淺談我國商業(yè)銀行不良貸款的成因與對策

作者簡介：魯淑媛(1983.5-)；性別：女；民族：漢；籍貫：廣東；單位：上海兆翌電子科技有限公司；職稱：無；學歷：本科；研究方向：應(yīng)用經(jīng)濟學/金融學。

摘要：伴隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展同時，由于各種政策以及國家體制影響，整個金融市場存在著不良貸款現(xiàn)象，直接影響著我國經(jīng)濟的快速健康發(fā)展，使我國銀行面臨著巨大的潛在經(jīng)營風險，因此針對我國商業(yè)銀行的不良貸款現(xiàn)狀，分析造成該現(xiàn)象的原因，并提出相關(guān)對策，為我國創(chuàng)造良好的商業(yè)銀行貸款環(huán)境提供一定基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；成因?qū)Σ咭?、不良貸款界限

不良貸款即有問題的貸款，是指借款人不能夠按照之前的貸款合同正常對商業(yè)銀行償還本金與利息。具體而言,不良貸款一般包括呆帳貸款、呆滯貸款和逾期貸款三類。呆賬貸款是指是指借款人宣告破產(chǎn)，清償之后，能無法還清的貸款。呆滯貸款一般是指逾期2年及2年以上仍無法償還的貸款。逾期貸款是指超過規(guī)定期限無法償還的貸款。

二、我國商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀

從國家權(quán)威機構(gòu)公布的資料分析，我國目前銀行業(yè)不良貸款有以下特點。

不良貸款總量巨大，并且呈現(xiàn)增長速度。我國商業(yè)銀行截止2014第一季度末，不良貸款余額6461億元、比年初增長541億元，增長4%，不良貸款占1.04%，達到最近幾年最高，五大銀行中農(nóng)行和交行均超過均值，建行第一季度增長金額高達55億元。

2.不良貸款種類集中，可疑類和損失類貸款比重大。我國商業(yè)銀行最近三年不良貸款中可疑類和損失類基本占了每個季度貸款總額的3/4左右。

3.不良貸款現(xiàn)在集中在廣大商業(yè)銀行，其中主要包括國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，所占比重很高。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，2013年全年國內(nèi)主要商業(yè)銀行中不良貸款余額占不良貸款的90%左右。

三、我國商業(yè)銀行不良貸款的成因

金融企業(yè)不良貸款的形成原因是紛繁復雜的，一般認為，主要是由于銀行自身經(jīng)營管理不善造成的，而我國不良貸款產(chǎn)生的原因卻不同，有以下幾方面。

1.政府不合理干預。主政府不合理干涉導致信貸活動不能正常運行，經(jīng)濟金融市場混亂，存在潛在風險，主要表現(xiàn)在兩個方面：一是國家或地方要求商業(yè)銀行根據(jù)國家意愿進行貸款，一是有要求銀行與企業(yè)提高經(jīng)濟效益，不斷發(fā)展。

2.法律不健全，執(zhí)法不嚴。

(1)法律法規(guī)不夠完善。銀行與企業(yè)之間的債權(quán)債務(wù)不夠明確，且缺乏相關(guān)法律保障，監(jiān)督機構(gòu)沒有充分發(fā)揮作用；對金融市場了解甚少，信貸管理水平落后，無法與國際金融接軌。

(2)執(zhí)法不嚴。執(zhí)法部門在執(zhí)行過程中，有的地方實行地方保護主義，相關(guān)部門對執(zhí)法過程進行干預，影響了公正；有的部門存在著不按照法律執(zhí)行、不嚴格執(zhí)法等情形，致使國有銀行無法維權(quán)。

3.企業(yè)盲目投資。企業(yè)在經(jīng)營活動中不顧自身經(jīng)營狀況和承受能力，盲目進行投資，從而造成了不斷加大的負面效應(yīng)。很多企業(yè)經(jīng)常通過一些關(guān)系從商業(yè)銀行里獲取貸款，但是后面又沒有資金了，再繼續(xù)貸款，這樣周而復始，惡性循環(huán)，一旦無法及時從商業(yè)銀行獲得貸款，這將危及到企業(yè)的正常運行，也使得銀行可能無法收回貸款。另外，由于企業(yè)沒有對項目進行科學合理的預測管理，使得無法達到預期的收益率，甚至發(fā)生虧損的現(xiàn)象，無法保證償債能力，促使增加的貸款形成為不良資產(chǎn)，貸款有繼續(xù)增加的趨勢。

