東北老工業(yè)基地中小企業(yè)融資問題與應對

劉越 吉林師范大學博達學院

引言

在我國東北區(qū)域，老工業(yè)基地的作用不言而喻，隨著時代的發(fā)展，老工業(yè)基地的改革也持續(xù)加深，在一定程度上，也為東北地區(qū)中小企業(yè)的發(fā)展提供了動力。在新發(fā)展階段，東北老工業(yè)基地中小企業(yè)的融資問題，制約著企業(yè)市場占有率和市場競爭力的提升，基于此，文章對中小企業(yè)融資具體問題加以分析，在此基礎上針對性構建應對措施。

一、東北老工業(yè)基地中小企業(yè)融資問題及成因

（一）企業(yè)層面原因

從中小企業(yè)自身原因來看，主要體現于三個方面。第一，信息不對稱，部分中小企業(yè)在申請銀行貸款階段，受多重因素的影響，不能將審計后的財務及合格經營等信息提供給銀行，從而出現中小企業(yè)銀行貸款資金過程中的信用風險過高。而為了規(guī)避逆向選擇風險，銀行往往會有選擇地向貸款需求者發(fā)放貸款，拒絕了大量的無法滿足要求的中小企業(yè)貸款申請。第二，中小企業(yè)實力弱，在東北老工業(yè)基地，中小企業(yè)普遍面臨著技術水平低、管理不完善和經營不確定等問題，在一定程度上，也使其經濟業(yè)績呈現動態(tài)性特點。對于中小企業(yè)而言，其抗風險能力、產品質量等方面仍存在一些不足，這在一定程度上也影響了企業(yè)融資能力水平。此外，中小企業(yè)無論是固定資產還是經營規(guī)模，皆普遍較小，抵押物不多，在申請金融機構貸款時，所能提供的抵押物有限，影響著融資水平。第三，在東北老工業(yè)基地內，很多中小企業(yè)內部工作職員的信用意識相對較差，而且企業(yè)法人代表的金融知識不夠充足，沒有充分掌握銀行貸款申請條件，沒有同銀行形成長期性、良好的協(xié)作關系，法人實踐問題的處理能力有待提升，所以導致中小企業(yè)貸款融資能力較低。很多中小企業(yè)中的領導層也存在很大問題，在申請貸款決策制定后持放棄還款的態(tài)度，并采取惡劣手段，想方設法規(guī)避銀行債務。

