圍內(nèi)的價格波動風險通常要由承包人來負責。對此，承包人應(yīng)提高工程承包風險意識，投標報價時要充分考慮價格風險因素，列支相應(yīng)的風險費用，不應(yīng)盲目謀取低價中標。

2.合同條款表述不當?shù)娘L險

合同條款是對承發(fā)包雙方意思表示的確認，是承包合同內(nèi)容的表現(xiàn)形式。合同的各項條款要體現(xiàn)出應(yīng)有的條理性、翔實性和準確性。如承包合同某些條款的表述不清晰、不完整，語言措辭存在二義性，對雙方違約責任的劃分、處理規(guī)定有失公允或尚不明確。

3.發(fā)包人的風險轉(zhuǎn)嫁約定

在工程競標階段，發(fā)包人可能會運用其強勢地位，將本該由其承擔的風險不合理地通過招標文件的約定轉(zhuǎn)嫁給承包人，若這些風險因素一旦發(fā)生，將成為承包人合理維權(quán)的重要阻礙。如在合同中將由不可預(yù)見的復(fù)雜地質(zhì)造成工程費用和工期的增加、不可抗力導(dǎo)致現(xiàn)場主要材料和工程設(shè)備的損壞和應(yīng)業(yè)主要求產(chǎn)生的趕工費用等約定為承包人承擔的責任。

■ 施工企業(yè)項目競標的風險防范

基于前述分析，為有效應(yīng)對施工項目在競標階段的各種風險，施工企業(yè)需要采取有針對性地的風險防范措施。

（一）重視前期工作，運用大數(shù)據(jù)技術(shù)進行風險建模，做好投標輔助決策。

一是要及時收集和更新項目跟蹤信息，緊密關(guān)注項目招標信息發(fā)布的各種媒介和渠道，經(jīng)常與行業(yè)主管部門、業(yè)主方、設(shè)計方、咨詢方等保持接觸，積極構(gòu)建基于忠實、信任的潛在客戶關(guān)系。二是要積極參與發(fā)包人組織的現(xiàn)場踏勘工作，全面摸清工程現(xiàn)場條件和周邊環(huán)境狀況，將后期報價乃至實施的影響因素考慮周全，特別要重視業(yè)主方在投標預(yù)備會上問題及解答，使將其與對招標文件的研究相統(tǒng)一。三是要從企業(yè)自身資質(zhì)和能力、競爭對手的狀況、競標項目的預(yù)期收益三方面權(quán)衡利弊，科學(xué)設(shè)計風險因素評價指標體系，運用大數(shù)據(jù)技術(shù)建立投標風險決策系統(tǒng)，輔助投標決策，提出具體風險應(yīng)對策略。

（二）強化組織保障，統(tǒng)籌施工組織設(shè)計和投標報價，提高標書編制質(zhì)量。

一是要系統(tǒng)深入地研究工程招標文件，就其提出的標書編制要求、主體資格、技術(shù)要求、投標報價要求、投標方式、地點和時間、投標擔保和評標標準等重要內(nèi)容要作一一響應(yīng)。二是要對擬派出的項目負責人和主要技術(shù)人員從文化程度、職務(wù)、職稱、業(yè)績等方面進行綜合考慮，配備精干高效的項目管理班子。三是要結(jié)合工程項目特點和前期調(diào)研結(jié)果，進行工程重難點分析，明確總體施工部署和階段施工部署，從施工準備、資源投入、現(xiàn)場平面布置、施工進度計劃、分部分項施工方案、質(zhì)量和安全管理計劃等方面進行詳細編制。四是要按照工程量清單計價投標程序，嚴格審核工程量清單計算施工工程量，做好人工、材料和機械詢價工作，完成投標報價計算。

（三）基于比較優(yōu)勢和競爭程度，按照項目特點和工程類別、施工條件和業(yè)主成熟度等，采取靈活競爭策略。

一是要提高對施工期間物價波動狀況的預(yù)見性，有效識別業(yè)主的資信風險，防止信息不對稱導(dǎo)致的業(yè)主逆向選擇，特別是業(yè)主暗箱操作。二是對于業(yè)主借助承包合同的不平等條款轉(zhuǎn)嫁自身風險，提供的工程款支付條件比較苛刻，對質(zhì)量、工期要求嚴格的競標項目，施工企業(yè)可以通過聯(lián)合體投標或報出高價投標策略予以應(yīng)對。三是對于類型單一、工藝簡單、施工條件好、工程數(shù)量大和競爭對手強的項目，施工企業(yè)可在精算自身工程成本的基礎(chǔ)上，考慮競爭對手的報價目標，通過低價競爭手段增加中標機會，實現(xiàn)以低盈利進行市場開拓的目的。四是對于那些經(jīng)營管理不善、承建項目較少、極易產(chǎn)生生存危機的施工企業(yè)而言，可以采取不盈利甚至賠本的生存型策略，以低價獲取中標后再伺機通過正當索賠彌補損失。五是要重視不平衡報價策略的運用，在總價不變的前提下，將工程量清單中的某些單價提高（高出正常水平），將某些單價調(diào)低（低于正常水平），爭取在施工結(jié)算時，盡早多收工程款，產(chǎn)生額外經(jīng)濟效益。

■ 總結(jié)

在建筑業(yè)長期處于買方市場環(huán)境、投標競爭日趨激烈的背景下，施工企業(yè)進行項目承攬不只是成本問題，也是生存問題。施工企業(yè)的價值創(chuàng)造源自其施工生產(chǎn)，低價放量的價值增值模式極易形成路徑依賴。施工企業(yè)通過項目競標實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營，應(yīng)更加注重風險的識別、分析和應(yīng)對。在競標的各個環(huán)節(jié)強化風險意識，增強項目風險管控能力，應(yīng)注重建立以合同管理為核心的風險控制機制和團隊。