4.缺乏有效金融監(jiān)管機構(gòu)。目前，我國金融市場監(jiān)管機構(gòu)很少，且大部分只是規(guī)范化監(jiān)管，基本不進行風險性管理。規(guī)范化監(jiān)管對市場反應(yīng)不敏感，實施措施常常滯后，不能有效防范風險；金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督力度不強，對相關(guān)商業(yè)銀行內(nèi)部管理不夠重視，大多時候只是停留在外部監(jiān)管，尤其是沒有明確商業(yè)銀行相關(guān)部門職責，以及對其職責實施情況沒有進行有效監(jiān)督；金融監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行監(jiān)管的方式主要是現(xiàn)場檢查，相關(guān)監(jiān)管人員僅僅按照上級要求，進行檢查工作和報表統(tǒng)計，走的是“流水線”“形式化”，缺乏有效性和防范性；金融監(jiān)管機構(gòu)隊伍中，一些工作人員素質(zhì)水平不高也導致很多問題。

四、我國商業(yè)銀行不良貸款的對策

1.深化商業(yè)銀行體制改革。明確銀行和企業(yè)之間權(quán)力與責任，設(shè)置風險預測機構(gòu)，進行商業(yè)銀行現(xiàn)代化制度建設(shè)，逐漸消除官商作風以及政府過度干涉，與國際金融體系接軌，建立政企獨立、權(quán)責分明的金融環(huán)境。

2.完善法律制度。主要可以從三方面完善法律法規(guī)：(1).建立信用立法制度，對失信行為加大懲罰力度。(2).嚴格執(zhí)行商業(yè)銀行不良貸款的法律法規(guī)，有法必依，執(zhí)法必嚴。(3).加強對銀行與企業(yè)相關(guān)人員法律意識，使工作人員嚴格按照法律辦事。

3.完善信貸管理機制。

進一步提高授信管理水平，構(gòu)建風險預測體系。針對信貸過程中的三個環(huán)節(jié)進行獨立管理，確保各個階段互不影響，強化信貸前的項目評估、信貸中規(guī)范化及信貸后監(jiān)督跟蹤管理，實施多種有效方法，降低信貸風險。此外，還需要建立激勵監(jiān)督機構(gòu)，對相關(guān)信貸工作人員進行監(jiān)督管理，加大對責任人員監(jiān)督力度，增強人員自我約束意識和風險意識，提高不良信貸洞察能力。

4.防范和化解企業(yè)不良資產(chǎn)。現(xiàn)階段還需要對我國的企業(yè)產(chǎn)權(quán)進行改革，加強構(gòu)建現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度。同時增強研發(fā)力度，更換產(chǎn)品設(shè)備，發(fā)展優(yōu)良經(jīng)濟市場，增加企業(yè)股權(quán)融資比重。

五、展望

商業(yè)銀行不良貸款問題，是深化我國商業(yè)銀行發(fā)展中首要解決的難題，直接影響著我國銀行的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展，影響著整個經(jīng)濟金融市場正常運轉(zhuǎn)。伴隨著改革開放，外資銀行進入我國市場，我國商業(yè)銀行面臨著更大的挑戰(zhàn)，如何解決不良貸款問題，將會影響我國經(jīng)濟的健康、持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。通過對商業(yè)銀行不良貸款成因和對策的分析，在一定程度上為解決我國商業(yè)銀行的不良信貸問題提供一些有益建議，有利于進一步加強對商業(yè)銀行的研究。我國商業(yè)銀行不良貸款問題不容樂觀，需要加大重視力度，需要實行科學可行措施，立刻行動起來。在充分了解我國商業(yè)銀行不良貸款的前提下，除了深化傳統(tǒng)行之有效的方法之外，還應(yīng)根據(jù)我國國情與經(jīng)濟金融市場實際發(fā)展現(xiàn)狀，不但探索新道路新方法，把各種不同的不良貸款相互結(jié)合起來，加大立法力度，從而保證我國商業(yè)銀行與企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展，為我國創(chuàng)造一個良好的金融經(jīng)濟市場氛圍，促進我國經(jīng)濟建設(shè)快速發(fā)展。

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