（二）銀行層面原因

銀行層面原因體現于四個方面。第一，金融行業(yè)特點影響，相比于其他產業(yè)而言，金融行業(yè)帶有特殊性特點，其所經營的商品也具有特殊性，同時，基于貨幣資金在經濟生活的廣泛性和重要性特征，全球范圍內的各個國家在發(fā)展階段，皆針對金融行業(yè)構建了嚴格完善的經營規(guī)則，以最大限度地避免金融危機對國家國民經濟的影響[1]。在此背景下，我國的商業(yè)銀行在運營階段，也秉持安全性、流動性和營利性經營原則，對于東北老工業(yè)基地而言，大多數中小企業(yè)融資成本較低、信用等級不高，這就使得商業(yè)銀行在追求經濟利益的過程中，拒絕中小企業(yè)的貸款申請，從而使東北老工業(yè)基地中小企業(yè)面臨艱難的融資困境。第二，在改革體制的過程中，隨著國家實力的增強和國情的變化，我國市場領域計劃經濟的弊端也暴露出來，在時代演變下，隨著市場經濟、計劃經濟地有效整合，極大地推動了社會主義市場經濟的發(fā)展進程。處在社會主義市場經濟背景之下，銀行對金融資源的支配權有所提升，受到區(qū)域位置要素的影響，計劃經濟在很大程度上也影響東北老工業(yè)基地的發(fā)展。受傳統(tǒng)體制的長期約束和干擾，當下國內銀行并非市場化金融主體。同時，由于缺失差異化管理，銀行對東北老工業(yè)基地中小企業(yè)存在歧視心理，從而使中小企業(yè)承擔較重的融資負擔、貸款利率，面臨嚴重融資問題。第三，管理機制的緣由?？紤]到信貸審批權限，商業(yè)銀行對中小企業(yè)的資金支持力度也有所局限，各個國有商業(yè)銀行在發(fā)展階段，出于防范金融風險的考量，對結構進行了優(yōu)化調整，使縣區(qū)分支機構的數量減少，并實施控制權上收的策略，借助針對性較強的策略，限制基層地區(qū)分行的貸款決定權，在一定程度上，增加了東北老工業(yè)基地中小企業(yè)小額貸款審批難度。在此背景下，國有商業(yè)銀行存款逐漸轉移到大城市，城市大型企業(yè)、中型企業(yè)成為商業(yè)銀行貸款的主要對象，這種銀行資金流動情況不利于中小企業(yè)發(fā)展。另外，通常來說，大多數的銀行會對劃賬準備金進行預設，然而通常用來對國有企業(yè)不良貸款進行核銷處理，解決國有企業(yè)一系列的問題，包括：充足、兼并以及破產等，然而中小企業(yè)在遇到壞賬問題之后，通常不會利用準備金解決問題。所以很多商業(yè)銀行更傾向于大企業(yè)，無形中影響著中小企業(yè)的融資活動[2]。第四，金融激勵和懲罰制度不健全，在銀行貸款出現信用和市場性風險后，商業(yè)銀行憑借著自身建立的風險管理責任追究制度，可對貸款簽批人的責任予以追究，但對欠債者的處罰方面，卻缺乏有力措施，此種情況下，在日常經營過程中，基層銀行工作者不敢為非國有企業(yè)提供貸款，同時，在激勵機制方面，內容也有失科學，分配過于平均，加大了中小企業(yè)貸款難度。

（三）政府層面原因

總結來說，政府層面的原因可以歸結為三個方面。第一，政府配置資金的過程中會出現重視大型企業(yè)、忽略中小型企業(yè)的問題。就東北老工業(yè)基地而言，初期依賴于國家對大項目的投資和大中型企業(yè)的興辦，隨著時代的演變，形成了企業(yè)規(guī)模不一、不相配套的產業(yè)組織結構，進而衍生上下游關聯(lián)度低的問題，久而久之經濟增長缺少穩(wěn)定的結構基礎，對大型企業(yè)的依賴性較強，這就會忽略中小企業(yè)的發(fā)展。此外，就中小企業(yè)外部發(fā)展環(huán)境進行分析，地區(qū)政府沒有正確的理解政策措施，會出現支持大型企業(yè)發(fā)展，而放任中小企業(yè)自主發(fā)展的狀況，在這種環(huán)境內中小企業(yè)融資難度不斷增大[3]。地區(qū)政府在實際工作的過程中，圍繞組建企業(yè)集團這一目標開展各項工作，對中小企業(yè)發(fā)展很少給予關注，阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展腳步。第二，政府金融抑制政策影響?，F階段，我國信貸市場領域存在的價格和數量歧視觀念以及不科學的利率管制問題，誘發(fā)企業(yè)逆向選擇和過度負債問題，資本市場行政管理制度也使中小企業(yè)直接融資成本增大，使投資者利益受到侵犯，企業(yè)外部治理機制的作用得不到充分發(fā)揮。受金融市場經濟環(huán)境的影響，還面臨資金漏損的問題，這也會對企業(yè)融資能力造成損害，很多中小企業(yè)雖然綜合實力較強，但貸款成本過高甚至難以得到貸款，但弄虛作假的企業(yè)則可通過賄賂手段或利用政府保護獲取資金，形成逆向選擇[4]。第三，擔保機構原因?，F階段，部分擔保機構在為中小企業(yè)提供擔保服務時，往往會提出反擔保要求，事實上，可將擔保機構看待為商業(yè)銀行與中小企業(yè)進行信貸業(yè)務過程中的一級批發(fā)商，擔保機構借助自身信用為中小企業(yè)擔保，使企業(yè)從商業(yè)銀行獲取貸款資金，同時，擔保機構還能以信貸業(yè)務零售商的身份為中小企業(yè)提供與信貸相關的服務。在此階段，商業(yè)銀行會審核擔保機構的能力，對其履約意愿、能力進行整體性地評估，在確認擔保機構存在強大的履約意愿和履約能力后，商業(yè)銀行才會與擔保機構合作，擔保機構應擁有較強的資金儲備基礎，而且風險識別、風險防范能力較強，這樣才能夠同商業(yè)銀行構建良好的協(xié)作關系。所以，擔保機構的主要職能就是充分掌握中小企業(yè)的實際運營狀況，并能夠通過市場方式來甄選中小企業(yè)的利潤狀況、資產負債比例和信用情況等，要掌握比金融機構更多的信息，據此進行科學判別，做出擔保決策。如果擔保機構并沒有充分地掌握中小企業(yè)的各方面狀況，貿然做出擔保行為就會讓其轉變?yōu)殂y行風險的轉嫁受害者[5]。東北老工業(yè)基地中的擔保機構不多，整體資金實力較弱，也缺少良好的信用和業(yè)務實力，所以難以獲得銀行的信賴。同時，很多擔保機構在政府的管理范圍內，無法借助市場方式開展業(yè)務活動，這就導致銀行在遇到擔保糾紛問題時，也無法很好地獲得賠償，這必然會使銀行貸款動機大大降低，使中小企業(yè)融資難度增大。

