某農(nóng)商行股份制改革的制度績效及改進措施研究

余濤濤

摘要：農(nóng)信社通過股份制的改革，宏觀上初步建立了現(xiàn)代銀行和現(xiàn)代企業(yè)制度，法人治理結構有所完善，業(yè)務范圍拓寬，在農(nóng)村地區(qū)的金融服務水平有所提升。農(nóng)商行的經(jīng)營績效也通過安全性、流動性和盈利性三個指標的不斷優(yōu)化而增長。本文以某農(nóng)商行的制度績效，對制度績效的分析多利用定性方法，用語言闡述改革前后的變動。經(jīng)營績效和支農(nóng)績效的考核可以用定量方法。整體而言，農(nóng)商行改制后整體綜合績效快速上升。所以，農(nóng)商行的股份制改革整體上是成功的。最后，從內部治理、經(jīng)營理念、業(yè)務創(chuàng)新三個角度總結了農(nóng)商行股份制改革的成功經(jīng)驗。

關鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行;制度績效;改進措施;

1引言

1997 年，中央金融工作會議制定了“國有商業(yè)銀行收縮縣級以下機構，發(fā)揮中小金融機構支持地方經(jīng)濟發(fā)展”的重要策略，國有的大型商業(yè)銀行開始收縮并且撤回在農(nóng)村金融的業(yè)務，農(nóng)村信用合作社開始成為農(nóng)村金融的主要服務者。2000 年開始，我國農(nóng)村信用合作社開始進行股份制改革試點，截止 2016 年，大部分的農(nóng)村信用合作社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行，建立了較完善的現(xiàn)代企業(yè)制度。但是近幾年，由于小眾金融和互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨競爭不斷激烈，如何從自身出發(fā)，增加內部體制的活力，是當下農(nóng)商銀行需要重點考慮的問題。因此農(nóng)商行有必要回顧曾經(jīng)經(jīng)歷的股份制改革，并且對改革前后的經(jīng)營績效、支農(nóng)績效等指標進行梳理對比，以總結相關經(jīng)驗，不斷落實推進新的改革。

2制度績效分析

2.1 產(chǎn)權制度分析

2011年7月，禪城農(nóng)聯(lián)社首次增資擴股獲得的資金全部以現(xiàn)金方式到賬，專業(yè)機構進行驗資后，禪城農(nóng)聯(lián)社的股本由6.495 億元增長至12.915億元，其中投資股占比96.51%，資格股占比3.49%。股份制改革后，某農(nóng)商銀行的資本實力已經(jīng)比禪城農(nóng)信社有了大幅的增長，股東結構上，法人持股的比例一直在 56%左右，自然人持股維持在44%左右，股東結構穩(wěn)定且分布合理，有利于改變了過去股權分散，內部產(chǎn)權不清的問題。2014年，某農(nóng)商銀行又進行了一次增資擴股，股本由12.905億元增長至15.485 億元，其中法人持股比例開始上升至54.46%，并在2017年上升至 56.73%。由于法人持股相對自然人持股，具有較好的穩(wěn)定性，且股本投入集中，也有利于產(chǎn)權制度的進一步清晰。改革后5年，某農(nóng)商行一直致力于深化改革，不斷明晰產(chǎn)權制度，保證股東權益并且得到最大化的實現(xiàn)。

2.2 法人治理分析

內部治理一直是影響我國農(nóng)村信用合作社發(fā)展的重要因素，也是促使我國農(nóng)村信用合作社發(fā)展的主要動力。截至2012 年年末，某農(nóng)商行擁有 6590名股東，較前值減少42名，盡管法人控股占比達到 56.4%左右，但法人股東中的持股也呈現(xiàn)一定的分散性，某農(nóng)商行無實際控股股東，這也是銀行內部股東大會、監(jiān)事會、理事會以及高層管理者能夠獨立運行的重要前提。在股東大會下，某農(nóng)商行還成立了董事會和監(jiān)事會。董事會共有13名董事，分別是4名職工董事，9名外部董事。外部董事都是區(qū)域內著名企業(yè)的高管或者專業(yè)領域的優(yōu)秀學者，有效保證了公司內部決策的科學性。董事會下設董事會辦公室和5個專業(yè)委員會14，以處理日常事務。監(jiān)事人數(shù)和立場的構成也有效保證了農(nóng)商行內部決策的公平和真實。在監(jiān)事會下面設置了提名委員會和審計委員會處理日常相關事務。