二、東北老工業(yè)基地中小企業(yè)融資問題的有效應對策略

（一）中小企業(yè)融資問題的差異化分析和處理

雖然中小企業(yè)普遍存在融資困難問題，但也不能一概而論，并不是全部中小企業(yè)皆存在融資困難[6]?；诖?，在新發(fā)展階段，相關單位要差異化看待東北老工業(yè)基地中小企業(yè)所遇到的融資問題，對遇到融資問題的中小企業(yè)的類型進行研究，合理梳理、分類各項融資問題，對企業(yè)融資困難的主次原因進行合理區(qū)分，并基于原因，針對性予以解決。

（二）充分發(fā)揮東北老工業(yè)基地國有商業(yè)銀行的作用

在東北老工業(yè)基地內，國有商業(yè)銀行需要深入到中小企業(yè)中，對企業(yè)有一個全面的了解，從發(fā)展的視角來分析企業(yè)融資需要，對企業(yè)的發(fā)展?jié)撃芙o予肯定，同擁有較強發(fā)展實力的中小企業(yè)達成良好的協(xié)作關系，為銀行自身業(yè)務發(fā)展提供充足的儲備資源。除此之外，國有商業(yè)銀行應對信貸管理機制進一步的完善、規(guī)范，形成科學的利潤獲取理念、經營盈利性信貸資產的理念，在推動國民經濟持續(xù)發(fā)展的過程中，將助力中小企業(yè)進步，擺在重要的戰(zhàn)略位置上[7]。同時，國有商業(yè)銀行還要強化對金融產品創(chuàng)新力度，給予中小企業(yè)可靠的資金保障，若中小企業(yè)的信用狀況較好、貸款回籠快，且企業(yè)經濟效益良好，在其提出應急性資金需求之后，可以給予相應數額的信用貸款。商業(yè)銀行還要對聯(lián)保貸款方式不斷地進行探索分析，若中小企業(yè)之間的資信狀況較好，且關系較為密切，則可以提供相應的擔保，幫助中小企業(yè)處理由于主管部門而面臨擔保難的問題。商業(yè)銀行應對中小企業(yè)客戶信息庫健全，構建出企業(yè)信貸登記咨詢系統(tǒng)，由央行統(tǒng)一開展管理工作，從而使客戶資信、管理能力得到增強，并使市場環(huán)境得到有效規(guī)范，實施有效的信用管控工作，提高對風險的控制能力。

（三）建立信用擔保征信機制，消除信息不對稱狀況

當下我國在信用評級體系方面尚不成熟，在一定程度上影響銀行判斷工作的準確度，銀行難以對中小企業(yè)的信用狀況進行精準的了解，也難以掌握中小企業(yè)的真正違約率，無形中提升了預期交易成本[8]。基于此，可以創(chuàng)新性的對咨詢公司（隸屬于銀行）作為征信主體的制度進行構建和應用，引導四大商業(yè)銀行開展協(xié)作，對中國人民銀行建立的信用評級平臺進行規(guī)范、統(tǒng)一，結合中小企業(yè)的整體狀況，對完善的獎懲機制、信用體系進行建立，使企業(yè)信用檔案數據庫發(fā)揮最大的能效。此外，集中資金力量，構建政策性和商業(yè)性結合的信用擔保體系。另外，創(chuàng)新保險業(yè)務，有效整合保險行業(yè)、擔保行業(yè)，保險機構肩負一定風險[9]。對于東北老工業(yè)基地而言，需調動區(qū)域力量，在區(qū)域群眾共同的努力下培養(yǎng)誠信文化，并在全基地范圍內組織宣傳教育活動，大力弘揚道德規(guī)范、誠信理念，發(fā)揮好公眾約束力，形成正向、積極的社會風氣，實施針對性的措施來披露失信者，使失信成本進一步提升，從而達到為中小企業(yè)構建和諧社會信用氛圍的目的。

（四）建立支持中小企業(yè)融資的法律體系

當前在我國內部，除了頒布的《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》外，中小企業(yè)發(fā)展的激勵、保障制度較少，阻礙企業(yè)進一步發(fā)展。在此基礎上，我國應將中小企業(yè)融資立法的制定擺在首要位置上。在東北老工業(yè)基地內部，區(qū)域各級政府可以嘗試結合區(qū)域特色和發(fā)展實際，制定相關地方性政策法規(guī)，規(guī)范本地中小企業(yè)融資的工作[10]。同時，東北老工業(yè)基地內部各級政府在制定法律法規(guī)時，一方面應分析國內中小企業(yè)融資特征，另一方面還要兼顧制度同國際慣例和條約的銜接性，減少法律糾紛問題的發(fā)生。

（五）調整經營模式，增強企業(yè)綜合素質

東北老工業(yè)基地內的中小企業(yè)在發(fā)展過程中，要遵守國內會計法規(guī)，對商業(yè)銀行信貸條件進行全面的分析，并構建出可靠、精確的采取制度，向有關主體定期提供詳細的會計信息，保證信息透明度，建立起企業(yè)良好形象，提高信用水平。同時，中小企業(yè)在日常運轉階段，也要密切和區(qū)域內商業(yè)銀行的溝通，增進和銀行的了解，保障信息的平衡，中小企業(yè)還要秉持誠實守信發(fā)展觀念，自覺接受社會各方主體的監(jiān)督，在取得商業(yè)銀行的信貸資金后，需按時還本付息[11]。另外，中小企業(yè)需要對參與資信評估、擔保公司提高關注度，從而取得投資者良好的信任。中小企業(yè)要不斷嘗試和探索多樣化的融資途徑，積極同大型公司達成、構建長期合作關系，實現租賃融資，借助少量資金來獲取材料、先進技術設施，使企業(yè)負債率大大降低。

結語

總而言之，東北老工業(yè)基地的中小企業(yè)對我國經濟發(fā)展的作用不容忽視，而在新發(fā)展階段，中小企業(yè)若想提升自身發(fā)展實力，務必要采取有效措施，實現融資目標?；诖?，本文對東北老工業(yè)基地中小企業(yè)的融資問題加以分析，依托問題，構建應對方案，以最大限度地強化東北老工業(yè)基地中小企業(yè)的融資水平，為我國經濟的發(fā)展貢獻力量。