2.3 管理體制分析

2012年某農(nóng)商行成立后，除了不斷完善產(chǎn)權制度和法人治理結構以外，在經(jīng)營管理上，按照現(xiàn)代金融企業(yè)運行，不斷制定、完善各類規(guī)章制度，將農(nóng)商行的業(yè)務開展、日常運行全部納入制度框架內。在機構設置上，除了三會一層的基礎框架，某農(nóng)商行根據(jù)具體職能的不同，設置各項委員會，對業(yè)務和銀行日常運行進行統(tǒng)籌性的安排和監(jiān)管。此外還針對具體業(yè)務的種類設置了前臺職能部門、中臺職能部門、后臺運營部門、經(jīng)營單位。在制度規(guī)章上，2012 年農(nóng)商行成立時，股東大會就通過了包含股東條件、董事任職、監(jiān)事任職、職能部門設置、內部控制等方面的一系列規(guī)章制度，某農(nóng)商行的管理體制和規(guī)章制度開始向現(xiàn)代商業(yè)銀行靠攏。

3改進措施

3.1 注重內部治理

某農(nóng)信社通過股份制的改革后，成立某農(nóng)村商業(yè)銀行，按照《公司法》和《商業(yè)銀行法》運營管理，因此對某農(nóng)村商業(yè)銀行的內部治理結構提出了更高的要求。內部治理結構完善度越高，對系統(tǒng)的推動力也就越大。2012年農(nóng)商行成立后，迅速按照現(xiàn)代企業(yè)的內部管理制度，成立股東大會、監(jiān)事會、理事會，構建了基本的治理框架。內部治理的水平和效率較改制前有顯著的提升，也正是在民主、公開、透明、高效的決策機制和內部治理結構的指引下，某 農(nóng)商行不斷發(fā)展壯大，資產(chǎn)實力不斷增強，盈利水平顯著提升，不良貸款率顯著下降，風控制度不斷完善，并且很好的抵御了2013-2015年國家經(jīng)濟結構調整帶來的沖擊，銀行沒有發(fā)生大的風險事件，資產(chǎn)質量、盈利能力、支農(nóng)績效仍然保持著較穩(wěn)的發(fā)展勢頭。

3.2調整經(jīng)營思路

2012年某農(nóng)商行成立以后，迅速調整經(jīng)營戰(zhàn)略，明確市場導向，重視客戶需求，根據(jù)區(qū)域內的經(jīng)濟結構和客戶需求，結合自身的特點，在樹立“i Bank便捷服務和社區(qū)金融”的基礎經(jīng)營理念后，還與時俱進，樹立階段性經(jīng)營思路，打造優(yōu)質品牌形象，搶占區(qū)域市場。2012年-2013年，某農(nóng)商行確認“風險銀行、穩(wěn)健運行”的業(yè)務經(jīng)營戰(zhàn)略，強調禪城農(nóng)信社在改制成為 某農(nóng)商銀行的最初兩年，要嚴格按照國家的相關政策法規(guī)的規(guī)定，業(yè)務開展、內部控制首要關注風險，穩(wěn)健運行，保證改革初步的成效。在穩(wěn)健性的經(jīng)營思路指導下，某 農(nóng)商行平穩(wěn)度過改革后最關鍵的前兩年，2012-2013年，某農(nóng)商行存貸業(yè)務快速增長，存款總額由345.06億元增長至428.78億元，增幅24.26%。貸款余額由225.01億元增長至285.87 億元，增幅為60.86億元。某農(nóng)商行經(jīng)營思路的成功要點始終是根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的情況、金融市場需求的分布情況、尊重客戶需求、始終堅持風險控制，適時進行業(yè)務創(chuàng)新，并且不斷對經(jīng)營思路進行調整和優(yōu)化。

3.3支持業(yè)務創(chuàng)新

在經(jīng)營理念和發(fā)展戰(zhàn)略的指引下，某 農(nóng)商行不斷根據(jù)宏觀經(jīng)濟環(huán)境和區(qū)域金融需求，進行業(yè)務創(chuàng)新。業(yè)務上的創(chuàng)新主要集中在零售業(yè)務、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融市場參與等方面。零售業(yè)務方面，某農(nóng)商行于2013年推出開放式滾續(xù)型理財產(chǎn)品、差異化利率智能存款、成功發(fā)行大額存單，成功獲得國庫集中支付業(yè)務代理銀行資格、社?？òl(fā)行資格、保險、貴金屬實物、基金經(jīng)營資格等，不斷進行業(yè)務創(chuàng)新，擴寬業(yè)務渠道。2014年以后，某農(nóng)商行把握住互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展時機，搭建以直銷銀行、金融商城、微博賬號、微信公眾號等為基礎的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺，提升了服務的速度與效率，降低了服務成本，增強了客戶體驗度，與銀行的線下渠道形成了有效的補充，推動某農(nóng)商銀行進行業(yè)務轉型。

4結論

本文以某農(nóng)商行的制度績效，對制度績效的分析多利用定性方法，用語言闡述改革前后的變動。經(jīng)營績效和支農(nóng)績效的考核可以用定量方法。整體而言，農(nóng)商行改制后整體綜合績效快速上升。所以，農(nóng)商行的股份制改革整體上是成功的。最后，從內部治理、經(jīng)營理念、業(yè)務創(chuàng)新三個角度總結了農(nóng)商行股份制改革的成功經(jīng)驗。

參考文獻

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西南財經(jīng)大學 四川成都